《建立內(nèi)部控制制度,有效管控經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)》

  培訓(xùn)講師:伍健康

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一、教育背景"1982-1986學(xué)士華南理工大學(xué)計(jì)算機(jī)軟件1998-2000研究生中國(guó)人民大學(xué)人力資源管理2002-2004博士普萊斯頓大學(xué)工商管理"二、工作經(jīng)歷"1989-1993深圳蛇口中華會(huì)計(jì)師事務(wù)所項(xiàng)目 詳細(xì)>>

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《建立內(nèi)部控制制度,有效管控經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)》詳細(xì)內(nèi)容

《建立內(nèi)部控制制度,有效管控經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)》

一、內(nèi)部控制概論

1.1什么是內(nèi)部控制?

1.2為什么中小企業(yè)也一定要建立內(nèi)部控制?

1.3內(nèi)部控制的發(fā)展歷程

1.4我國(guó)內(nèi)部控制的發(fā)展現(xiàn)狀

1.5XX公司內(nèi)部控制成效分析

1.6分組研討:企業(yè)內(nèi)部控制與BPR有何關(guān)系?


二、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控

3.1內(nèi)控目標(biāo)如何分類(lèi)?

3.2內(nèi)控目標(biāo)設(shè)定的案例分析

3.3什么是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估?

3.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估如何分類(lèi)?

3.5風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要內(nèi)容

3.6風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的案例分析及研討


四、內(nèi)部控制活動(dòng)及方法體系

4.1組織控制案例分析

4.2職責(zé)劃分案例分析

4.3業(yè)務(wù)記錄案例分析

4.4財(cái)產(chǎn)保全控制案例分析

4.5授權(quán)和批準(zhǔn)案例分析

4.6預(yù)算控制案例分析

4.8會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制案例分析

4.9監(jiān)督和管理控制案例分析


五、信息與溝通

5.1內(nèi)部控制中的信息與溝通

5.2內(nèi)部溝通的案例分析

5.3外部溝通的案例分析

5.4反舞弊機(jī)制


六、內(nèi)部控制監(jiān)督

6.1內(nèi)部控制監(jiān)督概述

6.2內(nèi)部審計(jì)的案例分析


二、內(nèi)部環(huán)境是建立有效內(nèi)部控制的基石

2.1什么是內(nèi)部環(huán)境?

2.2誠(chéng)信與道德觀的案例分析

2.3用人唯才的案例分析

2.4董事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)的案例分析

2.5管理哲學(xué)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格的案例分析

2.6組織結(jié)構(gòu)的案例分析

2.7職責(zé)與權(quán)限分派的案例分析

2.8人力資源政策的案例分析

2.9研討:因管理層及相關(guān)人力資源政策引起的內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)如何應(yīng)對(duì)?















 

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隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展,很多中國(guó)企業(yè)開(kāi)始進(jìn)入集團(tuán)化發(fā)展階段,企業(yè)集團(tuán)管控面臨諸多問(wèn)題:集團(tuán)總部為什么必須不惜一切代價(jià)加強(qiáng)集團(tuán)管控體系建設(shè)?現(xiàn)代企業(yè)制度下,法律到底賦予集團(tuán)總部哪些權(quán)力?集團(tuán)總部創(chuàng)造價(jià)值的途徑和方法是什么?集團(tuán)企業(yè)的戰(zhàn)略應(yīng)如何制定?集團(tuán)戰(zhàn)略對(duì)所屬單位起什么作用?集團(tuán)總部定位不清,職責(zé)不明,管理錯(cuò)位、越位現(xiàn)象嚴(yán)重,該如何解決?如何提

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目前我國(guó)工商注冊(cè)的中小企業(yè)有800多萬(wàn)家,企業(yè)總數(shù)占全國(guó)工業(yè)企業(yè)數(shù)的99,總產(chǎn)值占60,稅金占60以上,提供了75的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì),中小企業(yè)已經(jīng)成為緩解就業(yè)壓力、保持社會(huì)穩(wěn)定的基本力量,是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍。但中小企業(yè)平均壽命為7~8年,民營(yíng)企業(yè)更低,平均壽命為2.9年。究竟是什么本質(zhì)原因?qū)е轮行∑髽I(yè)如此短命呢?中小企業(yè)失敗的原因很多:諸如決策失誤、生存環(huán)境

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一、財(cái)務(wù)管理概論與基本功1.1房地產(chǎn)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀1.2房地產(chǎn)企業(yè)的財(cái)務(wù)策略1.3財(cái)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)1.4會(huì)計(jì)六要素(案例討論一)1.5什么是資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表?1.6財(cái)務(wù)報(bào)告編制(案例討論二)二、房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心模塊2.1房地產(chǎn)企業(yè)投資的財(cái)務(wù)分析2.2投資決策案例討論三2.3工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理2.4工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理案例討論四2.5全面

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第1堂課:財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)知識(shí)1、財(cái)務(wù)管理的重要意義1.1財(cái)務(wù)管理的宏觀視角1.2案例分析:缺乏財(cái)務(wù)意識(shí)和財(cái)務(wù)知識(shí)的管理者帶來(lái)的部門(mén)管理混亂2、什么是會(huì)計(jì)六要素?其間計(jì)算公式如何理解?3、什么是資產(chǎn)負(fù)債表?如何閱讀3.1資產(chǎn)負(fù)債的基本構(gòu)成和形成的邏輯3.2資產(chǎn)負(fù)債表中的5大項(xiàng)資產(chǎn)和7大項(xiàng)負(fù)債及權(quán)益3.3財(cái)務(wù)報(bào)表和時(shí)間的關(guān)系(時(shí)間點(diǎn)報(bào)表和時(shí)間段報(bào)表)3.4花錢(qián)、占

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課程安排詳細(xì)介紹第一天股權(quán)激勵(lì)的基本原理¨從股權(quán)激勵(lì)成敗案例來(lái)分析探討股權(quán)激勵(lì)的必要性與現(xiàn)實(shí)意義;¨舉例說(shuō)明委托代理理論與股權(quán)激勵(lì)局限性;¨案例說(shuō)明人力資本理論與股權(quán)激勵(lì)原則性;¨成功股權(quán)激勵(lì)的主要模式及其案例分析。第二天虛擬股分紅方案的設(shè)計(jì)¨針對(duì)不同類(lèi)型企業(yè)講解案例,并與學(xué)員一起從案例庫(kù)中找到1-2個(gè)近似案例學(xué)習(xí)借鑒;¨給到案例模型,學(xué)員根據(jù)自己企業(yè)情況完

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一、為什么要實(shí)施股權(quán)激勵(lì)?1.1現(xiàn)代企業(yè)為什么要實(shí)施股權(quán)激勵(lì)1.2實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的前提條件1.3如何安排股權(quán)激勵(lì)制度1.4股權(quán)激勵(lì)的目標(biāo)1.5標(biāo)的企業(yè)案例模型確定二、股權(quán)激勵(lì)有哪些主要模式?模式1:期股--------------------武漢期股模式案例分析模式2:股票期權(quán)---------------美的公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃案例分析模式3:業(yè)績(jī)股票---

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一、內(nèi)部控制概念及發(fā)展歷程(含案例分析)1、內(nèi)部控制的概念◆COSO委員會(huì)的定義◆PCAOB的定義◆我國(guó)財(cái)政部的定義◆我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)的定義◆內(nèi)部控制內(nèi)涵延伸2、內(nèi)部控制演變與發(fā)展◆內(nèi)部控制發(fā)展階段◆萌芽階段控制思想◆初步形成階段控制思想◆完善階段控制思想◆成熟階段控制思想◆超越階段控制理論3、中國(guó)內(nèi)部控制發(fā)展?fàn)顩r◆已制訂的內(nèi)部控制規(guī)范◆我國(guó)內(nèi)部控制的發(fā)展

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部份:企業(yè)重組方案設(shè)計(jì)一、企業(yè)重組概論1、什么是企業(yè)重組?2、企業(yè)重組的分類(lèi)3、美的電器剝離小家電業(yè)務(wù)的案例分析二、資產(chǎn)重組1、健特生物資產(chǎn)剝離案例分析2、上實(shí)醫(yī)藥科技資產(chǎn)分拆上市案例分析3、新大洲資產(chǎn)分立的案例分析4、三普藥業(yè)資產(chǎn)置換案例分析三、財(cái)務(wù)重組1、三九集團(tuán)債務(wù)重組的案例分析2、股權(quán)重組及其形式3、申能股份的股份回購(gòu)案例分析四、企業(yè)重組方案設(shè)計(jì)程序

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篇:基礎(chǔ)理論1.1公司金融概念1.2公司金融管理基本內(nèi)容1.3公司金融管理目標(biāo)1.4金融市場(chǎng)1.4關(guān)于利率1.5貨幣時(shí)間價(jià)值1.6關(guān)于年金1.7運(yùn)營(yíng)資本的管理第二篇:財(cái)務(wù)管理2.1現(xiàn)金管理2.2應(yīng)收帳款管理2.3存貨管理2.4短期融資券第三篇:項(xiàng)目投資3.1項(xiàng)目未來(lái)現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)3.2投資決策方法靜態(tài)指標(biāo)評(píng)價(jià)動(dòng)態(tài)指標(biāo)評(píng)價(jià)第四篇:資本結(jié)構(gòu)4.2MM命題4.3典

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一、股權(quán)激勵(lì)主要有哪些模式?模式1:期股------武漢期股模式案例分析模式2:股票期權(quán)------美的公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃案例分析模式3:業(yè)績(jī)股票-------某科技公司業(yè)績(jī)股票計(jì)劃案例分析模式4:帳面價(jià)值增值權(quán)-------深圳某電腦公司帳面價(jià)值增值權(quán)計(jì)劃案例分析模式5:?jiǎn)T工持股計(jì)劃------春蘭集團(tuán)的員工持股計(jì)劃案例分析模式6:虛擬股票------甲

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清華大學(xué)卓越生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)總監(jiān)高級(jí)研修班
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