一、企業(yè)內部控制與風險管理目標戰(zhàn)略目標運營目標經營的效率、經營的效果報告目標財務的報告、非財務的報告合法性目標符合法律、符合法規(guī)、符合上級企業(yè)的規(guī)定其他目標二、企業(yè)內控環(huán)境與風險識別、評估控制環(huán)境——內部控制的基礎如何建立良好的控制環(huán)境外部因素：經濟、商業(yè)、自然環(huán)境、政治、社會和技術因素等內部因素：企業(yè)的基礎設施、人員、生產過程和技術等事項。事項識別潛在的事項企業(yè)事項識別的方法風險發(fā)生可能性評級、風險影響程度評級三、企業(yè)內部控制活動與風險管理設計常見的內部控制活動　　如何做到職責分離？　　IT總體控制預防性控制和檢查性控制采購業(yè)務中的風險和內部控制舞弊行為采購成本與預算物流過程控制交期與品質風

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模塊一引言：解開您對內審的困惑、解除您工作的無力感v與內審有關的六大要點模塊二如何快速地建立一支有效的內審團隊v內審部門應處于企業(yè)組織結構的什么位置？v內審成員需要具備的才能v內部審計部門的工作范圍、重點以及作用與功效模塊三內審的程序與實用文書v重新審視內審的流程v介紹各階段過程的常用文書與表格模塊四內審的技術方法與實戰(zhàn)技巧v審查書面資料的方法v順查法與逆查法v詳查法與抽查法v綜合運用，能查出“小金庫”v客觀實物證實方法v盤點、調節(jié)、鑒定v發(fā)現挪用公款，循環(huán)入賬，暗炒期貨的蛀蟲v找到虛增庫存價值，調節(jié)利潤欺騙上級單位的幕后人v審計調查方法v觀察、詢問、函證、調查表v創(chuàng)造互相理解的氛圍v學會傾聽

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