后”營改增”時代企業(yè)稅務管理與風險防范

  培訓講師:徐志勇

講師背景:
徐志勇老師★工商管理碩士/高級會計師/注冊稅務師★國際IOCL認證高級職業(yè)培訓師★2016年度中華講師網(wǎng)風云講師★北大燕園財稅教育(集團)行業(yè)導師★廣東省中小企業(yè)服務中心特聘財務專家★廣東培訓網(wǎng)首席財務專家★聚成華企等培訓機構(gòu)特聘高級講師★ 詳細>>

徐志勇
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后”營改增”時代企業(yè)稅務管理與風險防范詳細內(nèi)容

后”營改增”時代企業(yè)稅務管理與風險防范

課題大綱

模塊一:營改增疑難點剖析與涉稅風險處理

1、營改增后合同簽訂和管理要點

2、跨期業(yè)務的稅務處理

3、掛賬留抵稅額的稅務處理

4、混業(yè)經(jīng)營的稅務處理

5、“營改增”后新業(yè)務收到增值稅專用發(fā)票不能抵扣的情形歸納整理

6、營改增后如何正確操作統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務

7、混合銷售、兼營行為增值稅問題的前生今世

8、正確理解視同銷售的增值稅問題

9、銷售折扣、折扣銷售、銷售折讓的增值稅財稅處理

10、納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn)、舊貨、其他物品等疑難問題

11、違約金、賠償金的增值稅問題

12、營改增的差額征稅問題

13、分清勞務派遣、勞務外包、人力資源外包的增值稅

14、增值稅優(yōu)惠政策的財稅處理

15、取得不動產(chǎn),進項稅額如何分期抵扣

16、銷售不動產(chǎn)的增值稅問題

17、增值稅專用發(fā)票的涉稅風險解析

模塊二:后‘營改增’時代企業(yè)稅收籌劃策略與操作實務

1、增值稅納稅籌劃的策略

(1)稅基式籌劃

(2)稅率式籌劃

(3)稅額式籌劃

(4)轉(zhuǎn)嫁式籌劃

2、后“營改增”時代企業(yè)納稅籌劃的運作思路

(1)納稅籌劃的前提條件

(2)從不同角度研究稅負點

(3)尋找關(guān)鍵切入點

(4)操作中的關(guān)鍵集合點

(5)納稅籌劃的定位思路

3、后“營改增”時代企業(yè)納稅籌劃的八大技術(shù)

4、后“營改增”時代企業(yè)納稅籌劃實務操作

(1)增值稅籌劃的思路和方法

(2)營改增納稅籌劃的政策分析與籌劃技巧

(3)營改增納稅籌劃的案例剖析

模塊三:后“營改增”時代企業(yè)稅務風險防范

1、2017年稅收征管**新動態(tài)

2、后“營改增”時代企業(yè)稅務風險的改變

3、稅務機關(guān)如何來挑選企業(yè)進行評估、稅務稽查

4、營改增后稅務稽查風險防范常用方法

5、納稅人合法權(quán)益維護途徑

課后討論、答疑


 

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課程大綱模塊課程內(nèi)容落地18個工具10大案例導言老板:兵、將、帥、王?——做個怎樣的管理者?利潤:“小利潤”與“大利潤”——新常態(tài)下,學會多種創(chuàng)造利潤手法財務:“小財務”與“大財務”——“大財務”就是能創(chuàng)造直接效益的財務股權(quán)規(guī)劃企業(yè)頂層設(shè)計10大招術(shù)企業(yè)財務投資5個訣竅不同階段的財務資源配置個人財富與企業(yè)財富“防火墻”01-家族企業(yè)股權(quán)架構(gòu)02-“設(shè)計”企業(yè)

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課程大綱模塊1:企業(yè)經(jīng)營之道與財務管理1.經(jīng)營者兩大職責:管人、理財2.經(jīng)營者工作中的財務短板3.財報是實現(xiàn)業(yè)務與財務溝通的商業(yè)語言4.財務管理4大功能:籌錢、管錢、花錢、分錢模塊2:輕松讀懂財務報表,解讀企業(yè)運營過程與結(jié)果1.企業(yè)的“底子”:資產(chǎn)負債表——錢從哪來?花到哪去了?-錢是誰的?-財務實力如何?成長性怎樣?-財務結(jié)構(gòu)是否合理?有何風險?2.企業(yè)的

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課程大綱導言:財務管理讓企業(yè)的經(jīng)營活動“可視化”1、財務管理與業(yè)務經(jīng)營的關(guān)系2、總經(jīng)理的財務困惑:籌錢、花錢、管錢、分錢3、8大財務素養(yǎng)對于總經(jīng)理的價值財務素養(yǎng)1:財務報表——掌控財務管理,先從閱讀財報開始1、經(jīng)營活動與財務報表的關(guān)系2、從經(jīng)營的角度閱讀財務報表·企業(yè)的“底子”:資產(chǎn)負債表——錢從哪來?花到哪去了?-錢是誰的?-財務實力如何?成長性怎樣?-財

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課程大綱講財務報表分析的基礎(chǔ)理論1、財務報表的精髓2、為什么企業(yè)高管必須要會看懂財務報表3、財務報表分析的框架第二講財務報表分析的基本方法1、財務分析的基本思路2、常用的技術(shù)方法① 因素分析法② 比率分析法③ 趨勢分析法④ 結(jié)構(gòu)分析法⑤ 綜合分析法【案例與研討】第三講如何讀懂企業(yè)三大報表1、如何閱讀資產(chǎn)負債表2、如何閱讀利潤表3、如何閱讀現(xiàn)金流量第四講如何透

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課程大綱第1部分:股權(quán)與組織架構(gòu)設(shè)計1、如何選擇企業(yè)法律形態(tài)規(guī)避高額稅收2、注冊公司時認繳出資切不可任性3、股權(quán)設(shè)計決定一個老板的命運4、如何激勵企業(yè)的核心/骨干人才5、財務上不善于授權(quán)的老板心太累6、財務負責人的“位置”問題案例解析——2案例1:上海首例注冊資本認繳出資案判決2案例2:股權(quán)結(jié)構(gòu)引發(fā)居高的稅務成本2案例3:雷士照明吳長江一審被判14年的“禍根

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課題大綱部分2017稅務稽查動態(tài)解析篇模塊一、大事件:國稅總稽便函2017年29號背后的風險1.2017稅務稽查工作的重點與方向?2017稅務稽查重點行業(yè)與重點企業(yè)?2017稅務稽查專項整治重點?2017重大涉稅違法案件選取關(guān)鍵2.2017年納稅評估分析預警與稅務稽查的新動向?納稅評估分析預警與稅務稽查?2017納稅評估預警指標變化與動向預測?稅務稽查工作安

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課題大綱1、企業(yè)稅務稽查典型案例分析(觸目驚心,耐人尋味,惹人反思,催人奮進)2、2017年稅務稽查形勢分析(哪些行業(yè)命中率較高)3、如何樹立正確的應對觀念(先有思維還是先有實踐)4、法律對稅務稽查權(quán)利的限制(懸在稽查人員頭上的達摩克利斯之劍)5、稅務機關(guān)如何選擇稽查對象(潛規(guī)則與明規(guī)則的結(jié)合)6、稅務稽查的內(nèi)部和外部流程(四個環(huán)節(jié)的分工配合與制約)7、常見

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課程大綱第1天:掌握集團化財務管控知識,有效推進財務管控的實施模塊1:集團化財務管控綜述案例導入——1.公司治理的內(nèi)涵n兩權(quán)分離n信息不對稱n公司治理與法人治理結(jié)構(gòu)2.集團管控三分法n財務管理型(案例:老超人的和記黃埔集團)n戰(zhàn)略管理型(案例:殼牌石油集團)n運營管理型(案例:隨需應變的IBM)n如何選擇有效的管控方式3.為什么要進行財務管控n企業(yè)的目標n財

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課程大綱模塊一、建立共贏的供應商管理機制1、供應商開發(fā)管理?供應商開發(fā)策略?供應商背景調(diào)查?評估潛在供應商2、采供雙方的日常關(guān)系管理?信息交流與共享機制?供應商的激勵機制3、建立與優(yōu)化應付款系統(tǒng)4、從財務角度審視供應商運營及管理水平案例:某企業(yè)的供應商運營分析工具:供應商資料卡、供應商調(diào)查表、供應商實地評鑒表、供應商調(diào)查評估表模塊二、采購與付款循環(huán)流程控制1

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課題大綱導言1、優(yōu)秀財務人員的4大價值2、財務經(jīng)理角色定位:大財務視角3、財務經(jīng)理的“三大紀律八項注意”模塊一、現(xiàn)金為王,效率當先——營運資金管控策略與方法1、問題:盈利的企業(yè)會倒閉嗎?2、搭建營運資金管控模式3、營運資金改善3大方向4、導致戰(zhàn)略失敗5大財務危機5、資金流分析與資金預測方式【案例1】蘇寧電器OPM戰(zhàn)略【案例2】老板心血來潮,明年業(yè)績翻番,財務

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