《新環(huán)境下財(cái)務(wù)思維轉(zhuǎn)型》

新環(huán)境下財(cái)務(wù)思維轉(zhuǎn)型
課程背景：
隨著世界政治格局的變動(dòng)、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、技術(shù)進(jìn)步以及行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，對(duì)傳統(tǒng)商業(yè)模式帶來(lái)了巨大的沖擊，企業(yè)要想長(zhǎng)期立于不敗之地，必須順應(yīng)潮流進(jìn)行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。此外，近年來(lái)以“大智移云物”和區(qū)塊鏈為代表的新一代信息技術(shù)對(duì)財(cái)務(wù)領(lǐng)域的沖擊和挑戰(zhàn)，作為企業(yè)重要支持系統(tǒng)的財(cái)務(wù)也面臨著轉(zhuǎn)型。企業(yè)財(cái)務(wù)如何應(yīng)對(duì)變化，如何轉(zhuǎn)型，如何助力企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施？這成為眾多企業(yè)高管和財(cái)務(wù)人員需要認(rèn)真思考的問(wèn)題。
本課程是針對(duì)企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、CFO及其他高管人員開(kāi)設(shè)，理論與案例相結(jié)合，深入淺出、系統(tǒng)地介紹如何樹(shù)立財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維的課程。課程不僅對(duì)當(dāng)前的環(huán)境形式和特點(diǎn)進(jìn)行介紹，還從價(jià)值創(chuàng)造、財(cái)務(wù)資源與戰(zhàn)略適配、把控戰(zhàn)略導(dǎo)向性投資、管控戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、資本運(yùn)作助推戰(zhàn)略實(shí)施、利益相關(guān)者平衡六個(gè)方面來(lái)進(jìn)行分析和講解，從而幫助企業(yè)高管和CFO樹(shù)立財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維，幫助企業(yè)戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。
課程收益：
● 了解當(dāng)前時(shí)代特征以及思維轉(zhuǎn)型的必要性，學(xué)習(xí)企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理
● 樹(shù)立以?xún)r(jià)值創(chuàng)造為導(dǎo)向財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維
● 樹(shù)立注重財(cái)務(wù)資源與戰(zhàn)略的適配的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維
● 樹(shù)立把握好戰(zhàn)略導(dǎo)向性投資的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維
● 樹(shù)立承擔(dān)并管控好戰(zhàn)略性風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維
● 樹(shù)立以資本運(yùn)作助推戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維
● 樹(shù)立利益相關(guān)者平衡思維的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維
課程時(shí)間：2天，6小時(shí)/天
課程對(duì)象：企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、CFO及其他高管
課程方式：講師講授、案例研討、小組討論等形式的互動(dòng)式，要求全員參與
課程大綱
導(dǎo)入篇：當(dāng)前時(shí)代特征以及思維轉(zhuǎn)型的必要性
一、當(dāng)前時(shí)代特征：VUCA時(shí)代
特征1：易變性
特征2：不確定性
特征3：復(fù)雜性
特征4：模糊性
二、當(dāng)前影響企業(yè)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的直接因素
1. 技術(shù)因素：大智移云物區(qū)
2. 經(jīng)濟(jì)因素：經(jīng)濟(jì)新常態(tài)
3. 企業(yè)因素：企業(yè)戰(zhàn)略改變
三、財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵：戰(zhàn)略思維
1. 服務(wù)戰(zhàn)略
2. 參與管理
3. 融入業(yè)務(wù)
4. 創(chuàng)造價(jià)值
案例分析：聯(lián)通財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型
樹(shù)立財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維之一：以?xún)r(jià)值創(chuàng)造為導(dǎo)向
一、企業(yè)價(jià)值的決定因素
思考：什么是企業(yè)價(jià)值？
工具：自由現(xiàn)金流模型
因素1：價(jià)值創(chuàng)造思維
因素2：運(yùn)營(yíng)效率
因素3：風(fēng)險(xiǎn)
二、價(jià)值創(chuàng)造思維
1. 遠(yuǎn)見(jiàn)、前瞻性，以始為終的思維
2. 資源、支持，資源價(jià)值
3. 實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值的可持續(xù)增長(zhǎng)
三、價(jià)值增長(zhǎng)的實(shí)現(xiàn)途徑
途徑1：業(yè)務(wù)創(chuàng)造價(jià)值
——從戰(zhàn)略上改進(jìn)價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素（毛利率、市場(chǎng)份額、發(fā)展速度、市場(chǎng)區(qū)間的選擇、資本運(yùn)用的效率）
途徑2：選擇能為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值的項(xiàng)目（注意協(xié)同效應(yīng)）
途徑3：注意降低籌資的成本
途徑4：風(fēng)險(xiǎn)控制
案例分析：華為財(cái)務(wù)管理以?xún)r(jià)值為綱
運(yùn)用：以“華為財(cái)務(wù)管理以?xún)r(jià)值為綱”講解，學(xué)員進(jìn)行思考針對(duì)公司的可實(shí)現(xiàn)途徑樹(shù)立財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維之二：財(cái)務(wù)資源與戰(zhàn)略匹配
一、現(xiàn)金持有的戰(zhàn)略意義
思考：現(xiàn)金的重要性
分析：現(xiàn)金的持有動(dòng)機(jī)
戰(zhàn)略意義：提高企業(yè)整體適應(yīng)和生存能力、影響產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略選擇
二、財(cái)務(wù)杠桿的戰(zhàn)略意義
好處：節(jié)稅、放大損益
探討：財(cái)務(wù)杠桿過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)
三、保持財(cái)務(wù)的穩(wěn)健性
1. 現(xiàn)金流量的規(guī)劃與管理
2. 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制
案例分析：從現(xiàn)金流管理的角度看恒大財(cái)務(wù)危機(jī)
樹(shù)立財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維之三：投資的戰(zhàn)略導(dǎo)向性
一、戰(zhàn)略導(dǎo)向性投資的重要性
1. 影響企業(yè)的前途和命運(yùn)
2. 能建立企業(yè)明顯的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)
3. 有助于企業(yè)未來(lái)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展
二、戰(zhàn)略性投資的復(fù)雜性
1. 高度不確定性
2. 影響公司戰(zhàn)略方向
3. 耗資巨大
4. 周期長(zhǎng)、分階段
5. 投資成本的不可逆性
6. 投資收益的不確定性
7. 投資時(shí)機(jī)的可選擇性
三、投資決策的戰(zhàn)略要求
1. 一致性考慮：目標(biāo)、文化、價(jià)值觀(guān)、行業(yè)、專(zhuān)長(zhǎng)
2. 平衡性考慮：資金、風(fēng)險(xiǎn)與收益、資源、價(jià)值鏈
3. 優(yōu)勢(shì)性分析：競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)
4. 可行性分析：財(cái)務(wù)、環(huán)境、技術(shù)
案例分析：從吉利收購(gòu)沃爾沃看戰(zhàn)略導(dǎo)向性投資
樹(shù)立財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維之四：防范和控制戰(zhàn)略性風(fēng)險(xiǎn)
一、環(huán)境變化與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別
層面1：宏觀(guān)環(huán)境
層面2：產(chǎn)業(yè)環(huán)境
層面3：客戶(hù)需求環(huán)境
二、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的控制
1. 識(shí)別關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)
2. 選擇有效的關(guān)鍵控制點(diǎn)
3. 將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與戰(zhàn)略、績(jī)效相結(jié)合
案例分析：新商業(yè)模式下瑞幸咖啡戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
實(shí)戰(zhàn)演練：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及關(guān)鍵控制點(diǎn)的確定
樹(shù)立財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維之五：以資本運(yùn)作助推戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)
一、企業(yè)增長(zhǎng)的兩種方式
方式1：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)
方式2：資本經(jīng)營(yíng)
分析：兩者的區(qū)別
二、資本運(yùn)作
方式：兼并和收購(gòu)
案例分析：以復(fù)星集團(tuán)為例進(jìn)行具體分析
樹(shù)立財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維之六：利益相關(guān)者平衡思維
一、企業(yè)利益相關(guān)者的構(gòu)成
1. 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)
2. 資本經(jīng)營(yíng)
對(duì)比：兩者的區(qū)別
二、財(cái)務(wù)決策與利益相關(guān)者關(guān)聯(lián)平衡
思考：?jiǎn)T工第一，客戶(hù)第一，還是股東至上？
平衡1：與政府的關(guān)系
平衡2：供應(yīng)商—客戶(hù)關(guān)系與現(xiàn)金持有
平衡3：杠桿與員工工資
平衡4：融資約束與工作場(chǎng)所安全
平衡5：：債權(quán)人權(quán)利與員工雇傭風(fēng)險(xiǎn)
案例分析：從雷士照明控制權(quán)之爭(zhēng)看利益相關(guān)者平衡
學(xué)員演練：根據(jù)指定場(chǎng)景，選擇財(cái)務(wù)與利益相關(guān)者平衡
課程要點(diǎn)總結(jié)，現(xiàn)場(chǎng)答疑解惑

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