新《公司法》和新《會計法》下“發(fā)票+憑證+合同+業(yè)務”合規(guī)規(guī)劃與企業(yè)涉稅零風險管控 課程大綱

新《公司法》和新《會計法》下“發(fā)票+憑證+合同+業(yè)務”合規(guī)規(guī)劃與企業(yè)涉稅零風險管控（兩天課程）
【課程介紹】
眾所周知，新《公司法》和新《會計法》均于2024年7月1日起開始實施，這次會計法修改，最大的變化在于，明顯加大了對會計人員違法行為的處罰力度，提醒財務朋友們一定要提高對會計法的遵循度。新《公司法》實施，對公司和財務都有重大影響，財務人員需特別關注九大要點！
由于近年來，稅收新政層出不窮，數(shù)電票開票試點已經全面推開，智慧稅務也正在開發(fā)建設中，稅務機關將進一步利用大數(shù)據(jù)實施稅收風險管理，企業(yè)生產經營活動中全流程、全稅種問題將一覽無余。最近，很多公司因為對稅務風險的防控不嚴而出現(xiàn)稅收上的麻煩，有些企業(yè)被倒查20多年，有些企業(yè)注銷后仍被稅務稽查，稅務風險已經成為企業(yè)“甩不掉的影子”和“定時炸彈”，在這種背景下，了解并掌握企業(yè)常見財稅問題的合規(guī)處理及安全納稅規(guī)劃思路，未雨綢繆顯得尤為重要。
在以數(shù)治稅的背景下，企業(yè)財務人員需要及時更新稅收觀念，提高稅收管理水平，防范涉稅風險。
【課程收益】
本課程從數(shù)電票全面推行的大環(huán)境分析，梳理企業(yè)稅收管控的風險點，從“發(fā)票+憑證+合同+業(yè)務”四位一體進行梳理，通過豐富的案例詳解稅務風險和納稅規(guī)劃的新思路，給財務朋友們提供如何合規(guī)處理財稅問題、防范稅收風險及納稅規(guī)劃的方法和技巧。
【課程對象】
企業(yè)財務總監(jiān)、財務經理、財務主管、基礎財務人員
【師資介紹】
趙小紅老師 國內著名實戰(zhàn)派財稅專家，注冊會計師、注冊稅務師、天津某重點大學特聘講師，中財聯(lián)集團金牌講師，中稅網等多家財稅機構特約講師；熟悉最新財稅實操技能，培訓中擅長結合企業(yè)的實際發(fā)展情況，用業(yè)財融合的角度看待、分析問題；具有二十年以上的財稅工作經驗，講解深入淺出，結合多年的實戰(zhàn)經驗與案例，運用互動的授課方式，提高學員的積極性，營造課堂的參與性。其授課最大特點：在輕松愉快的氣氛中進行培訓，注重細節(jié)和實效，注重與學員的互動，受到學員與企業(yè)家的高度贊揚和歡迎。
【課程內容】
新《公司法》和新《會計法》實施，財務人員需關注的要點！
7月1日新會計法實施，財務人風險進一步加劇，需關注三大重要變化！
新公司法實施，財務人員需特別關注的九大要點！
最新稽查案件帶來的啟示
二、發(fā)票+憑證+業(yè)務稅收風險應對管控化解
虛開發(fā)票的稅務風險問題及應對
1、先賣后買算不算虛開？
2、稅務局代開的發(fā)票，為什么也被稅務局認定為虛開......
3、稅局如何通過一張代開的發(fā)票，找到發(fā)票虛開的端倪？
4、購進品名為原料油，開出去為燃料油，稅局為啥判定為虛開，讓企業(yè)補稅1.85億？
5、稅局口徑下的“三流一致”和你想的可能大不同！
6、銷售方取得第三方付款是否會被認定為虛開？
7、委托第三方收款有什么稅收風險？
發(fā)票報銷入賬需關注的風險點
1、如何從證據(jù)鏈角度看待發(fā)票的合規(guī)性、真實性；及時性；關聯(lián)性？
2、非本公司抬頭的發(fā)票也能入賬報銷的關鍵點是什么？
3、案例解析，實務中常見無需發(fā)票報銷入賬的情形
4、案例解析，跨年費用如何合規(guī)處理？
5、發(fā)票不合規(guī)如何補救？
（三）財政補助引發(fā)的涉稅風險問題
1、稽查案例，財政補貼引發(fā)的涉稅風險
2、政府補助繳納增值稅和企業(yè)所得稅嗎？如何開發(fā)票？
（四）價外費用未按規(guī)定申報納稅引發(fā)稅務風險
1、價外費用的底層邏輯是什么？
2、案例解析：所有的違約金都需要交增值稅嗎？
3、價外費用適用什么稅率？怎么做賬？怎么開票交稅？
4、稅局口徑：支付違約金到底如何稅前扣除？
（五）混合銷售與兼營界定不清的涉稅風險
【以案說稅】兼營和混合銷售界定不清導致企業(yè)多交稅款
1、案例解析：兼營和混合銷售如何準確區(qū)分？
2、混合銷售的例外情形
3、如何在兼營和混合銷售之間尋找納稅規(guī)劃，合理避稅？
三、業(yè)財稅融合背景下，合同的重要性！
1、案例解析：如何利用合同改變增值稅納稅義務時間？
2、如何利用商業(yè)模式的改變節(jié)稅?
3、帶人和不帶人的合同，納稅大不同！
4、進項不足納稅規(guī)劃案例
5、如何利用合同的改變，把不可抵扣的進項變?yōu)榭梢缘挚鄣模?br /> 6、合同簽訂好，印花稅也能少交？
四、智慧稅務管控下，納稅規(guī)劃新思路
（一）納稅規(guī)劃初相識！
【案例分析】企業(yè)剛掛牌就馬上分紅4個億，省稅1億的秘訣！
什么是納稅規(guī)劃？
納稅規(guī)劃的特征？
納稅規(guī)劃的原理和方法
（二）如何利用稅收政策做好納稅規(guī)劃？
【案例分析】如何巧妙化解『專用』，把不能抵扣的進項稅額轉化為可以抵扣的？
1、企業(yè)擴大規(guī)模，對外投資之初的選擇（公司關系選擇的三大訣竅）
2、租金收入的稅收規(guī)定與納稅規(guī)劃
3、同樣的業(yè)務下，不同的處理方式，對稅收的影響；
4、如何用足業(yè)務招待費扣除限額？
5、房產稅納稅規(guī)劃思路分享及相關涉稅風險問題！
6、企業(yè)聘用員工的納稅規(guī)劃思路分享
7、個稅規(guī)劃案例分享
（三）股權架構節(jié)稅案例分享
1、法人持股和自然人持股哪個更好？
2、合伙企業(yè)持股有什么優(yōu)勢？
3、需要為公司融資，引入戰(zhàn)略投資者，哪種方式比較好？
4、集團公司欲出售全資子公司100%的股權，哪種方式比較好？
5、利用股權架構節(jié)稅案例分享

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