特別讀物：香港及其它國際金融中心反洗錢實(shí)施準(zhǔn)則

香港及其它國際金融中心反洗錢實(shí)施準(zhǔn)則
A．反洗錢與反恐怖融資的政策和協(xié)調(diào)
1．評估風(fēng)險與適用風(fēng)險為本的方法（新建議）
各國應(yīng)當(dāng)識別、評估和了解本國的洗錢與恐怖融資風(fēng)險，并
采取相應(yīng)措施，包括指定某一部門或建立相關(guān)機(jī)制協(xié)調(diào)行動以評
估風(fēng)險，配置資源，確保有效降低風(fēng)險。在風(fēng)險評估基礎(chǔ)上，各
國應(yīng)適用風(fēng)險為本的方法，確保防范或降低洗錢和恐怖融資風(fēng)險
的措施與已識別出的風(fēng)險相適應(yīng)。該方法應(yīng)當(dāng)作為在反洗錢與反
恐怖融資體制內(nèi)有效配置資源，實(shí)施 FATF 建議要求的風(fēng)險為本
措施的必要基礎(chǔ)。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險較高，各國應(yīng)確保其反洗錢與反恐
怖融資體系能充分解決這些風(fēng)險。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險較低，各國可以決
定在特定情況下，允許對某些 FATF 建議采取簡化的措施。各國
應(yīng)當(dāng)要求金融機(jī)構(gòu)和特定非金融行業(yè)與職業(yè)，識別、評估，并采
取有效措施降低洗錢與恐怖融資風(fēng)險。
2．國家層面的合作與協(xié)調(diào)（原建議 31）
各國應(yīng)當(dāng)根據(jù)已經(jīng)識別出的風(fēng)險，制定并定期審查本國反洗
錢與反恐怖融資政策，指定某一部門，或者建立協(xié)調(diào)機(jī)制或其他
機(jī)制負(fù)責(zé)該政策的實(shí)施。各國應(yīng)當(dāng)確保政策制定者、金融情報中
心、執(zhí)法機(jī)關(guān)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和其他相關(guān)主管部門，在政策制定和執(zhí)
行層面，建立有效機(jī)制，加強(qiáng)合作和必要的協(xié)調(diào)，打擊洗錢、恐
怖融資和擴(kuò)散融資。
B．洗錢與沒收
3．洗錢犯罪（原建議 1、2）
各國應(yīng)當(dāng)根據(jù)《維也納公約》、《巴勒莫公約》，將洗錢行為
規(guī)定為犯罪。各國應(yīng)當(dāng)將洗錢罪適用于所有的嚴(yán)重罪行，以涵蓋
最廣泛的上游犯罪。
4．沒收與臨時措施（原建議 3）
各國應(yīng)當(dāng)采取類似于《維也納公約》、《巴勒莫公約》和《反
恐怖融資公約》規(guī)定的措施，包括立法，使主管部門能夠在不損
害無過錯第三方合法權(quán)益的情況下，凍結(jié)、扣押或沒收以下財產(chǎn)：
(a)被清洗的財產(chǎn)；(b)來自洗錢或上游犯罪的收益，用于或企圖用
于洗錢或上游犯罪的工具；(c)屬于犯罪收益的財產(chǎn)，或用于、企
圖用于、調(diào)撥用于資助恐怖主義、恐怖行為、恐怖組織的財產(chǎn)；
或者(d)同等價值的財產(chǎn)。這些措施應(yīng)當(dāng)包括授權(quán)有關(guān)部門：(a)
識別、追查和評估應(yīng)予沒收的財產(chǎn)；(b)采取凍結(jié)、扣押等臨時措
施，防止該財產(chǎn)被出售、轉(zhuǎn)移或處置；(c)采取措施，防止或避免
可能有損國家追回應(yīng)被沒收、凍結(jié)或扣押財產(chǎn)的能力的行為；(d)
采取其他適當(dāng)?shù)恼{(diào)查措施。各國應(yīng)當(dāng)考慮采取措施，允許不經(jīng)過
刑事定罪判決即可沒收此類財產(chǎn)或工具（不以刑事判決為基礎(chǔ)的
沒收），或者在符合本國法律原則的范圍內(nèi)，要求違法者證明應(yīng)
被沒收財產(chǎn)的合法來源。
C．恐怖融資與擴(kuò)散融資
5．恐怖融資犯罪（原特別建議 II）
各國應(yīng)當(dāng)根據(jù)《反恐怖融資公約》，將恐怖融資行為規(guī)定為
犯罪，不僅應(yīng)當(dāng)將資助恐怖活動的行為規(guī)定為犯罪，而且也應(yīng)當(dāng)
將資助恐怖組織和單個恐怖分子的行為規(guī)定為犯罪，即使該行為
并未與特定的恐怖活動相聯(lián)系。各國應(yīng)當(dāng)確保將這些犯罪規(guī)定為
洗錢犯罪的上游犯罪。
6．與恐怖主義和恐怖融資相關(guān)的定向金融制裁(原特別建議 III)
各國應(yīng)當(dāng)建立定向金融制裁機(jī)制，以遵守聯(lián)合國安理會關(guān)于
防范和制止恐怖主義和恐怖融資的決議。這些決議要求各國毫不
遲延地凍結(jié)被指定個人或?qū)嶓w的資金或其他資產(chǎn)，并確保沒有任
何資金或其他資產(chǎn)，直接或間接地提供給被指定的個人或?qū)嶓w，
或者使其受益，包括：(i)根據(jù)《聯(lián)合國憲章》第七章，由聯(lián)合國
安理會指定，或者由其授權(quán)指定的個人或?qū)嶓w，包括第 1267(1999)
號決議及其后續(xù)決議；(ii)根據(jù)第 1373(2001)號決議由該國指定的
個人或?qū)嶓w。
7．與擴(kuò)散融資相關(guān)的定向金融制裁（新建議）
各國應(yīng)當(dāng)執(zhí)行定向金融制裁，以遵守聯(lián)合國安理會關(guān)于防
范、制止、瓦解大規(guī)模殺傷性武器擴(kuò)散及擴(kuò)散融資的決議。這些
決議要求各國毫不遲延地凍結(jié)被指定個人或?qū)嶓w的資金或其他
資產(chǎn)，并確保沒有任何資金或其他資產(chǎn)，直接或間接地提供給被
指定的個人或?qū)嶓w，或者使其受益。根據(jù)《聯(lián)合國憲章》第七章，
這些個人或?qū)嶓w由聯(lián)合國安理會指定或由其授權(quán)指定。
8．非營利性組織（原特別建議 VIII）
對于可能被恐怖融資濫用的實(shí)體，各國應(yīng)當(dāng)審查有關(guān)法律法
規(guī)是否完備。非營利性組織尤其容易被濫用，各國應(yīng)當(dāng)確保非營
利性組織不會以下列方式被濫用：(a)恐怖組織利用非營利性組織
的合法身份；(b)利用合法實(shí)體作為恐怖融資的渠道，包括以逃避
資產(chǎn)凍結(jié)措施為目的；以及(c)利用非營利性組織，將合法用途的
資金秘密轉(zhuǎn)移至恐怖組織予以掩飾或混淆。
D．預(yù)防措施
9．金融機(jī)構(gòu)保密法（原建議 4）
各國應(yīng)當(dāng)確保金融機(jī)構(gòu)保密法不妨礙 FATF 建議的實(shí)施?？?br /> 戶盡職調(diào)查與記錄保存
10．客戶盡職調(diào)查（原建議 5）
各國應(yīng)當(dāng)禁止金融機(jī)構(gòu)保持匿名賬戶或明顯以假名開立的
賬戶。各國應(yīng)當(dāng)要求金融機(jī)構(gòu)在出現(xiàn)下列情形時，采取客戶盡職
調(diào)查( CDD)措施：(i)建立業(yè)務(wù)關(guān)系；(ii)進(jìn)行一次性交易：(1)超過
適用的規(guī)定限額(15，0 00 美元／歐元)；或者(2)建議 1 6 釋義規(guī)定
的特定情況下的電匯；(iii)有洗錢或恐怖融資嫌疑；或者(iv)金融
機(jī)構(gòu)懷疑先前獲得的客戶身份數(shù)據(jù)的真實(shí)性或完整性。金融機(jī)構(gòu)
實(shí)施客戶盡職調(diào)查的原則應(yīng)由法律做出規(guī)定。各國可以決定如何
通過法律或強(qiáng)制性措施設(shè)定具體的客戶盡職調(diào)查義務(wù)。可采取的
客戶盡職調(diào)查措施如下：(a)確定客戶身份，并利用可靠的、獨(dú)立
來源的文件、數(shù)據(jù)或信息核實(shí)客戶身份；(b)確定受益所有人身份，
并采取合理措施核實(shí)受益所有人身份，以使金融機(jī)構(gòu)確信了解其
受益所有人。對于法人和法律安排，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)了解其所有權(quán)
和控制權(quán)結(jié)構(gòu)；(c)了解并在適當(dāng)情形下獲取關(guān)于業(yè)務(wù)關(guān)系目的和
意圖的信息；(d)對業(yè)務(wù)關(guān)系采取持續(xù)的盡職調(diào)查，對整個業(yè)務(wù)關(guān)
系存續(xù)期間發(fā)生的交易進(jìn)行詳細(xì)審查，以確保進(jìn)行的交易符合金
融機(jī)構(gòu)對客戶及其業(yè)務(wù)、風(fēng)險狀況（必要時，包括資金來源）等
方面的認(rèn)識。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取上述(a)至(b)項規(guī)定的每項客戶盡
職調(diào)查措施，但應(yīng)當(dāng)根據(jù)本條建議和建議 1 的釋義，通過風(fēng)險為
本的方法，決定采取這些措施的程度。各國應(yīng)當(dāng)要求金融機(jī)構(gòu)在
建立業(yè)務(wù)關(guān)系之前、業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間或者與臨時客戶進(jìn)行交易
時，核實(shí)客戶和受益所有人身份。在洗錢與恐怖融資風(fēng)險得到有
效管理，并且為不打斷正常交易所必需的情況下，各國可以允許
金融機(jī)構(gòu)在建立業(yè)務(wù)關(guān)系之后，盡快完成身份核實(shí)。如果金融機(jī)
構(gòu)不能遵循上述(a)至(b)項規(guī)定的措施（根據(jù)風(fēng)險為本的方法調(diào)整
所采取措施的程度），則不應(yīng)當(dāng)開立賬戶、建立業(yè)務(wù)關(guān)系或進(jìn)行
交易；或者應(yīng)當(dāng)終止業(yè)務(wù)關(guān)系；并應(yīng)當(dāng)考慮提交相關(guān)客戶的可疑
交易報告。這些要求應(yīng)當(dāng)適用于所有新客戶，但金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)
根據(jù)重要性和風(fēng)險程度，將本建議適用于現(xiàn)有客戶，并在適當(dāng)時
候?qū)ΜF(xiàn)有業(yè)務(wù)關(guān)系開展盡職調(diào)查。
11．記錄保存（原建議 10）
各國應(yīng)當(dāng)要求金融機(jī)構(gòu)將所有必要的國內(nèi)和國際交易記錄
至少保存五年，以使其能迅速提供主管部門所要求的信息。這些
信息必須足以重現(xiàn)每一筆交易的實(shí)際情況（包括所涉金額和幣
種），以便在必要時提供起訴犯罪活動的證據(jù)。各國應(yīng)當(dāng)要求金
融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)關(guān)系終止后，或者一次性交易之日起至少五年內(nèi)，
繼續(xù)保留通過客戶盡職調(diào)查措施獲得的所有記錄（如護(hù)照、身份
證、駕駛執(zhí)照等官方身份證明文件或類似文件的副本或記錄），
賬戶檔案和業(yè)務(wù)往來信函，以及分析結(jié)論（如關(guān)于復(fù)雜的異常大
額交易的背景和目的的調(diào)查函）。法律應(yīng)當(dāng)要求金融機(jī)構(gòu)保存交
易記錄和通過客戶盡職調(diào)查措施獲取的信息記錄。在職權(quán)范圍
內(nèi)，本國主管部門可以查閱、使用交易記錄和通過客戶盡職調(diào)查
措施獲取的信息記錄。針對特定客戶和活動的額外措施。
12．政治公眾人物（原建議 6）
對于外國的政治公眾人物（作為客戶或受益所有人），除采
取正常的客戶盡職調(diào)查措施外，各國還應(yīng)當(dāng)要求金融機(jī)構(gòu)：(a)
建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理系統(tǒng)，以確定客戶或受益所有人是否為政治
公眾人物；(b)獲得高級管理層的批準(zhǔn)方可建立（或維持現(xiàn)有）業(yè)
務(wù)關(guān)系；(c)采取合理措施確定其財產(chǎn)和資金來源；(d)對業(yè)務(wù)關(guān)系
進(jìn)行強(qiáng)化的持續(xù)監(jiān)測。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取合理措施，確定客戶或
受益所有人是否為本國的政治公眾人物，或者在國際組織擔(dān)任或
曾經(jīng)擔(dān)任重要公職的人員。如果與這些人的業(yè)務(wù)關(guān)系出現(xiàn)較高風(fēng)
險，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取(b)至(d)項規(guī)定的措施。對所有類型的政治
公眾人物的要求，也應(yīng)當(dāng)適用于其家庭成員或關(guān)系密切的人。
13．代理行（原建議 7）
對于跨境代理行及其他類似的業(yè)務(wù)關(guān)系，除采取正常的客戶
盡職調(diào)查措施外，各國還應(yīng)當(dāng)要求金融機(jī)構(gòu)：(a)收集代理機(jī)構(gòu)的
充分信息，以全面了解代理機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)性質(zhì)，并通過公開信息判
斷代理機(jī)構(gòu)的信譽(yù)和監(jiān)管質(zhì)量，包括是否因洗錢或恐怖融資遭受
調(diào)查或監(jiān)管；(b)評估代理機(jī)構(gòu)的反洗錢與反恐怖融資控制制度；
(c)在建立新的代理業(yè)務(wù)關(guān)系之前，獲得高級管理層的批準(zhǔn)；(d)
明確規(guī)定每個機(jī)構(gòu)的相應(yīng)職責(zé)；(e)關(guān)于“過路賬戶”“，確信代
理行已對可以直接使用委托行賬戶的客戶實(shí)施客戶盡職調(diào)查，確
信代理行能夠應(yīng)委托行要求提供其通過客戶盡職調(diào)獲取的有關(guān)
信息。各國應(yīng)當(dāng)禁止金融機(jī)構(gòu)與空殼銀行建立或維持代理行關(guān)
系。各國應(yīng)當(dāng)要求金融機(jī)構(gòu)確信代理機(jī)構(gòu)不允許空殼銀行使用其
賬產(chǎn)。
14．資金或價值轉(zhuǎn)移服務(wù)（原特別建議 VI）
各國應(yīng)當(dāng)采取措施，確保本國提供資金或價值轉(zhuǎn)移服務(wù)的自
然人或法人獲得許可或進(jìn)行注冊，并受到有效系統(tǒng)的監(jiān)測，以符
合 FATF 建議要求的相關(guān)措施。各國應(yīng)當(dāng)采取行動，發(fā)現(xiàn)未經(jīng)許
可或登記注冊而提供資金或價值轉(zhuǎn)移服務(wù)的自然人和法人，并給
予適當(dāng)處罰。在資金或價值轉(zhuǎn)移服務(wù)提供商及其代理商開展業(yè)務(wù)
的國家，任何作為資金或價值轉(zhuǎn)移服務(wù)代理商的自然人、法人必
須獲得主管部門的許可或登記注冊；資金或價值轉(zhuǎn)移服務(wù)提供商
必須保存一份可以隨時被相關(guān)主管機(jī)構(gòu)獲得的代理商名單。各國
應(yīng)當(dāng)采取措施，確保資金或價值轉(zhuǎn)移服務(wù)提供商將其代理商納入
自身反洗錢與反恐怖融資計劃，并對其合規(guī)情況進(jìn)行監(jiān)測。
15．新技術(shù)（原建議 8）
各國和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)識別、評估可能由下列情形帶來的洗錢
與恐怖融資風(fēng)險：(a)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)以及新交割機(jī)制的發(fā)展；(b)
新產(chǎn)品、現(xiàn)有產(chǎn)品中新技術(shù)或研發(fā)中技術(shù)的應(yīng)用；金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)
在發(fā)布新產(chǎn)品、開展新業(yè)務(wù)以及應(yīng)用新技術(shù)（研發(fā)中的技術(shù)）前
進(jìn)行風(fēng)險評估，采取適當(dāng)措施管理和降低此類風(fēng)險。
16．電匯（原特別建議 VII）
各國應(yīng)當(dāng)確保金融機(jī)構(gòu)在辦理電匯和處理相關(guān)報文時，填寫
規(guī)定的、準(zhǔn)確的匯款人信息，以及規(guī)定的受益人信息，并確保這
些信息保留在支付鏈條的每一個環(huán)節(jié)。各國應(yīng)當(dāng)確保金融機(jī)構(gòu)對
電匯進(jìn)行監(jiān)控，以發(fā)現(xiàn)電匯交易中是否缺乏匯款人和受益人信
息，并采取適當(dāng)?shù)拇胧?。各國?yīng)當(dāng)確保金融機(jī)構(gòu)在處理電匯過程
中，按照聯(lián)合國安理會第 1267(1999)號決議及其后續(xù)決議，和第
1373(2001)號決議中有關(guān)防范、打擊恐怖主義和恐怖融資的規(guī)定，
采取凍結(jié)措施，禁止與指定個人和實(shí)體進(jìn)行交易。依托第三方的
盡職調(diào)查、內(nèi)控和金融集團(tuán)
17．依托第三方的盡職調(diào)查（原建議 9）
各國可允許金融機(jī)構(gòu)依托第三方實(shí)施建議 10 中規(guī)定的(a)至
(c)項客戶盡職調(diào)查措施或引薦業(yè)務(wù)，但應(yīng)確保滿足以下四項標(biāo)
準(zhǔn)。如允許由第三方實(shí)施客戶盡職調(diào)查，客戶盡職調(diào)查的最終責(zé)
任仍由依托第三方的金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)。(a)依托第三方的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)
可以立即獲得建議 1 0 中(a)至(b)項措施取得的必要信息；(b)金融
機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)措施，確信可在需要時立即獲得第三方實(shí)施客
戶盡職調(diào)查時取得的身份證明和其他資料復(fù)印件；(c)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)
當(dāng)確信第三方機(jī)構(gòu)受到監(jiān)督、管理或監(jiān)測，并根據(jù)建議 10 和 11
的要求，在客戶盡職調(diào)查和資料保存方面采取措施；(d)當(dāng)決定哪
些國家的第三方機(jī)構(gòu)可依托時，各國應(yīng)當(dāng)參考可以獲得的國家風(fēng)
險等級等信息。如果金融機(jī)構(gòu)與所依托的第三方機(jī)構(gòu)屬于同一金
融集團(tuán)，同時，( i)該集團(tuán)已按照建議 10、11、12 的要求采取客
戶盡職調(diào)查和資料保存措施，按照建議 18 采取反洗錢與反恐怖
融資措施；( ii)當(dāng)主管部門在集團(tuán)層面上對其反洗錢與反恐怖融
資相關(guān)措施有效性進(jìn)行監(jiān)管時，主管部門可以認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)已通
過其集團(tuán)開展上述(b)、(c)項措施；當(dāng)該集團(tuán)采取的反洗錢與反恐
怖融’資措施已顯著降低原本較高的國家風(fēng)險時，則(d)項可以不
作為依托第三方開展客戶身份識別的必要前提。
18．內(nèi)部控制、境外分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)（原建議 1 5 和 2 2）
各國應(yīng)當(dāng)要求金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行反洗錢與反恐怖融資措施，同
時，各國應(yīng)當(dāng)要求金融集團(tuán)在集團(tuán)層面執(zhí)行反洗錢與反恐怖融資
措施，包括在集團(tuán)內(nèi)部共享反洗錢與反恐怖融資信息的政策和程
序。各國應(yīng)當(dāng)要求金融機(jī)構(gòu)確保其境外分支機(jī)構(gòu)和控股附屬機(jī)構(gòu)
通過金融集團(tuán)整體反洗錢與反恐怖融資措施，執(zhí)行與母國落實(shí)
FATF 建議相一致的反洗錢與反恐怖融資要求。
19．高風(fēng)險國家（原建議 21）
應(yīng) FATF 呼吁，各國應(yīng)當(dāng)要求金融機(jī)構(gòu)在與特定國家的自然
人、法人、金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或交易時，采取強(qiáng)化的客戶盡
職調(diào)查措施。所采取的強(qiáng)化措施應(yīng)有效并與風(fēng)險相適應(yīng)。應(yīng) FATF
呼吁，各國應(yīng)當(dāng)有能力采取適當(dāng)?shù)姆粗拼胧?。FATF 未做呼吁，
各國也應(yīng)當(dāng)有能力采取反制措施。所采取的反制措施應(yīng)有效并與
風(fēng)險相適應(yīng)。
20．可疑交易報告（原建議 13 和特別建議 IV）
如果金融機(jī)構(gòu)懷疑或有合理理由懷疑資金為犯罪收益，或與
恐怖融資有關(guān)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律要求，立即向金融情報中
心報告。
21．泄密與保密（原建議 14）
金融機(jī)構(gòu)及其董事、管理人員和雇員應(yīng)當(dāng)：(a)在依法報告可
疑交易時，即便無法確定是何種犯罪以及犯罪活動是否實(shí)際發(fā)
生，均應(yīng)受到法律保護(hù)，不會因未遵守合同、法律、法規(guī)或行政
性規(guī)定關(guān)于信息披露的限制，而承擔(dān)民事或刑事責(zé)任。(b)依法嚴(yán)
禁向外界泄露向金融情報中心報告可疑交易或相關(guān)信息的事實(shí)。
特定非金融行業(yè)和職業(yè)
22．特定非金融行業(yè)和職業(yè)：客戶盡職調(diào)查（原建議 12）
建議 10，11，12，15，17 中規(guī)定的客戶盡職調(diào)查和交易記
錄保存要求適用于以下特定非金融行業(yè)和職業(yè)：(a)賭場——當(dāng)客
戶從事規(guī)定金額及以上的交易時；(b)不動產(chǎn)中介——為其客戶從
事不動產(chǎn)買賣交易；(C)貴金屬和珠寶交易商——當(dāng)客戶從事規(guī)
定金額及以上的現(xiàn)金交易時；(d)律師、公證人、其他獨(dú)立法律專
業(yè)人士及會計師——在為客戶準(zhǔn)備或?qū)嵤┡c下列活動相關(guān)的交
易時：o 買賣不動產(chǎn)；o 管理客戶資金、證券或其他財產(chǎn)；o 管
理銀行賬戶、儲蓄或證券賬戶；o 為公司設(shè)立、運(yùn)營或管理進(jìn)行
出資安排；o 法人或法律安排的設(shè)立、運(yùn)營或管理，以及經(jīng)營性
實(shí)體買賣。(e)信托和公司服務(wù)提供商——在為客戶準(zhǔn)備或?qū)嵤┡c
下列活動相關(guān)的交易時：o 擔(dān)任法人設(shè)立的代理人；o 擔(dān)任（或
安排其他人擔(dān)任）公司董事、董事會秘書、合伙人或其他法人單
位中同級別的職務(wù)時；o 為公司、合伙或其他法人或法律安排提
供注冊地址、公司地址或辦公場所、通信方式或辦公地址的；o
擔(dān)任（或安排他人擔(dān)任）書面信托的受托人或在其他法律安排中
承擔(dān)同樣職能的；o 擔(dān)任（或安排他人擔(dān)任）他人的名義持股人。
23.特定非金融行業(yè)和職業(yè)：其他措施（原建議 16）
建議 18-21 規(guī)定的要求適用于所有特定非金融行業(yè)和職業(yè)：
(a)各國應(yīng)當(dāng)要求律師、公證人、其他獨(dú)立法律專業(yè)人士和會計師
在代表客戶（或?yàn)榭蛻簦┻M(jìn)行建議 2 2 中(d)項所列的交易時，報
告可疑交易。強(qiáng)烈鼓勵各國將報告要求擴(kuò)展到包括審計在內(nèi)的會
計師的其他專業(yè)活動。(b)當(dāng)貴金屬和珠寶交易商從事規(guī)定金額及
以上的現(xiàn)金交易時，應(yīng)當(dāng)報告可疑交易。(c)當(dāng)信托與公司服務(wù)提
供商在代表客戶（或?yàn)榭蛻簦┻M(jìn)行建議 22 中(e)項所列的交易時，
應(yīng)當(dāng)報告可疑交易。
E：透明度、法人和法人安排的受益所有權(quán)。
24．透明度和法人的受益所有權(quán)（原建議 33）
各國應(yīng)當(dāng)采取措施防止法人被洗錢和恐怖融資活動濫用，應(yīng)
當(dāng)確保主管部門可以及時掌握或獲取法人受益所有權(quán)和控制權(quán)
的完整準(zhǔn)確信息。特別是在允許法人發(fā)行不記名股票或不記名股
權(quán)證，以及允許名義股東和名義董事存在的國家，應(yīng)當(dāng)采取有效
措施，確保此類法人不被洗錢和恐怖融資活動濫用。各國應(yīng)當(dāng)考
慮采取措施，使金融機(jī)構(gòu)和特定非金融行業(yè)和職業(yè)可以便利地獲
取建議 10、建議 22 要求的受益所有權(quán)及控制權(quán)信息。
25．透明度和法律安排的受益所有權(quán)（原建議 34）
各國應(yīng)當(dāng)采取措施防止法律安排被洗錢和恐怖融資活動濫
用。特別是，各國應(yīng)當(dāng)確保主管部門能及時掌握或獲取關(guān)于書面
信托（包括委托人、受托人和受益人）的完整準(zhǔn)確信息。各國應(yīng)
當(dāng)考慮采取措施，使金融機(jī)構(gòu)和特定非金融行業(yè)和職業(yè)可以便利
地獲取建議 10、建議 22 要求的受益所有權(quán)及控制權(quán)信息。主管
部門的權(quán)力、職責(zé)及其他制度性措施監(jiān)督和管理
26．對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和管理（原建議 23 和 18）
各國應(yīng)當(dāng)確保金融機(jī)構(gòu)受到充分的監(jiān)督和管理，并且有效地
執(zhí)行 FATF 建議。主管部門或金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取必要的法律
或監(jiān)管措施，防止犯罪分子或其同伙持有金融機(jī)構(gòu)的重要或多數(shù)
股權(quán)，或成為金融機(jī)構(gòu)重要或多數(shù)股權(quán)的受益所有人，或掌握金
融機(jī)構(gòu)實(shí)際管理權(quán)。各國不應(yīng)當(dāng)批準(zhǔn)空殼銀行的設(shè)立或允許空殼
銀行的繼續(xù)運(yùn)營。對遵守核心原則的金融機(jī)構(gòu)，在實(shí)施與洗錢和
恐怖融資相關(guān)的審慎監(jiān)管措施時，應(yīng)當(dāng)采用與反洗錢和反恐怖融
資監(jiān)管相類似的措施。對并表集團(tuán)的反洗錢與反恐怖融資監(jiān)管，
同樣適用以上方法。各國應(yīng)當(dāng)對其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行許可、登記注
冊和充分管理，要考慮本行業(yè)的洗錢與恐怖融資風(fēng)險而進(jìn)行監(jiān)
管。至少應(yīng)當(dāng)要求提供資金或價值轉(zhuǎn)移或貨幣兌換服務(wù)的金融機(jī)
構(gòu)進(jìn)行許可或注冊，并要受到有效監(jiān)測，以確保符合國家反洗錢
與反恐怖融資合規(guī)要求。
27． 監(jiān)管機(jī)構(gòu)的權(quán)力(原建議 29)
監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)擁有足夠的權(quán)力，監(jiān)督、監(jiān)測、包括檢查金融
機(jī)構(gòu)，確保金融機(jī)構(gòu)遵守打擊洗錢和恐怖融資的要求。監(jiān)管機(jī)構(gòu)
應(yīng)當(dāng)有權(quán)要求金融機(jī)構(gòu)提交所有與合規(guī)監(jiān)管相關(guān)的信息，并有權(quán)
按照建議 35 要求，對不遵守要求的行為進(jìn)行處罰。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)
當(dāng)有實(shí)施一系列懲戒和經(jīng)濟(jì)處罰的權(quán)力，包括吊銷執(zhí)照、限制或
中止金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的權(quán)力。
28．對特定非金融行業(yè)和職業(yè)的監(jiān)管（原建議 24）
對特定非金融行業(yè)和職業(yè)，應(yīng)當(dāng)采取下列監(jiān)督管理措施：(a)
對賭博業(yè)應(yīng)當(dāng)采取全面的監(jiān)督管理制度，確保其有效實(shí)施必要的
反洗錢與反恐怖融資措施。至少應(yīng)做到：o 賭場應(yīng)當(dāng)經(jīng)過許可；
o 主管部門應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)?shù)姆苫虮O(jiān)管措施，防止犯罪分子或同
伙持有重要或多數(shù)股權(quán)，或成為重要或多數(shù)股權(quán)的受益所有人，
或擔(dān)任管理職務(wù)，或成為運(yùn)營者；并且，o 主管部門應(yīng)當(dāng)確保賭
場受到有效的反洗錢與反恐怖融資監(jiān)管。(b)各國應(yīng)當(dāng)根據(jù)行業(yè)和
職業(yè)風(fēng)險敏感性，對其他類型的特定非金融行業(yè)和職業(yè)建立有效
的監(jiān)測體系，并確保其符合反洗錢與反恐怖融資合規(guī)要求。監(jiān)測
可由：(a)監(jiān)管機(jī)構(gòu)執(zhí)行；或(b)如行業(yè)自律機(jī)構(gòu)能確保其成員履行
反洗錢與反恐怖融資義務(wù)，也可由適當(dāng)?shù)男袠I(yè)自律機(jī)構(gòu)執(zhí)行。監(jiān)
管機(jī)構(gòu)或行業(yè)自律機(jī)構(gòu)還應(yīng)該：(a)采取必要措施，防止犯罪分子
及其同伙獲得專業(yè)認(rèn)證，或持有重要或多數(shù)股權(quán)，或成為重要或
多數(shù)股權(quán)的受益所有人，或擔(dān)任管理職務(wù)，例如通過“適宜和恰
當(dāng)”測試來評價人員；(b)如未遵守反洗錢與反恐怖融資要求，應(yīng)
按照建議 35 要求，實(shí)施有效、適當(dāng)和勸誡性的處罰。操作與執(zhí)
法措施
29．金融情報中心（原建議 26）
各國應(yīng)當(dāng)建立金融情報中心(FIU)，作為全國性中心，負(fù)責(zé)
接受和分析(a)可疑交易報告；(b)其他洗錢、相關(guān)上游犯罪和恐怖
融資相關(guān)的信息，并負(fù)責(zé)分發(fā)分析結(jié)果。金融情報中心應(yīng)當(dāng)能夠
從報告實(shí)體獲取額外信息，并能夠及時獲得其恰當(dāng)履職所需要的
金融、管理和執(zhí)法信息。
30．執(zhí)法和調(diào)查部門職責(zé)（原建議 27）
各國應(yīng)當(dāng)確保賦予指定的執(zhí)法部門在國家反洗錢與反恐怖
融資政策框架內(nèi)調(diào)查洗錢和恐怖融資的職責(zé)。至少在所有主要涉
及產(chǎn)生收益的犯罪案件中，這些被指定的執(zhí)法部門應(yīng)主動開展并
行的金融調(diào)查，以追查洗錢、恐怖融資或上游犯罪。調(diào)查范圍應(yīng)
當(dāng)包括上游犯罪發(fā)生在執(zhí)法部門所屬司法轄區(qū)以外的案件。各國
應(yīng)當(dāng)確保主管部門有責(zé)任立即識別、追蹤并采取行動凍結(jié)和扣押
應(yīng)被沒收資產(chǎn)、或可能屬于沒收范圍的資產(chǎn)，或被懷疑為犯罪所
得的資產(chǎn)。各國還應(yīng)當(dāng)在必要時利用專門從事金融或資產(chǎn)調(diào)查的
常設(shè)或臨時性多領(lǐng)域?qū)＜倚〗M來開展調(diào)查。各國應(yīng)當(dāng)確保必要時
能夠與其他國家相應(yīng)主管部門開展合作調(diào)查。
31．執(zhí)法和調(diào)查部門權(quán)力（原建議 28）
在對洗錢、相關(guān)上游犯罪和恐怖融資調(diào)查的過程中，主管部
門應(yīng)當(dāng)擁有為實(shí)施調(diào)查、起訴和相關(guān)行動獲取所有必要文件和信
息的權(quán)力。這些權(quán)力應(yīng)包括采取強(qiáng)制措施從金融機(jī)構(gòu)、特定非金
融行業(yè)和職業(yè)、其他法人或自然人獲取相關(guān)記錄，搜查個人和場
所，采集證人證言，以及搜集證據(jù)。各國應(yīng)當(dāng)確保主管部門有能
力運(yùn)用一系列適用于洗錢、相關(guān)上游犯罪和恐怖融資的調(diào)查方
法。這些調(diào)查方法包括：臥底行動、通訊竊聽、侵入計算機(jī)系統(tǒng)
和控制下交付。此外，各國還應(yīng)當(dāng)建立有效機(jī)制，以及時確定是
否是自然人或法人持有或控制賬戶。各國還應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)機(jī)制，
確保主管部門擁有在不預(yù)先告知所有人的情況下，對資產(chǎn)進(jìn)行識
別的程序。在針對洗錢、相關(guān)上游犯罪和恐怖融資開展調(diào)查時，
主管部門應(yīng)當(dāng)能夠要求金融情報中心提供所有相關(guān)信息。
32．現(xiàn)金跨境運(yùn)送（原特別建議 IX）
各國應(yīng)當(dāng)采取措施，包括通過申報和／或披露制度，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)
金和不記名可轉(zhuǎn)讓金融工具的跨境攜帶活動。如果懷疑現(xiàn)金或不
記名可轉(zhuǎn)讓金融工具與恐怖融資、洗錢或上游犯罪有關(guān)，或者查
出屬于虛假申報或披露，各國應(yīng)當(dāng)確保主管部門擁有阻止或限制
這些現(xiàn)金或不記名可轉(zhuǎn)讓金融工具跨境攜帶的法定權(quán)力。各國應(yīng)
當(dāng)確保能對虛假申報或披露的個人采取有效、適當(dāng)和勸誡性的處
罰措施。對查處的與恐怖融資、洗錢或上游犯罪有關(guān)的現(xiàn)金或不
記名可轉(zhuǎn)讓金融工具，各國應(yīng)當(dāng)采取措施，包括建議 4 規(guī)定的法
律措施，沒收相關(guān)現(xiàn)金或不記名可轉(zhuǎn)讓金融工具。
33．?dāng)?shù)據(jù)統(tǒng)計（原建議 32）
各國應(yīng)當(dāng)保存與本國反洗錢與反恐怖融資體系有效性相關(guān)
的全面數(shù)據(jù)。其中應(yīng)包括接受與分發(fā)的可疑交易報告數(shù)據(jù)，洗錢
與恐怖融資調(diào)查數(shù)據(jù)，起訴與判決數(shù)據(jù)，資產(chǎn)凍結(jié)、扣押和沒收
數(shù)據(jù)，以及雙邊司法協(xié)助或其它國際合作請求的數(shù)據(jù)。
34．指引與反饋（原建議 2 5）
主管部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和行業(yè)自律組織應(yīng)當(dāng)制定指引、并提供
反饋，以幫助金融機(jī)構(gòu)和特定非金融行業(yè)和職業(yè)落實(shí)國家有關(guān)打
擊洗錢和恐怖融資的措施，特別是發(fā)現(xiàn)和報告可疑交易。
35．處罰（原建議 17）
各國應(yīng)當(dāng)確保對建議 6 和建議 8-23 中涵蓋的、未能遵守反
洗錢與反恐怖融資要求的自然人和法人，實(shí)施一系列有效、適當(dāng)
和勸誡性的刑事、民事或行政處罰。處罰應(yīng)不僅適用于金融機(jī)構(gòu)
和特定非金融行業(yè)和職業(yè)，也應(yīng)適用于其董事和高級管理人員。
G．國際合作
36．國際公約（原建議 35 和特別建議 II）
各國應(yīng)當(dāng)立即采取行動，加入并全面實(shí)施《維也納公約》
( 1988)，《巴勒莫公約》(2000)，《聯(lián)合國反腐敗公約》(2003)和《反
恐怖融資公約》(1999)。在適當(dāng)情況下，鼓勵各國批準(zhǔn)并實(shí)施其
他有關(guān)國際公約，比如《歐洲理事會打擊網(wǎng)絡(luò)犯罪公約》( 2001)，
《泛美反恐公約》(2002)，《歐洲理事會關(guān)于打擊洗錢，調(diào)查、扣
押和沒收犯罪收益及打擊恐怖融資公約》(2005)。
37．雙邊司法協(xié)助（原建議 36、37 和特別建議 V）
在涉及洗錢、相關(guān)上游犯罪以及恐怖融資調(diào)查、起訴和有關(guān)訴訟
過程中，各國應(yīng)當(dāng)迅速、有效、并富有建設(shè)性地提供最大可能范
圍的司法協(xié)助。各國還應(yīng)當(dāng)具備充分的法律基礎(chǔ)以提供協(xié)助，并
在適當(dāng)情況下，簽訂公約、協(xié)定或其他機(jī)制強(qiáng)化合作。各國尤其：
(a)不應(yīng)禁止提供司法協(xié)助、或者為提供司法協(xié)助設(shè)置不合理或過
分的限制條件。(b)應(yīng)當(dāng)確保具有明確有效的程序，以及時優(yōu)先考
慮和處理雙邊司法協(xié)助請求。應(yīng)當(dāng)通過某一中央機(jī)關(guān)或現(xiàn)有其他
官方機(jī)制有效傳遞和處理這些請求。應(yīng)當(dāng)建立一套案件管理系
統(tǒng)，以跟蹤請求處理的進(jìn)展情況。(c)不應(yīng)僅以犯罪涉及財政問題
為由拒絕執(zhí)行協(xié)助請求。(d)不應(yīng)以法律要求金融機(jī)構(gòu)對客戶資料
保密為由拒絕執(zhí)行協(xié)助請求。(e)對收到的司法協(xié)助請求及其所包
含的信息，應(yīng)當(dāng)按照本國法律基本原則的要求進(jìn)行保密，以保護(hù)
調(diào)查不受干擾。如果被請求國無法遵守保密要求，應(yīng)當(dāng)及時告知
請求國。如果協(xié)助不涉及強(qiáng)制行動，即使不構(gòu)成雙重犯罪，各國
也應(yīng)當(dāng)提供司法協(xié)助。各國應(yīng)當(dāng)考慮采取必要措施，在不構(gòu)成雙
重犯罪時，盡可能提供廣泛的協(xié)助。如果一國將雙重犯罪作為提
供協(xié)助的必要條件，則不論兩國是否將此犯罪納入同一類罪，或
規(guī)定為同一罪名，只要兩國均將該行為規(guī)定為犯罪，即可視為滿
足該條件。各國應(yīng)當(dāng)確保主管部門擁有建議 31 所要求的權(quán)力和
調(diào)查手段，以及任何其他權(quán)力和調(diào)查手段：(a)所有向金融機(jī)構(gòu)和
其他個人獲取、搜查和扣押信息、資料或證據(jù)（包括財務(wù)記錄），
以及與采取證人證言相關(guān)的權(quán)力和調(diào)查手段；(b)范圍廣泛的其他
權(quán)力和調(diào)查手段；上述權(quán)力和調(diào)查手段同樣適用于對雙邊司法協(xié)
助請求的回應(yīng)。并且，如不違背本國法律框架，上述權(quán)力和調(diào)查
手段也可適用于外國司法或執(zhí)法機(jī)關(guān)向本國對應(yīng)部門的直接調(diào)
查請求。如果被告面臨被多國起訴，為避免管轄權(quán)的沖突，應(yīng)當(dāng)
考慮設(shè)計和適用相應(yīng)的機(jī)制，在不影響司法公正的情況下選擇最
佳起訴地點(diǎn)。各國在發(fā)起協(xié)助調(diào)查請求時，應(yīng)當(dāng)盡最大可能提供
真實(shí)、完整、合法的信息，以幫助協(xié)查請求快速有效地處理。如
有緊急需求，應(yīng)當(dāng)通過快捷方式發(fā)送請求。在發(fā)送請求前，各國
應(yīng)當(dāng)盡最大努力了解對方的法律要求和正式手續(xù)。各國應(yīng)當(dāng)為負(fù)
責(zé)協(xié)助調(diào)查的部門（例如：中央機(jī)關(guān)）提供充足的財政、人力和
技術(shù)支持。應(yīng)當(dāng)采取措施確保這些部門的工作人員在保密、誠信、
廉潔、專業(yè)等方面具有較高的水準(zhǔn)。
38．雙邊司法協(xié)助：凍結(jié)和沒收
各國應(yīng)當(dāng)確保有權(quán)應(yīng)外國請求采取迅速行動，對清洗的資產(chǎn)、洗
錢、上游犯罪及恐怖融資收益、實(shí)施或計劃用于實(shí)施犯罪的工具
或同等價值的財產(chǎn)予以識別、凍結(jié)、扣押和沒收。該權(quán)力應(yīng)該包
括接受不以刑事判決為基礎(chǔ)的收益沒收請求，和其他臨時措施基
礎(chǔ)上做出的請求，除非這與被請求國國內(nèi)法律基本原則不一致。
各國還應(yīng)當(dāng)建立管理上述財產(chǎn)、工具或同等價值財產(chǎn)的有效機(jī)
制；應(yīng)當(dāng)做出協(xié)調(diào)查封和沒收資產(chǎn)的制度安排，其中應(yīng)當(dāng)包括分
享沒收資產(chǎn)的安排。
39．引渡（原建議 39 以及特別建議 1 部分內(nèi)容）
各國應(yīng)當(dāng)無不當(dāng)延遲、有效和富有建設(shè)性地處理與洗錢和恐
怖融資相關(guān)的引渡請求。各國還應(yīng)當(dāng)采取所有可能的措施，確保
不為被指控參與恐怖融資、恐怖活動或恐怖組織的個人提供庇護(hù)
所。各國尤其：(a)應(yīng)當(dāng)確保洗錢和恐怖融資是可引渡的犯罪行為；
(b)應(yīng)當(dāng)確保擁有及時處理引渡請求的明確、有效程序，包括適當(dāng)
時候優(yōu)先處理程序。應(yīng)當(dāng)設(shè)立一套案件管理系統(tǒng)，以跟蹤請求的
處理進(jìn)展情況。(c)不應(yīng)當(dāng)對引渡請求設(shè)置不合理或過分嚴(yán)格的條
件；(d)應(yīng)當(dāng)確保建立實(shí)施引渡的充分法律框架。各國應(yīng)當(dāng)允許引
渡本國國民；如果僅出于國籍原因而拒絕引渡本國國民，則應(yīng)當(dāng)
應(yīng)請求國要求將案件無不當(dāng)延遲地移交本國主管部門，以便對請
求中闡明的罪行做出檢控。有關(guān)當(dāng)局應(yīng)當(dāng)根據(jù)本國法律規(guī)定的、
與處理其他嚴(yán)重犯罪相同的方式做出決定和進(jìn)行訴訟程序。相關(guān)
國家應(yīng)當(dāng)互相合作，特別是應(yīng)當(dāng)在司法程序和證據(jù)方面互相配
合，確保此類檢控的效率。如果一國將雙重犯罪作為引渡的必要
條件，則不論兩國是否將此犯罪納入同一類罪，或規(guī)定為同一罪
名，只要兩國均將此行為規(guī)定為犯罪，即可視為滿足該條件。在
符合本國法律基本原則的情況下，各國應(yīng)當(dāng)制定簡化的引渡機(jī)
制，例如，允許在對口部門之間直接提交臨時逮捕請求，僅憑逮
捕或判決文書便可執(zhí)行引渡，或在當(dāng)事人自愿放棄正式引渡時執(zhí)
行簡化引渡程序。各國應(yīng)當(dāng)為負(fù)責(zé)引渡的部門提供充分的財政、
人力和技術(shù)支持。應(yīng)當(dāng)采取措施確保這些部門的工作人員在保
密、誠信、廉潔、專業(yè)等方面具有較高水準(zhǔn)。
40.其他形式的國際合作（原建議 40）
各國應(yīng)當(dāng)確保其主管部門在洗錢、有關(guān)上游犯罪和恐怖融資
方面能夠迅速、有效和富有建設(shè)性地提供最廣泛的國際合作，不
管是自發(fā)地還是應(yīng)別國請求，并且應(yīng)當(dāng)具備提供合作的法律基
礎(chǔ)。各國應(yīng)當(dāng)授權(quán)其主管部門通過最有效的方式開展合作。如果
主管部門需簽訂諒解備忘錄等雙邊或多邊協(xié)議或約定，各國則應(yīng)
當(dāng)及時與最廣泛的國外對口部門協(xié)商并簽訂這些協(xié)議或約定。主
管部門應(yīng)當(dāng)通過明確的渠道或機(jī)制有效傳遞并執(zhí)行有關(guān)信息或
其他方面的協(xié)助請求。應(yīng)當(dāng)制定明確有效的程序，優(yōu)先并及時處
理協(xié)助請求，以及保護(hù)所接收的信息。

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