稅務(wù)管理與稅務(wù)籌劃

  培訓(xùn)講師:徐志勇

講師背景:
徐志勇老師★工商管理碩士/高級會計師/注冊稅務(wù)師★國際IOCL認(rèn)證高級職業(yè)培訓(xùn)師★2016年度中華講師網(wǎng)風(fēng)云講師★北大燕園財稅教育(集團(tuán))行業(yè)導(dǎo)師★廣東省中小企業(yè)服務(wù)中心特聘財務(wù)專家★廣東培訓(xùn)網(wǎng)首席財務(wù)專家★聚成華企等培訓(xùn)機構(gòu)特聘高級講師★ 詳細(xì)>>

徐志勇
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稅務(wù)管理與稅務(wù)籌劃詳細(xì)內(nèi)容

稅務(wù)管理與稅務(wù)籌劃

課程大綱  

模塊一:稅務(wù)籌劃的相關(guān)知識

1、稅務(wù)籌劃的動力機制

- 降低稅收成本

- 實現(xiàn)涉稅零風(fēng)險

- 獲取資金時間價值

2、稅務(wù)籌劃的本質(zhì):事前性、合規(guī)性、可行性

3、稅務(wù)籌劃的主要內(nèi)容

- 合法節(jié)稅

- 合理避稅

- 稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁

4、稅務(wù)籌劃的基礎(chǔ)

- 相關(guān)法律、法規(guī)

- 相關(guān)會計準(zhǔn)則、制度

- 風(fēng)險控制與防范

模塊二:稅務(wù)籌劃的平臺及技術(shù)手段

1、價格平臺:轉(zhuǎn)讓定價的運用

2、優(yōu)惠平臺:稅收優(yōu)惠的運用

3、漏洞平臺:政策遺漏的運用

4、空白平臺:政策未規(guī)定的運用

5、彈性平臺:稅法幅度的運用

6、規(guī)避平臺:臨界點的運用

7、其他平臺:減、免、退、抵免的運用

【案例】

案例1:某集團(tuán)設(shè)立銷售公司帶來的稅務(wù)影響

案例2:某雙軟企業(yè)的優(yōu)惠平臺案例分析

案例3:“個人網(wǎng)店**稅單”開出之后

模塊三:稅務(wù)籌劃的策略技巧及案例分析

1、流轉(zhuǎn)稅的稅務(wù)籌劃及案例分析

- 增值稅:營改增的籌劃、進(jìn)項稅和銷項稅、分散經(jīng)營等

- 關(guān)稅:進(jìn)口完稅價格、保稅制度、進(jìn)料和來料加工的選擇等

2、企業(yè)所得稅的稅收籌劃與案例分析

- 企業(yè)設(shè)立:公司類型、設(shè)立地點的選擇等

- 投資和融資:資金拆借、占用、租賃等

- 銷售環(huán)節(jié):產(chǎn)品價格制定、銷售返利等

- 內(nèi)部核算:存貨計價、固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷等

- 股權(quán)投資:持有收益、轉(zhuǎn)讓收益等

- 稅收優(yōu)惠:行業(yè)優(yōu)惠、定期減免稅、加計扣除等

- 企業(yè)重組:一般重組和特殊重組等

3、個人所得稅的稅收籌劃與案例分析

- 工資薪金:工資與勞務(wù)的轉(zhuǎn)化等

- 勞務(wù)報酬:分次、分項等

- 獎金的發(fā)放:分月、集中發(fā)放等

- 股息紅利:股東拿工資還是股息等

4、財產(chǎn)、行為稅的稅收籌劃與案例分析

- 印花稅:合同金額、人數(shù)等

- 土地增值稅:增量、收入、成本等

【案例】

案例1:某工業(yè)企業(yè)的分散經(jīng)營案例

案例2:某鋼結(jié)構(gòu)制造商的混合銷售案例

案例3:某企業(yè)的房屋租賃業(yè)務(wù)案例

模塊四:**新稅收法規(guī)政策的變化

1、營業(yè)稅改征增值稅新政

2、企業(yè)所得稅和個人所得稅

3、房產(chǎn)稅、土地使用稅等

4、其他稅種政策解讀

5、綜合稅收政策和稅收征管

【案例】

案例1:建筑行業(yè)營改增對企業(yè)利潤的影響

案例2:同樣的銷售行為,納稅成本卻不一樣

案例3:采購要不要發(fā)票的問題

案例4:不同的股東身份,交的稅相差一倍


課后討論、咨詢與答疑。

 

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課程大綱模塊課程內(nèi)容落地18個工具10大案例導(dǎo)言老板:兵、將、帥、王?——做個怎樣的管理者?利潤:“小利潤”與“大利潤”——新常態(tài)下,學(xué)會多種創(chuàng)造利潤手法財務(wù):“小財務(wù)”與“大財務(wù)”——“大財務(wù)”就是能創(chuàng)造直接效益的財務(wù)股權(quán)規(guī)劃企業(yè)頂層設(shè)計10大招術(shù)企業(yè)財務(wù)投資5個訣竅不同階段的財務(wù)資源配置個人財富與企業(yè)財富“防火墻”01-家族企業(yè)股權(quán)架構(gòu)02-“設(shè)計”企業(yè)

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課程大綱模塊1:企業(yè)經(jīng)營之道與財務(wù)管理1.經(jīng)營者兩大職責(zé):管人、理財2.經(jīng)營者工作中的財務(wù)短板3.財報是實現(xiàn)業(yè)務(wù)與財務(wù)溝通的商業(yè)語言4.財務(wù)管理4大功能:籌錢、管錢、花錢、分錢模塊2:輕松讀懂財務(wù)報表,解讀企業(yè)運營過程與結(jié)果1.企業(yè)的“底子”:資產(chǎn)負(fù)債表——錢從哪來?花到哪去了?-錢是誰的?-財務(wù)實力如何?成長性怎樣?-財務(wù)結(jié)構(gòu)是否合理?有何風(fēng)險?2.企業(yè)的

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課程大綱導(dǎo)言:財務(wù)管理讓企業(yè)的經(jīng)營活動“可視化”1、財務(wù)管理與業(yè)務(wù)經(jīng)營的關(guān)系2、總經(jīng)理的財務(wù)困惑:籌錢、花錢、管錢、分錢3、8大財務(wù)素養(yǎng)對于總經(jīng)理的價值財務(wù)素養(yǎng)1:財務(wù)報表——掌控財務(wù)管理,先從閱讀財報開始1、經(jīng)營活動與財務(wù)報表的關(guān)系2、從經(jīng)營的角度閱讀財務(wù)報表·企業(yè)的“底子”:資產(chǎn)負(fù)債表——錢從哪來?花到哪去了?-錢是誰的?-財務(wù)實力如何?成長性怎樣?-財

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課程大綱講財務(wù)報表分析的基礎(chǔ)理論1、財務(wù)報表的精髓2、為什么企業(yè)高管必須要會看懂財務(wù)報表3、財務(wù)報表分析的框架第二講財務(wù)報表分析的基本方法1、財務(wù)分析的基本思路2、常用的技術(shù)方法① 因素分析法② 比率分析法③ 趨勢分析法④ 結(jié)構(gòu)分析法⑤ 綜合分析法【案例與研討】第三講如何讀懂企業(yè)三大報表1、如何閱讀資產(chǎn)負(fù)債表2、如何閱讀利潤表3、如何閱讀現(xiàn)金流量第四講如何透

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課程大綱第1部分:股權(quán)與組織架構(gòu)設(shè)計1、如何選擇企業(yè)法律形態(tài)規(guī)避高額稅收2、注冊公司時認(rèn)繳出資切不可任性3、股權(quán)設(shè)計決定一個老板的命運4、如何激勵企業(yè)的核心/骨干人才5、財務(wù)上不善于授權(quán)的老板心太累6、財務(wù)負(fù)責(zé)人的“位置”問題案例解析——2案例1:上海首例注冊資本認(rèn)繳出資案判決2案例2:股權(quán)結(jié)構(gòu)引發(fā)居高的稅務(wù)成本2案例3:雷士照明吳長江一審被判14年的“禍根

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課題大綱部分2017稅務(wù)稽查動態(tài)解析篇模塊一、大事件:國稅總稽便函2017年29號背后的風(fēng)險1.2017稅務(wù)稽查工作的重點與方向?2017稅務(wù)稽查重點行業(yè)與重點企業(yè)?2017稅務(wù)稽查專項整治重點?2017重大涉稅違法案件選取關(guān)鍵2.2017年納稅評估分析預(yù)警與稅務(wù)稽查的新動向?納稅評估分析預(yù)警與稅務(wù)稽查?2017納稅評估預(yù)警指標(biāo)變化與動向預(yù)測?稅務(wù)稽查工作安

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課題大綱1、企業(yè)稅務(wù)稽查典型案例分析(觸目驚心,耐人尋味,惹人反思,催人奮進(jìn))2、2017年稅務(wù)稽查形勢分析(哪些行業(yè)命中率較高)3、如何樹立正確的應(yīng)對觀念(先有思維還是先有實踐)4、法律對稅務(wù)稽查權(quán)利的限制(懸在稽查人員頭上的達(dá)摩克利斯之劍)5、稅務(wù)機關(guān)如何選擇稽查對象(潛規(guī)則與明規(guī)則的結(jié)合)6、稅務(wù)稽查的內(nèi)部和外部流程(四個環(huán)節(jié)的分工配合與制約)7、常見

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課程大綱第1天:掌握集團(tuán)化財務(wù)管控知識,有效推進(jìn)財務(wù)管控的實施模塊1:集團(tuán)化財務(wù)管控綜述案例導(dǎo)入——1.公司治理的內(nèi)涵n兩權(quán)分離n信息不對稱n公司治理與法人治理結(jié)構(gòu)2.集團(tuán)管控三分法n財務(wù)管理型(案例:老超人的和記黃埔集團(tuán))n戰(zhàn)略管理型(案例:殼牌石油集團(tuán))n運營管理型(案例:隨需應(yīng)變的IBM)n如何選擇有效的管控方式3.為什么要進(jìn)行財務(wù)管控n企業(yè)的目標(biāo)n財

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課程大綱模塊一、建立共贏的供應(yīng)商管理機制1、供應(yīng)商開發(fā)管理?供應(yīng)商開發(fā)策略?供應(yīng)商背景調(diào)查?評估潛在供應(yīng)商2、采供雙方的日常關(guān)系管理?信息交流與共享機制?供應(yīng)商的激勵機制3、建立與優(yōu)化應(yīng)付款系統(tǒng)4、從財務(wù)角度審視供應(yīng)商運營及管理水平案例:某企業(yè)的供應(yīng)商運營分析工具:供應(yīng)商資料卡、供應(yīng)商調(diào)查表、供應(yīng)商實地評鑒表、供應(yīng)商調(diào)查評估表模塊二、采購與付款循環(huán)流程控制1

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課題大綱導(dǎo)言1、優(yōu)秀財務(wù)人員的4大價值2、財務(wù)經(jīng)理角色定位:大財務(wù)視角3、財務(wù)經(jīng)理的“三大紀(jì)律八項注意”模塊一、現(xiàn)金為王,效率當(dāng)先——營運資金管控策略與方法1、問題:盈利的企業(yè)會倒閉嗎?2、搭建營運資金管控模式3、營運資金改善3大方向4、導(dǎo)致戰(zhàn)略失敗5大財務(wù)危機5、資金流分析與資金預(yù)測方式【案例1】蘇寧電器OPM戰(zhàn)略【案例2】老板心血來潮,明年業(yè)績翻番,財務(wù)

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