《企業(yè)授信風(fēng)險識別與貸款把控》


企業(yè)授信風(fēng)險識別與貸款把控講義

課程大綱：
第一部分：貸前調(diào)查：風(fēng)險識別+案例分析
1、商業(yè)銀行是一個集“多種風(fēng)險密集型疊加”的特殊行業(yè)。包括：
1) 資金風(fēng)險密集型
2) 信息密集型
3) 技術(shù)密集型
4) 控制風(fēng)險密集型
一、中型企業(yè)貸前風(fēng)險調(diào)查+識別分析
1. 核心是選取+篩選優(yōu)質(zhì)客戶
2. 中型客戶貸前調(diào)查核心要點
1) 行業(yè)風(fēng)險（行業(yè)特點、行業(yè)整體所處的經(jīng)濟周期階段、行業(yè)競爭度）
2) 政策風(fēng)險（合法、合規(guī)性、我行信貸政策、是否符合行業(yè)準(zhǔn)入條件）
3) 信用風(fēng)險（市場供求關(guān)系、國際化程度較高的行業(yè)，要分析國際市場）
4) 財務(wù)風(fēng)險（資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理、流動性、贏利能力、抗風(fēng)險能力）
5) 擔(dān)保風(fēng)險（擔(dān)保是否能夠覆蓋風(fēng)險敞口）
3. 中小企業(yè)高風(fēng)險業(yè)務(wù)與低風(fēng)險業(yè)務(wù)
1) 戰(zhàn)略核心風(fēng)險審查“模板分析法”
2) 企業(yè)“三模式”=經(jīng)營模式+盈利模式+財務(wù)模式
3) 貸前調(diào)查案例分析中型客戶審查“模板分析法”
二、小微企業(yè)貸前調(diào)查
1. 持有合法有效的身份證件，具有完全民事行為能力
2. 持有工商行政管理機關(guān)核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照及相關(guān)行業(yè)的經(jīng)營許可證，且在有效期內(nèi)。


3. 有固定經(jīng)營場所，有明確的生產(chǎn)經(jīng)營計劃，貸款用途明確合法。
4. 在什么行業(yè),與什么樣的客戶有關(guān)聯(lián)
5. 能提供合法、有效、足值的財產(chǎn)抵押、質(zhì)押。
6. 所在的“供應(yīng)鏈”，處于什么樣的“時位”
7. 小微客戶審查“模板分析法”
三、財務(wù)分析是客戶經(jīng)理的一項崗位核心技能
1. 資產(chǎn)負(fù)債表是根據(jù)什么帳做出來的？
2. 資產(chǎn)的核心難題：定量+細(xì)化+計量
3. “報表”就是“像冊”集=照片（資產(chǎn)負(fù)債表）+錄象（損益表+現(xiàn)金流量表）
4. 各種案例分析
1) 流動貸款案例分析
2) 保理業(yè)務(wù)案例分析
3) 應(yīng)收帳款案例分析
4) 經(jīng)營性物業(yè)貸款案例分析
5) 經(jīng)營性物業(yè)貸款案例分析
6) 融資租賃貸款案例分析
7) 其他授信貸款案例分析

第二部分 貸中審查：風(fēng)險等級評審+實質(zhì)風(fēng)險預(yù)期
一、何謂優(yōu)質(zhì)客戶
1、山不在高，有仙則名，水不在深，有龍則靈
2、堅持盡職調(diào)查：
3、貸前調(diào)查+貸中審查+貸后檢查
4、貸中信用風(fēng)險細(xì)分為：
1）形式風(fēng)險
2）實質(zhì)風(fēng)險
5、企業(yè)最容易忽略的問題
二、帳面價值與實際價值的差異分析與審查
1、中小客戶審查：流動資金貸款調(diào)查+決策核心。
1)
借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團隊的資信等情況；


2)
借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況：


3) 借款人所在行業(yè)狀況；
4) 借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況；
5) 借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；
6) 借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；
7) 貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；
8) 還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；
9)
對有擔(dān)保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保
證人的保證資格和能力等情況。
2、房地產(chǎn)等“項目”貸中審查核心要點：
1)
對借款人為既有企事業(yè)法人的，應(yīng)評估借款人的主體資格、歷史沿革、股權(quán)結(jié)構(gòu)、公司
治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營范圍和主營業(yè)務(wù)情況、財務(wù)狀況、信用記錄、或有事項及其他重大事
項情況；
2)
對借款人為新設(shè)企事業(yè)法人的，應(yīng)評估項目股東或投資人的主營業(yè)務(wù)情況、財務(wù)狀況和
信用狀況等；
3)
項目資金籌措情況，包括項目總投資及構(gòu)成的合理性，各項投資來源的落實情況及可靠
性；
4)
項目的合法合規(guī)性，包括項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)評和投資管理等相關(guān)政策；
項目是否按有關(guān)規(guī)定已經(jīng)或即將獲得批準(zhǔn)，并履行必要的登記、公告等手續(xù)；法律法
規(guī)對項目的資金來源是否有限制性規(guī)定等；
5) 項目未來投產(chǎn)后所產(chǎn)生經(jīng)營現(xiàn)金流的可靠性和充分性；
6)
項目的市場分析，包括行業(yè)、市場供求情況、價格走勢和產(chǎn)品競爭能力等相關(guān)分析；
7) 項目的工藝技術(shù)、裝備的先進性和適用性分析；
8) 項目中存在的建設(shè)期風(fēng)險和經(jīng)營期風(fēng)險分析；
9) 融資擬采用的抵質(zhì)押擔(dān)保及投保商業(yè)保險情況，擔(dān)保的法律結(jié)構(gòu)是否合法有效等。
貸款審查：
1. 對應(yīng)職責(zé)：
1) 公司經(jīng)理=風(fēng)控經(jīng)理
2) 客戶經(jīng)理=第一責(zé)任人
3) 支行長首席客戶經(jīng)理=最終負(fù)責(zé)人
2. 企業(yè)的“軟資產(chǎn)”是潛在“水分”的根源
案例分享
3. 企業(yè)“5大財務(wù)”危機
1) 現(xiàn)金流短缺
2) 過多的應(yīng)收帳款
3) 過多的滯銷存貨:
4) 過大的(固定)資產(chǎn)投資
5) 過多的短期借款
4. 審查企業(yè)“3大核心指標(biāo)”？

第三部分 貸后的核心：風(fēng)險識別+風(fēng)險控制
一、貸后管理：“行業(yè)布局+行業(yè)前景”之上的企業(yè)風(fēng)險識別+風(fēng)險控制
風(fēng)險識別=正確的（分析過去+判斷今天+預(yù)測未來）
貸后的跟蹤與檢查分析
例如：
銷售市場生產(chǎn)+成本控制
采購市場洞察企業(yè)“實質(zhì)控制人”：人品=產(chǎn)品
二、財務(wù)運行分析與問題發(fā)現(xiàn)
1. 損益表——運營結(jié)果
1) 損益=益之而損+損之而益
2) 同樣的結(jié)果，再看資產(chǎn)結(jié)構(gòu)
2. 資產(chǎn)負(fù)債表——資產(chǎn)結(jié)構(gòu)+負(fù)債結(jié)構(gòu)
1) 同樣的結(jié)構(gòu)，再看現(xiàn)金流量
3. 現(xiàn)金流量表——現(xiàn)金基礎(chǔ)
1) 同樣的流量，再看“行業(yè)優(yōu)勢+發(fā)展前景”
4. 貸后“實質(zhì)風(fēng)險”管理的三個核心點
1) 風(fēng)險識別度
2) 風(fēng)險偏好度
3) 風(fēng)險容忍度
案例分享
三、授信業(yè)務(wù)的貸后監(jiān)控與分析
1、票據(jù)業(yè)務(wù)
2、流動資金貸款
3、固定資產(chǎn)貸款
4、經(jīng)營性物業(yè)抵押貸款
5、存貨動產(chǎn)抵質(zhì)押貸款
6、中小企業(yè)小額授信
7、貸后管理中的各種問題
四、各類貸后的控制點
1. 調(diào)查環(huán)節(jié)
2. 操作環(huán)節(jié)
3. 風(fēng)控環(huán)節(jié)
案例分享：企業(yè)“今天+明天”變化的真實“畫像”

培訓(xùn)對象：支行行長+分管授信業(yè)務(wù)行長+公司客戶經(jīng)理

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