破解現(xiàn)金流“密碼“：企業(yè)的降本增效與現(xiàn)金流管理

破解現(xiàn)金流“密碼”
——企業(yè)的降本增效與現(xiàn)金流管理
主講：俞昌兵老師
【課程背景】
目前，我國(guó)已經(jīng)入經(jīng)濟(jì)新常態(tài)發(fā)展階段，企業(yè)面對(duì)轉(zhuǎn)型升級(jí)和發(fā)展速度放緩的壓力，“融資難、融資貴”的問題也一直困擾的企業(yè)的發(fā)展，現(xiàn)金流管理成為企業(yè)發(fā)展過程中的突出問題。
1. 如何通過經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，提高盈利能力為企業(yè)“造血”？
2. 如何通過降本促銷來“活血”？
3. 如何通過融資策略來“輸血”？
4. 如何通過消除不良來“止血”？
圍繞這些核心話題，俞老師將通過深入的分析和化繁為簡(jiǎn)的講解，結(jié)合先進(jìn)的教學(xué)理念和工具，層層破解企業(yè)的現(xiàn)金流“密碼”，給出具體適用的方法和路徑，幫助企業(yè)降本增效，提高現(xiàn)金流管理能力，從而提高企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。
【課程收益】
1. 了解財(cái)務(wù)報(bào)表的作用、區(qū)別與聯(lián)系；
2. 掌握關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)，多種財(cái)務(wù)分析模型及應(yīng)用；
3. 掌握砍掉成本的6個(gè)視角；
4. 掌握企業(yè)創(chuàng)新融資的7種渠道；
5．掌握深挖資金來源的6種途徑；
6. 掌握鏟除內(nèi)部舞弊4種策略。
【課程特色】
互動(dòng)，精準(zhǔn)點(diǎn)評(píng)；內(nèi)容，邏輯清晰；實(shí)戰(zhàn)，學(xué)之能用；有趣，案例精彩。
【課程對(duì)象】
董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、CFO、財(cái)務(wù)總監(jiān)、成本總監(jiān)、融資總監(jiān)等企業(yè)高管
【課程時(shí)間】
1-2天，6小時(shí)/天（課程標(biāo)準(zhǔn)版2天）
【課程大綱】
第一章 “三張表”背后的現(xiàn)金流“密碼”
第一節(jié)：“三件事”與“三張表”
【知識(shí)點(diǎn)】復(fù)式記賬法
第二節(jié)：三張報(bào)表的功能、區(qū)別與聯(lián)系
1. 三張報(bào)表的功能
2. 三張報(bào)表的區(qū)別
3. 三張報(bào)表的聯(lián)系
第三節(jié)：從資產(chǎn)到現(xiàn)金的循環(huán)
1. 經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流
2. 籌資性現(xiàn)金流
3. 投資性現(xiàn)金流
第二章 提高盈利來“造血”
第一節(jié)：怎樣才是賺錢的公司
【知識(shí)點(diǎn)】投資回報(bào)率與經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)
第二節(jié)：利潤(rùn)表結(jié)構(gòu)解析
1. 幾種利潤(rùn)的區(qū)別與聯(lián)系
2. 核心利潤(rùn)反映的企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力
第三節(jié)：從經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)看企業(yè)的“利潤(rùn)力”
1. 以存貨為中心的企業(yè)上下游管理
【案例】“格力電器”的上下游管理
2. 存貨管理與現(xiàn)金流
2.1 最低庫(kù)存量
2.2 存貨性質(zhì)
【案例】“跨境通”計(jì)提大額存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
2.3 存貨周轉(zhuǎn)率與周轉(zhuǎn)天數(shù)
3 .經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的系統(tǒng)優(yōu)化
【工具】毛利率與存貨周轉(zhuǎn)率模型
【互動(dòng)】毛利率體現(xiàn)的價(jià)格敏感性
【案例】“愛爾眼科”的毛利率與存貨周轉(zhuǎn)率
4．銷售政策與現(xiàn)金流
【知識(shí)點(diǎn)】利潤(rùn)與現(xiàn)金的區(qū)別
第三章 降本增效促“活血”
第一節(jié) 砍掉成本的六個(gè)視角
1. 成本結(jié)構(gòu)分析
2. 制定成本節(jié)約目標(biāo)
【案例】印度塔塔汽車
3. 精細(xì)化管理
4. 供應(yīng)鏈優(yōu)化
5. 精益生產(chǎn)
5.1 價(jià)值流分析
5.2 流程改進(jìn)
6. 技術(shù)創(chuàng)新和自動(dòng)化
【案例】特斯拉的技術(shù)創(chuàng)新與成本優(yōu)勢(shì)
第二節(jié) 成本管控的幾個(gè)誤區(qū)
成本和費(fèi)用的區(qū)別
決策成本
隱形成本
【案例】《狼圖騰》中的黃羊
2. 各自為營(yíng)，不顧整體
3. 誤將伙伴當(dāng)對(duì)手
4. 成本與戰(zhàn)略脫節(jié)
第四章 融資策略來“輸血”
第一節(jié)：企業(yè)不同生命周期的融資策略
第二節(jié)：天使投資、VC、PE的區(qū)別
第四節(jié)：中小企業(yè)債務(wù)融資策略創(chuàng)新
1. 供應(yīng)鏈融資
2. 資產(chǎn)證券化
3. 應(yīng)收賬款收益權(quán)抵押貸款
4. 應(yīng)收賬款保理
5. 固定資產(chǎn)售后租回
6. 知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資
【案例】紹興市中小企業(yè)融資創(chuàng)新模式
7. 股+債
【案例】硅谷銀行的金融創(chuàng)新模式
第四節(jié)：深挖資金來源
政府的錢：財(cái)政補(bǔ)貼、貸款貼息
2. 稅務(wù)局的錢：稅收優(yōu)惠、稅收返還
3. 供應(yīng)商的錢：預(yù)付賬款
4. 客戶的錢：預(yù)收賬款
5. 股東的錢：增資擴(kuò)股、分紅政策調(diào)整
6. 員工的錢：股權(quán)激勵(lì)、業(yè)務(wù)或組織優(yōu)化
【案例】Twitter的組織優(yōu)化
第五章 清除不良速“止血”
第一節(jié)：清除不良資產(chǎn)
1. 經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)
【知識(shí)點(diǎn)】“陶瓷石塊論”
2.經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)
【案例】海航的“斷臂求生”
第二節(jié)：消減固定費(fèi)用
【工具】固定費(fèi)用與變動(dòng)費(fèi)用分析模型
【案例】比亞迪的阿米巴經(jīng)營(yíng)模式
第三節(jié)：激活低效資產(chǎn)
1. 低效廠房出租
2. 閑置生產(chǎn)線出租
3. 外包業(yè)務(wù)
第七章 投資策略能“補(bǔ)血”
第一節(jié)：企業(yè)的投資并購(gòu)動(dòng)機(jī)
1. 提升局部競(jìng)爭(zhēng)力
2. 市場(chǎng)防御
3. 技術(shù)短板
4. 優(yōu)質(zhì)資源整合
5. 產(chǎn)業(yè)協(xié)同
第二節(jié)：怎樣選擇優(yōu)秀的項(xiàng)目
1. 行業(yè)
2. 團(tuán)隊(duì)
3. 商業(yè)模式
【案例】京東的“一拖三”商業(yè)模式
4. 盈利模式
【工具】六種典型的盈利模式
【互動(dòng)】你的企業(yè)屬于哪種盈利模式
第三節(jié)：如何讓估值更準(zhǔn)確？
第四節(jié)：多元化的好處與弊端
第六章 內(nèi)部控制防“漏血”
第一節(jié)：什么是內(nèi)部控制？
內(nèi)部控制目標(biāo)
內(nèi)部控制原則
內(nèi)部控制要素
第二節(jié)：內(nèi)部流程的搭建
1. 采購(gòu)活動(dòng)流程
2. 銷售活動(dòng)流程
3. 生產(chǎn)活動(dòng)流程
第三節(jié)：通過內(nèi)部控制策略鏟除內(nèi)部舞弊
鏟除采購(gòu)中的貪污舞弊策略
【案例】?？低?br /> 鏟除銷售中的貪污舞弊策略
【案例】京東反腐
3．鏟除市場(chǎng)渠道費(fèi)用中的貪污舞弊策略
【案例】三只松鼠
4．鏟除現(xiàn)金收入中的貪污舞弊策略
【案例】味千拉面
5. 企業(yè)內(nèi)部控制策略匯總
【工具】?jī)?nèi)控策略工具包
【課程總結(jié)與回顧】

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