企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險流程
企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險流程詳細(xì)內(nèi)容
企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險流程
企業(yè)內(nèi)部控制及流程
安國偉
【課程背景】
內(nèi)部控制制度是現(xiàn)代企事業(yè)單位對經(jīng)濟活動進行科學(xué)管理而普遍采用的一種控制機制,
貫穿于企業(yè)經(jīng)營活動的各個方面。企業(yè)為了保證業(yè)務(wù)活動的有效進行,保護企業(yè)資產(chǎn)的
安全和完整,防止、發(fā)現(xiàn)以及糾正錯誤和舞弊,保證會計資料的真實、合法和完整就需
要制定和實施相應(yīng)的政策與程序。內(nèi)部控制的根本目的在于加強企業(yè)管理、合理分權(quán);
保證會計資料的真實合法、保護企業(yè)財產(chǎn)的安全完整。一個企業(yè)的內(nèi)部控制是指企業(yè)內(nèi)
部管理控制系統(tǒng),包括為保證企業(yè)正常經(jīng)營所采取的一系列必要的管理措施。
【課程收益】
保證企業(yè)合法、合規(guī)、安全、持續(xù)的經(jīng)營,既定方針能夠有效的貫徹執(zhí)行;保護企業(yè)財
產(chǎn)的安全完整,提高資產(chǎn)運行的經(jīng)濟效益;提高企業(yè)經(jīng)營信息數(shù)據(jù)的正確性和可靠性,
為經(jīng)營決策及資本運作提供基礎(chǔ)。
【課程時長】6小時
【課程大綱】
1、內(nèi)部控制概念介紹
? 內(nèi)部控制失效案例介紹
? 內(nèi)部控制對企業(yè)作用和意義
? 內(nèi)部控制的概念
內(nèi)部控制總體框架
? 內(nèi)部控制五要素介紹
? 內(nèi)部控制基本規(guī)范及責(zé)任體系
? 企業(yè)風(fēng)險識別與管理措施
內(nèi)部控制流程設(shè)計和運用
? 企業(yè)內(nèi)部控制的主要方法
? 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范指引
4、企業(yè)日常具體業(yè)務(wù)內(nèi)部控制節(jié)點
? 銷售管理與采購管理內(nèi)控流程
? 資產(chǎn)管理與合同管理內(nèi)控流程
? 資金管理與組織體系內(nèi)控流程
? 研究開發(fā)與業(yè)務(wù)外包內(nèi)控流程
? 財務(wù)報告與全面預(yù)算內(nèi)控流程
? 融資擔(dān)保與內(nèi)部信息內(nèi)控流程
? 企業(yè)信息系統(tǒng)控制流程
? 企業(yè)其他活動內(nèi)控流程
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