《國際貿(mào)易結(jié)算》

《國際貿(mào)易結(jié)算》課程
【課程介紹】本課程為綜合課程，主要針對總經(jīng)理，總監(jiān)等高管；負責采購、銷售、物流、合同履行、供應(yīng)鏈運營、法務(wù)、關(guān)務(wù)、稅務(wù)、單證等崗位的各級管理人員；企業(yè)的貿(mào)易合規(guī)部門負責人等。
大家知道，國際貿(mào)易主要的結(jié)算方式有匯付、托收和信用證，以及交單付現(xiàn)，西聯(lián)匯款和PayPal。
除了三種基本結(jié)算方式即匯付、托收和信用證外，還有四種其它附屬結(jié)算方式，即銀行保函、備用信用證、國際保理和福費廷。這些附屬結(jié)算方式在發(fā)達國家的實際使用頻率比我國高，近年來，我國的經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)如東南沿海地區(qū)采用這四種其它附屬方式結(jié)算的越來越多，銀行保函、備用信用證、國際保理和福費廷的應(yīng)用不斷發(fā)展
外貿(mào)出口中重要的環(huán)節(jié)是收匯。錢收不回來，貨壓在手里；或者錢貨兩空；或者貨出了，客戶卻要降價等等，在外貿(mào)實務(wù)中時有發(fā)生。大家平時都知道一些國際貿(mào)易結(jié)算風險的防范，但在真正的工作中，卻沒有幾個人能真正把防患于未然做到位。
近年經(jīng)濟環(huán)境較差，特別要注意預(yù)防貿(mào)易風險事件，特別是結(jié)算環(huán)節(jié)，風險頻頻發(fā)生。本課程以近年來發(fā)生的較大結(jié)算風險事件為案例，逐一解析，完善國際貿(mào)易結(jié)算技巧，幫助學(xué)員全面深入了解國際貿(mào)易結(jié)算的不同方式，提升學(xué)員識使用合適的結(jié)算方式的能力，避免給公司造成較大損失。
【課程時間】本課程約：7+2.5個小時
【課程內(nèi)容】
一、國際貿(mào)易結(jié)算（不含信用證）（約2.5小時）
（一） 國際貿(mào)易結(jié)算-匯付
1. 匯付的概念
2. 匯付的種類
2.1. 電匯（Telegraphic Transfer ，T/T）：
2.2. 信匯（Mail Transfer，M/T）
2.3. 票匯（Demand Draft ，D/D）
3. 電匯，信匯，票匯三種方式比較
4. T/T的實務(wù)與操作
5. T/T及支票案例分析與經(jīng)驗分享
（二）國際貿(mào)易結(jié)算-托收
1. 托收的概念
2. 托收的種類
3. D/P+T/R，D/A和 D/P即期／遠期 三種方式比較
4. 托收的實務(wù)與操作
5. 托收案例分析與經(jīng)驗分享
（三）國際貿(mào)易結(jié)算-交單付現(xiàn)
1. 交單付現(xiàn)的概念
2. 案例A
3. 案例B
（四）國際貿(mào)易結(jié)算-西聯(lián)匯款
1. 什么是西聯(lián)匯款
2. 西聯(lián)匯款的匯資
3. 中國的合作銀行
4. 匯款限額
5. 西聯(lián)匯款優(yōu)點
6. 西聯(lián)匯款的缺點
7. 對外匯款
8. 從國外收款
案例1到案例4
（五）國際貿(mào)易結(jié)算-PayPal
1. 什么是PayPal
2. PayPal的支付流程
3. 爭議處理
4. 溝通階段
5. 補償申請
6. 賬戶限制
7. 賬戶凍結(jié)
8. 提現(xiàn)方式
9. 風控系統(tǒng)
10. 全球合作伙伴
11. PayPal現(xiàn)有的收費標準
案例1到案例3
（六）國際貿(mào)易結(jié)算-其它附屬結(jié)算方式
除了匯付、托收和信用證這三種基本結(jié)算方式外，還有四種其它附屬結(jié)算方式，即銀行保函、備用信用證、國際保理和福費廷。
1. 銀行保函
1.1. 銀行保函的含義
1.2. 銀行保函的種類
2. 備用信用證
3. 銀行保函和備用信用證的比較
4. 國際保理
4.1. 國際保理的含義
4.2. 國際保理的優(yōu)點
5. 福費廷
6. 福費廷和國際保理的比較
7. 案例分享
案例1到案例4
（七）國際貿(mào)易結(jié)算-各種結(jié)算方式的結(jié)合使用
1. 國際上國際結(jié)算方式的發(fā)展
2. 全球各區(qū)域之間常用的結(jié)算方式
3. 我國國際貿(mào)易結(jié)算方式的發(fā)展
4. 國際貿(mào)易各種結(jié)算方式的選擇策略
1）各種結(jié)算方式的優(yōu)缺點比較
2）影響結(jié)算方式選擇的決策因素
5. 各種結(jié)算方式的結(jié)合使用
5.1. T/T和L/C相結(jié)合
5.2. 托收和L/C相結(jié)合
5.3. 托收和備用L/C（或銀行保函）相結(jié)合
5.4. T/T和銀行保函（或備用L/C）相結(jié)合
5.5. T/T和托收相結(jié)合
5.6. 國際保理和D/A或O/A相結(jié)合
5.7. 不同結(jié)算方式和分期付款、 延期付款相結(jié)合
6. 各種結(jié)算方式結(jié)合使用的案例
案例1到案例3
二、 國際貿(mào)易結(jié)算-信用證專題（約7個小時）
---教你如何完全徹底的搞懂信用證？
長期以來，信用證一直是國際貿(mào)易結(jié)算中對買賣雙方都比較安全的，也是最為常用的方式，在我國和諸多地區(qū)（特別是亞非拉）的國際結(jié)算中依然保持著主導(dǎo)和統(tǒng)治地位。由于信用證相比匯付和托收，操作難度最大，最復(fù)雜，專業(yè)要求最高，一直以來，信用證被不少出口企業(yè)當作洪水猛獸，害怕信用證，覺得不如電匯收現(xiàn)錢來得方便和簡單?？扇绻耆研庞米C拒之門外，自己又會白白失去不少做信用證支付的買家。究竟信用證如何實操，需要注意什么，如何徹底搞懂信用證，放心大膽使用信用證，幫助外貿(mào)人員分析問題，找出誤區(qū)，深入、準確地把握信用證國際慣例和信用證操作流程，減少信用證糾紛，推動信用證業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，正是本課程的目的所在。
信用證結(jié)算，單證很重要，多數(shù)糾紛都表現(xiàn)在單證環(huán)節(jié)。本課程使用真實的外貿(mào)合同、信用證、全套單據(jù)，結(jié)合實際案例，使學(xué)員短時間內(nèi)全面而深刻掌握進出口信用證結(jié)算、審證（單）、制單、交單的核心與要點。
1.信用證的種類
1.1以信用證項下的匯票是否附有貨運HYPERLINK "http://baike.baidu.com/view/559232.htm" \t "_blank"單據(jù)劃分為：
跟單信用證(Documentary Credit)
光票信用證(Clean Credit)
在國際貿(mào)易結(jié)算中，絕大部分使用跟單信用證。
1．2以開證行所負的責任為標準可以分為：
不可撤銷信用證（Irrevocable L/C）
2007年7月1日開始生效的最新 HYPERLINK "http://baike.baidu.com/view/650435.htm" \t "_blank" UCP600中取消了可撤銷信用證的有關(guān)條款，規(guī)定銀行不可開立可撤銷信用證，因此按照UCP600（或者UCP latest version）開立的信用證都是不可撤銷信用證。
1.3以有無另一銀行加以保證兌付為依據(jù)，可以分為：
保兌信用證(Confirmed L/C)
不保兌信用證(Unconfirmed L/C)
1．4根據(jù)付款時間不同，可以分為
即期信用證( Sight L/C )
遠期信用證(Usance L/C or Time L/C )
假遠期信用證( Usance Credit Payable at Sight)
如何識別真假假遠期信用證
1．5根據(jù)受益人對信用證的權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓，可分為：
可轉(zhuǎn)讓信用證(Transferable L/C)
不可轉(zhuǎn)讓信用證(Non-transferable L/C)
1．6根據(jù)兌用方式不同，可分為：
即期付款信用證（Sight Payment L/C）
延期付款信用證（Deferred Payment L/C）
承兌信用證（Acceptance L/C）
議付信用證（Negotiation L/C）
1.7根據(jù)信用證作用，可分為：
循環(huán)信用證( Revolving L/C )：在按金額循環(huán)的信用證條件下，恢復(fù)到原金額的具體做法有：
1）自動式循環(huán) 2）非自動循環(huán) 3）半自動循環(huán)
對開信用證( Reciprocal L/C )
背對背信用證( Back to Back L/C )
預(yù)支信用證, 紅條款信用證 /打包信用證( Anticipatory credit, Prepaid credit, Red Clause credit,/Packing credit)
備用信用證（Standby credit ）
提問：在信用證上怎么看是什么種類的信用證？
2. 信用證的特點和作用
2.1 信用證的特點
2.2 信用證的作用
3. 信用證適用的國際商會（ICC）規(guī)則
3.1 UCP600
3.2 ISBP 745
3.3 URR 525
3.4 ISP 98
3.5 URDG458
3.6 eUCP（1.1）
3.7 SWIFT
3.8 DOCDEX
4．信用證全過程的實操與技巧
4.1 開證前預(yù)審開證申請書
4.2收到信用證正本后，再次審核。
4.3貨物出運后單據(jù)制作和審核的“四一致”和“五要求”
4.3.1“四一致”和銀行“四不管”
4.3.2“五要求”
4.4 及時交單
4.4.1讓你徹底學(xué)會跟銀行一樣審單
1）銀行的審單標準基本原則
2）銀行免責條款
3）銀行審核單據(jù)的期限
4）銀行對不符單據(jù)的放棄與通知
拒付原因，拒付目的，拒付結(jié)局，開證行拒付后應(yīng)如何處理單據(jù)
4.4.2按照UCP600，提交什么樣的單據(jù)才算是相符交單？
4.5 信用證常見不符點: 24個常見不符點
4.6 信用證不符點產(chǎn)生的原因及預(yù)防
當信用證有必要修改時，相信客戶口頭或者書面的承諾或擔保說不必改證了，就這樣交單，到時他會去接受不符點并付款贖單，理由是改證需要時間和費用。有的出口商在交單時將客戶這樣的保函一并交給銀行，這樣交單就沒有問題了嗎？
4.7信用證不符點的處理：
認真審核開證行所提不符點是否成立？
1）若不符點確實成立，應(yīng)該怎么處理？
2）若不符點確實不成立有糾紛，應(yīng)該怎么處理？
4.8信用證欺詐與法院止付令
4.8.1 信用證欺詐
4.8.2 法院止付令
4.9 信用證欺詐例外與信用證欺詐例外豁免
4.9.1 信用證欺詐例外
4.9.2 信用證欺詐例外豁免（信用證欺詐例外的例外）
4.9.3 我國“信用證欺詐例外之例外”的最新司法實踐
4.9.4 信用證欺詐與信用證軟條款有何不同
4.10信用證項下結(jié)匯方式
4.10.1出口押匯
4.10.2 收妥結(jié)匯
4.10.3 定期結(jié)匯
4.11 信用證的主要風險及防范措施
4.11.1 信用證的主要風險
4.11.2 信用證的主要風險防范措施
4.11.3 在實務(wù)操作中，要特別注意和關(guān)注的幾個問題
5．十八個信用證典型案例逐一解析:
涵蓋了信用證的幾乎所有問題，通過十八個真實案例解析，結(jié)合講師二十多年扎實的外貿(mào)理論和豐富的實踐經(jīng)驗，特意注重理論和實踐緊密結(jié)合，寓理論于實踐，學(xué)員印象深刻,茅塞頓開，迅速提升學(xué)員的信用證最新知識和使用水平。特別強調(diào)實戰(zhàn)性實用性和可操作性。

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