《業(yè)務角度看稅法——金稅四期下如何防范合同管理的重大稅務風險》

  培訓講師:郝卯花

講師背景:
郝卯花老師——企業(yè)實戰(zhàn)型財稅輔導專家,財稅培訓名師?中國注冊會計師、注冊稅務師、美國注冊管理會計師、會計師?原山西大昌、北京運通集團(全國經(jīng)銷商前20強)集團財務經(jīng)理?原北京波士集團(梅賽德斯-奔馳年營業(yè)額300億)集團培訓經(jīng)理?北京亮電科 詳細>>

郝卯花
    課程咨詢電話:

《業(yè)務角度看稅法——金稅四期下如何防范合同管理的重大稅務風險》詳細內容

《業(yè)務角度看稅法——金稅四期下如何防范合同管理的重大稅務風險》

合同架構重塑,賦能價值創(chuàng)造
金稅四期下——企業(yè)合同管理中的重大稅務風險防控
主講:郝卯花
【課程背景】
當前,中國稅務領域正在發(fā)生深度變革,來自官方的各類新政密集出臺,在金稅四期的大數(shù)據(jù)背景下,企業(yè)的納稅數(shù)據(jù)透明共享,稅務稽查的比例也在提高,對稅務機關而言,合同是稅務稽查過程中證明納稅主體之間真實發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務的重要原始依據(jù)之一,合同條款的不規(guī)范將會導致企業(yè)面臨巨大的稅務風險,稅務違規(guī)成本與風險逐年增大。企業(yè)在簽訂經(jīng)濟合同的過程中,務必事先做好涉稅風險防范,避免不必要的財產(chǎn)損失,推動企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。
在工作中,您是否有過以下思考:
金稅四期是什么?大數(shù)據(jù)背景下企業(yè)處于什么樣的稅收環(huán)境?
財務該不該主動審核合同?
合同簽訂、業(yè)務流程與稅收風險有什么關系?
合同中有什么需要重點關注的涉稅風險?
如何正確進行與合同相關的稅務籌劃?
合同變更、爭議會引發(fā)什么涉稅風險?
政策解讀失誤會帶來怎樣的合同風險?
……
本課程通過深入剖析大數(shù)據(jù)背景下我國最新稅收政策的規(guī)定,詳細講解了企業(yè)在日常業(yè)務活動中,合同的簽訂、發(fā)票的開具和取得、銷售收入和應付賬款實現(xiàn)的時間確定、稅款繳納和抵扣時間的確定等涉稅問題,詳細剖析了企業(yè)在合同簽訂和履行過程中應注意的涉稅風險,結合財務人員常見的誤區(qū)與盲區(qū),生動全面地引導學員快速融入到企業(yè)合同涉稅業(yè)務的管控角色中,積極規(guī)避合同稅收風險,合理合法地進行稅收籌劃,有效提升企業(yè)價值,成為行業(yè)內優(yōu)秀的財稅管理人才。
【課程收益】
了解企業(yè)當前所處的稅收環(huán)境,充分認識稅收政策的新變化與發(fā)展趨勢
把握國家最新稅收政策,進行稅務風險常態(tài)化的管理與應對,降低企業(yè)經(jīng)營風險
掌握購銷合同中的涉稅風險防范與稅收籌劃技巧
掌握借款合同中的稅務風險規(guī)避及稅收籌劃
掌握租賃合同中的稅務風險防范與稅會差異的處理
掌握企業(yè)在投資活動中簽訂合同的涉稅問題與籌劃技巧
掌握企業(yè)在簽訂用工勞動合同與勞務合同中的稅務風險防范與籌劃技巧
掌握與合同相關的印花稅及合同臺賬、檔案的管理
(12小時的課程,共分9個知識板塊,60多個業(yè)務場景下的財稅處理與案例,結合現(xiàn)場討論、另贈送1套最新稅收法規(guī)文檔、1套最新《企業(yè)會計準則》文檔)
【課程特色】以企業(yè)日常涉稅案例為背景,結合最新稅收法規(guī)與會計準則,課程落地;專業(yè)嚴謹、邏輯條理清晰;深入淺出,通俗易懂;干貨多,實務性強,能學以致用。
【課程對象】
企業(yè)出納人員、會計人員、財務主管、財務經(jīng)理、財務總監(jiān)等財務管理人員;
企業(yè)辦稅人員、稅管主管、稅務經(jīng)理、稅務總監(jiān)等人員
企業(yè)的業(yè)務基層人員、中高層管理與決策崗位
【課程時間】6-12 小時
【課程大綱】
一、金稅四期大數(shù)據(jù)背景下,企業(yè)面臨怎樣的稅收環(huán)境?
1、涉稅風險及其表現(xiàn)形式
2、當前稅收環(huán)境簡介
金稅三期與金稅四期、反洗票系統(tǒng)、新出臺的稅收政策法規(guī)
以上內容呈現(xiàn)方式:案例、現(xiàn)場討論
二、怎么理解合同涉稅風險防范?
1、合同涉稅風險管理的重要性:成也合同、敗也合同
2、企業(yè)合同涉稅風險防控的內部環(huán)境
目前企業(yè)簽訂合同時普遍存在的稅收風險:信息不對稱、財務缺乏監(jiān)管、約定事項不清晰、習慣性會計處理、政策解讀失誤、管理層決策失誤
3、合同控稅的原理
以上內容呈現(xiàn)方式:案例、現(xiàn)場討論+提問
三、如何防范購銷合同中的稅務風險?
1、通用合同具體條款的涉稅問題
簽約當事人身份的選擇與稅收待遇
雙方權利義務、簽署時間及地點
交易標的物的涉稅問題
應稅行為的種類、適用稅率、價款與報酬、定金條款、結算條款
運輸方式的選擇
信用風險、補充條款、合同變更
履行期限中的稅收籌劃
履行地點與發(fā)票開具的關系
2、采購合同條款涉稅問題與籌劃
供應商身份的選擇
稅費承擔的涉稅問題
采購環(huán)節(jié)取得發(fā)票的涉稅問題:發(fā)票提供時間、發(fā)票類型、合理損耗的范圍、不合規(guī)發(fā)票的種類與賠償、虛開發(fā)票、發(fā)票丟失的處理條款
三流一致的業(yè)務判斷及稅務處理
環(huán)境保護、節(jié)能節(jié)水、安全生產(chǎn)等專用設備的合同涉稅問題
退貨條款的涉稅問題
違約金、違約責任等違約條款
3、銷售合同條款涉稅問題與籌劃
價外費用(代收代墊費用的約定)、混合銷售與兼營、數(shù)量的涉稅風險、質量的涉稅風險
銷售環(huán)節(jié)開具發(fā)票的涉稅問題:納稅義務發(fā)生時間、項目名稱與編碼、規(guī)格型號、稅率、蓋章規(guī)定、備注欄、清單開具、差額開票
進銷項匹配的合同控制策略
折扣銷售、銷售折扣、銷售折讓的涉稅問題
關于買贈與組合銷售、贈品視同銷售判斷技術及涉稅風險點
預存儲值款的稅會差異
購物卡條款的涉稅問題
銷售傭金的涉稅問題
銷售使用過的固定資產(chǎn)涉稅問題
關聯(lián)交易合同的審核
5、巧簽合同,增加稅前抵扣
以上內容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例+涉稅票據(jù)、現(xiàn)場討論+提問+練習、圖表+工具
四、如何防范借款合同的稅務風險?
1、了解借款合同的主體:
金融企業(yè)、非金融企業(yè)、自然人
2、借款種類的涉稅問題
向金融企業(yè)借款、向非金融企業(yè)借款、向自然人借款、向關聯(lián)方借款的涉稅問題
3、巧用優(yōu)惠政策籌劃集團內部資金借貸
4、借款利率、借款用途的涉稅問題
5、投資者個人向其所投資公司無償取得借款的涉稅風險
以上內容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例、現(xiàn)場討論+提問+練習
五、如何防范租賃合同的稅務風險?
1、租賃合同在企業(yè)所得稅上的規(guī)定及籌劃方法
付款時間、標的物劃分的籌劃、租賃合同相關稅費承擔、動產(chǎn)與與動產(chǎn)的劃分、一次性收取租金的涉稅問題
2、租賃發(fā)票的約定
3、免租期合同簽訂技巧及涉稅分析
4、私車公用合同的簽署及風險防范
5、融資租賃合同的涉稅問題與稅會差異
6、售后租回合同的涉稅問題
以上內容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例+票據(jù)模板、現(xiàn)場討論+提問+練習+工具
六、如何防范投資合同的稅務風險?
1、章程約定事項的涉稅問題
選擇股東身份、股東出資方式、出資時間、公司組織架構、財務制度、分配模式的涉稅問題
2、守舊就是違法,關于房地產(chǎn)作價入股的土地增值稅問題
3、股權轉讓合同的涉稅問題
4、資產(chǎn)收購的涉稅問題
以上內容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例、現(xiàn)場討論+提問
七、如何防范勞動與勞務合同的稅務風險?
1、聘用退休職工合同的涉稅問題
2、勞動合同條款的涉稅問題
工資形式、補償條款、補貼條款、社保條款、辭退福利的涉稅問題及財稅處理
3、勞務合同項目的稅率。
4、靈活用工平臺代開發(fā)票的涉稅問題
以上內容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例、現(xiàn)場討論+提問+練習+工具
如何做好與合同相關的印花稅申報繳納工作?
簽訂合同一定要貼花嗎?
印花稅在實務的誤區(qū)
合同管理臺賬的登記演練
呈現(xiàn)方式:案例+稅收法規(guī)、現(xiàn)場練習
如何做好合同后續(xù)管理?
合同簽署生效后,相關跟進環(huán)節(jié)的銜接
履行過程中文件資料的保管
加強合同統(tǒng)計、監(jiān)督和入檔管理

 

郝卯花老師的其它課程

洞悉最新法規(guī),掌握實務技巧法財稅視角下——新《公司法》重大條款解讀與涉稅風險剖析及籌劃主講:郝卯花【課程背景】2023年12月29日,十四屆全國人大常委會第七次會議通過最新修訂的《中華人民共和國公司法》,將于2024年7月1日起施行。新法刪除了2018年《公司法》中16個條文,新增和修改了228個條文,其中實質性修改112個條文。本次修訂,是1993年《公司

 講師:郝卯花詳情


洞悉新政動態(tài),掌握實務技巧最新《會計法》解讀及企業(yè)應對策略主講:郝卯花【課程背景】近年來,隨著數(shù)字經(jīng)濟的快速發(fā)展,會計工作中出現(xiàn)了一些新變化新情況,比如傳統(tǒng)監(jiān)管手段失靈、會計違法案件頻現(xiàn)、會計違法處罰力度不夠、會計信息質量不高、企業(yè)內部控制缺失等,尤其是上市公司財務造假案件頻發(fā),損害了企業(yè)的聲譽,也嚴重威脅企業(yè)經(jīng)營管理安全。在這種背景下,2024年6月28日

 講師:郝卯花詳情


新政策+新攻略,控制稅務風險,提升企業(yè)價值金稅四期下企業(yè)涉稅風險自查技巧主講:郝卯花【課程背景】金稅四期的大數(shù)據(jù)背景下,企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)在稅務征管系統(tǒng)下處于“裸奔”狀態(tài),企業(yè)如何應對稅務部門越來越嚴的征管和稽查?稅收法規(guī)與會計準則不斷推陳出新,企業(yè)所處的宏觀環(huán)境不斷發(fā)生變化,稅務風險與違規(guī)成本逐年增大,如何構建風險導向的稅務管控體系?對我們財務人員提出了新的要求

 講師:郝卯花詳情


《業(yè)財融合-賦能企業(yè)價值創(chuàng)造》主講:郝卯花老師【課程背景】隨著經(jīng)濟的發(fā)展、競爭的加劇以及技術進步,給傳統(tǒng)商業(yè)模式帶來了巨大的沖擊。層出不窮的商業(yè)模式和信息技術對企業(yè)財務模式及信息系統(tǒng)建設提出了新的要求。企業(yè)財務如何轉型,如何應對變化?其中最為關鍵的一步是要改變原來財務自娛自樂的“數(shù)字游戲”狀況,將業(yè)務信息和財務信息相融合,業(yè)務部門與財務部門聯(lián)手共同實現(xiàn)企業(yè)價

 講師:郝卯花詳情


合同業(yè)稅融合,賦能價值創(chuàng)造合同管理中的重大稅務風險管控主講:郝卯花【課程背景】當前,中國稅務領域正在發(fā)生深度變革,來自官方的各類新政密集出臺,在金稅四期的大數(shù)據(jù)背景下,企業(yè)的納稅數(shù)據(jù)透明共享,稅務稽查的比例也在提高,對稅務機關而言,合同是稅務稽查過程中證明納稅主體之間真實發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務的重要原始依據(jù)之一,合同條款的不規(guī)范將會導致企業(yè)面臨巨大的稅務風險,稅務違規(guī)

 講師:郝卯花詳情


洞悉準則動態(tài),掌握實務技巧最新《企業(yè)會計準則》易錯點剖析主講:郝卯花【課程背景】隨著全球經(jīng)濟一體化和會計國際化進程的加劇,近年來我國財政部頒布了多項會計準則:2017年發(fā)布新收入準則、金融工具準則、政府補助準則;2018年發(fā)布新租賃準則;2019年發(fā)布非貨幣性資產(chǎn)交換準則、債務重組準則。我國的新會計準則充分體現(xiàn)了與國際會計準則的趨同,引入了大量新名詞,新概念

 講師:郝卯花詳情


重磅政策解讀!金稅四期下,稅收優(yōu)惠與嚴管并存下的最新稅收政策解讀主講:郝卯花【課程收益】近年來國家政策法規(guī)密集出臺,本課程國內知名企業(yè)實戰(zhàn)型財稅輔導專家為您解讀當前稅收優(yōu)惠與嚴征嚴管并存環(huán)境下的最新稅收政策法規(guī),充分合法享受國家政策紅利,杜絕野蠻操作,規(guī)避企業(yè)及財稅人員職業(yè)風險。隨著全球經(jīng)濟一體化和會計國際化進程的加劇,近年來我國財政部頒布了多項會計準則:進

 講師:郝卯花詳情


納稅調整合規(guī)與財務疑難案情研習「課程介紹」當前在以數(shù)治稅背景下,企業(yè)的納稅數(shù)據(jù)透明,伴隨著經(jīng)濟低迷,新的稅收法規(guī)不斷更新,稅務違規(guī)成本與風險逐年增加;2017年開始新《會計準則》陸續(xù)頒布導致稅會差異越來越大,納稅調整事項顯得更加重要;另外新《公司法》修訂后的條款也帶來涉稅風險,當前財務人員需不斷提升專業(yè)水平,及時把握政策變革的前沿動向,做好財稅合規(guī),迎接新的

 講師:郝卯花詳情


以數(shù)治稅下企業(yè)財稅合規(guī)管理深度解析新政,輕松應對挑戰(zhàn)「課程介紹」當前在以數(shù)治稅背景下,企業(yè)的納稅數(shù)據(jù)透明,稅務違規(guī)成本與風險逐年增加;同時新《公司法》、新修訂的《會計法》、《發(fā)票管理辦法》等新政密集出臺,企業(yè)的每個運營環(huán)節(jié)都存在涉稅風險,當前需要財務人員不斷提升專業(yè)水平,及時把握政策變革的前沿動向,從經(jīng)營業(yè)務前端開始進行涉稅風險把控,推動企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展!課

 講師:郝卯花詳情


企業(yè)所得稅匯算清繳新政盤點與疑難破局深度解析新政,輕松應對挑戰(zhàn)「課程介紹」當前在以數(shù)治稅背景下,企業(yè)的納稅數(shù)據(jù)透明,稅務違規(guī)成本與風險逐年增加;同時新《公司法》、新修訂的《會計法》、《發(fā)票管理辦法》等新政密集出臺,財務人員需不斷提升專業(yè)水平,及時把握政策變革的前沿動向,做好財稅合規(guī),迎接企業(yè)所得稅匯算清繳即將到來的新挑戰(zhàn)!本課程以日常賬務處理為主線,結合稅法

 講師:郝卯花詳情


COPYRIGT @ 2001-2018 HTTP://www.musicmediasoft.com INC. ALL RIGHTS RESERVED. 管理資源網(wǎng) 版權所有