企業(yè)所得稅年終納稅申報(bào)課程大綱

  培訓(xùn)講師:俞勤

講師背景:
俞勤老師★北京交通大學(xué)教授,博士生導(dǎo)師★中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)會(huì)員★中國(guó)管理會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)常務(wù)理事★中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、高級(jí)審計(jì)師★中央財(cái)政部企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)咨詢專家★中國(guó)管理科學(xué)研究院研究員、專家委員會(huì)專家★清華大學(xué)長(zhǎng)三角研究院客座教授、高級(jí)培訓(xùn)師★ 詳細(xì)>>

俞勤
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企業(yè)所得稅年終納稅申報(bào)課程大綱詳細(xì)內(nèi)容

企業(yè)所得稅年終納稅申報(bào)課程大綱

《企業(yè)所得稅年終納稅申報(bào)講解》課程大綱


一、課程簡(jiǎn)介
本課程將結(jié)合實(shí)例講解如何在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)做好相關(guān)的納稅調(diào)整工作。如何
填寫新的《企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表》。
二、、教學(xué)大綱
本課程主要講解的內(nèi)容:
第一部分 企業(yè)所得稅的核算
1.企業(yè)所得稅的核算程序
2.綜合案例解析
第二部分 企業(yè)所得稅年終納稅申報(bào)
1.跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)所得稅政策
案例(一)
2.新所得稅年度納稅申報(bào)表的主要變化
第三部分 企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表的填報(bào)
1.《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表(A類)》填報(bào)說(shuō)明
案例(二)主表的填報(bào)
案例(三)收入明細(xì)表的填報(bào)
2. 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表二:成本費(fèi)用明細(xì)表填報(bào)說(shuō)明
案例(四)成本費(fèi)用明細(xì)表的填報(bào)
3. 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表三:納稅調(diào)整明細(xì)表填報(bào)說(shuō)明
案例(五)納稅調(diào)整明細(xì)表的填報(bào)
4. 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表四:企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表填報(bào)說(shuō)明
案例(六)彌補(bǔ)虧損明細(xì)表的填報(bào)。
5. 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表五:稅收優(yōu)惠明細(xì)表
6. 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表六:境外所得稅抵免計(jì)算明細(xì)表
三、課程范圍
本課程適于各類企業(yè)的高中級(jí)管理層、各級(jí)財(cái)務(wù)管理人員,如集團(tuán)主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)
理、總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理及其他財(cái)務(wù)管理人員等。
四、培訓(xùn)需要時(shí)間
培訓(xùn)需要時(shí)間:一天。
































 

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《營(yíng)改增相關(guān)政策解讀及對(duì)相關(guān)行業(yè)的影響》課程大綱一、課程收益本課程致力于企業(yè)高級(jí)管理人員,特別是財(cái)務(wù)管理人員、會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)“營(yíng)改增”的相關(guān)知識(shí),掌握“營(yíng)改增”的背景、必要性以及對(duì)相關(guān)企業(yè)的影響、營(yíng)改增的業(yè)務(wù)處理與實(shí)務(wù)操作。二、教學(xué)大綱及內(nèi)容(一)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)相關(guān)政策解讀財(cái)政部、國(guó)稅總局《關(guān)于全面推開(kāi)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》(2016年3月24日)

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《政府會(huì)計(jì)制度講解》課程大綱一、授課主要內(nèi)容(一)政府會(huì)計(jì)改革方向1.建立以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)的政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度。2.如何推進(jìn)預(yù)算會(huì)計(jì)改革?(1)預(yù)算會(huì)計(jì)存在的問(wèn)題。(2)推進(jìn)預(yù)算會(huì)計(jì)改革的必要性(二)如何構(gòu)建權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)的政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度1.《預(yù)算法》(2014年)的相關(guān)規(guī)定。2.政府財(cái)務(wù)報(bào)告反映政府財(cái)務(wù)受托責(zé)任狀況。3.建立政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則體系和政

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《資本與金融創(chuàng)新》課程大綱1.授課主要內(nèi)容1.資本與資本市場(chǎng)?資本經(jīng)營(yíng)的方式:?傳統(tǒng)型—項(xiàng)目投資—生產(chǎn)經(jīng)營(yíng):將資本物化為實(shí)物資產(chǎn),依靠資產(chǎn)盈利,實(shí)現(xiàn)資本的逐利性!?創(chuàng)新型—金融投資—股權(quán)經(jīng)營(yíng):將資本物化為股權(quán)投資、金融投資,依靠該投資的購(gòu)買、轉(zhuǎn)讓實(shí)現(xiàn)增值!?資本市場(chǎng),又稱“長(zhǎng)期金融市場(chǎng)”、“長(zhǎng)期資金市場(chǎng)”:期限在一年以上各種資金借貸和證券交易的場(chǎng)所。?資本市

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《最新修訂的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第12號(hào)債務(wù)重組、第21號(hào)租賃之解析與實(shí)務(wù)操作》課程大綱一、前言1.2019年5月16日,財(cái)政部發(fā)布修訂后的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第12號(hào)—債務(wù)重組》自2019年6月17日起執(zhí)行。2.2018年12月7日,財(cái)政部發(fā)布修訂后的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第21號(hào)—租賃》,境內(nèi)外同時(shí)上市的企業(yè)及在境外上市的企業(yè)自2019年1月1日起實(shí)施,其他企業(yè)自2021年1

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《2020最新發(fā)布和修訂的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》課程大綱一、前言1.財(cái)政部發(fā)布了最新修訂的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)—收入》,統(tǒng)一規(guī)范了企業(yè)與客戶因合同產(chǎn)生的各種收入,包括銷售商品取得的收入、提供勞務(wù)或建筑服務(wù)取得的收入、符合租賃準(zhǔn)則以外的讓渡資產(chǎn)使用權(quán)取得的收入等。新的收入準(zhǔn)則自2020、2021年1月1日起分階段實(shí)行。2.2017年財(cái)政部發(fā)布了最新修訂的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)

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《2022最新發(fā)布和修訂的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》課程大綱一、前言1.財(cái)政部發(fā)布了最新修訂的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)—收入》,統(tǒng)一規(guī)范了企業(yè)與客戶因合同產(chǎn)生的各種收入,包括銷售商品取得的收入、提供勞務(wù)或建筑服務(wù)取得的收入、符合租賃準(zhǔn)則以外的讓渡資產(chǎn)使用權(quán)取得的收入等。新的收入準(zhǔn)則自2020、2021年1月1日起分階段實(shí)行。2.2017年財(cái)政部發(fā)布了最新修訂的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)

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《業(yè)財(cái)融合背景下的財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型》課程大綱課程背景:財(cái)務(wù)管理對(duì)于企業(yè)的重要性是顯而易見(jiàn)的,它是企業(yè)管理的重要組成部分,滲透到企業(yè)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)領(lǐng)域、各個(gè)環(huán)節(jié),是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)關(guān)鍵要素,而目前大多數(shù)企業(yè)的財(cái)務(wù)是“賬房先生”,就是算賬、報(bào)賬,財(cái)務(wù)”除了精通財(cái)務(wù),還熟諳經(jīng)營(yíng),財(cái)務(wù)面臨轉(zhuǎn)型升級(jí),特別大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的到來(lái),讓財(cái)務(wù)管理工作的理念和模式發(fā)生了各種顛覆性的變

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《業(yè)財(cái)融合與管理會(huì)計(jì)》課程大綱1.課程收益本課程致力于財(cái)務(wù)管理人員通過(guò)對(duì)業(yè)財(cái)融合的實(shí)施、優(yōu)化業(yè)務(wù)活動(dòng),找出企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)的問(wèn)題,建立管理會(huì)計(jì)的理念、對(duì)策和方法,從而將業(yè)務(wù)活動(dòng)與財(cái)務(wù)管理密切聯(lián)系并在本企業(yè)經(jīng)營(yíng)中落到實(shí)處,以提高經(jīng)營(yíng)管理水平。二、本課程的主要內(nèi)容(一)如何做好業(yè)財(cái)融合?1.如何推行業(yè)財(cái)融合。業(yè)財(cái)融合想要達(dá)到什么目標(biāo)?為了達(dá)到目標(biāo)需要做什么?什

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清華大學(xué)卓越生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)總監(jiān)高級(jí)研修班
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