財(cái)務(wù)-信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

《財(cái)報(bào)視角下的信貸風(fēng)險(xiǎn)鑒識》課程大綱
【課程背景】
銀行信貸是商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)之一，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的管理核心。長期以來，通過對信貸風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)踐及探索，我國商業(yè)銀行做出了對風(fēng)險(xiǎn)控制的一系列銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的有效方案，這對于提高我國在銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平有著極其重大的意義。
但是，我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中技術(shù)仍然遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于國外的先進(jìn)管理技術(shù)水平，主要表現(xiàn)為：一是我國商業(yè)銀行無法精準(zhǔn)的量化信貸風(fēng)險(xiǎn)，貸款標(biāo)準(zhǔn)無法明確。在能否給予企業(yè)或者個(gè)人貸款上，主要依靠于銀行管理人員或信貸人員主觀上的判斷，銀行雖然也制定了貸款的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，但是還仍然缺少具體標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)，這樣就造成了模糊的企業(yè)貸款標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)也影響了銀行使用標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)的評判方法對客戶的貸款需求?，F(xiàn)階段我國許多商業(yè)銀行的貸款方式是通過對需要貸款的客戶進(jìn)行評級，貸款的客戶評級符合后方可決定是否給客戶提供貸款或者貸款的額度，這樣的貸款雖然有了較強(qiáng)的客觀性，但是準(zhǔn)確度卻非常的低。一些企業(yè)為了能在銀行貸款偽造信息資料，一定程度上銀行難以分辨出其真實(shí)性，這樣使商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上增加了難度，同時(shí)也出現(xiàn)了商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)象，這種現(xiàn)象不利于商業(yè)銀行長期穩(wěn)定的發(fā)展。二是深受企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的影響。各大企業(yè)是商業(yè)銀行的主要貸款對象，企業(yè)本身的經(jīng)營中就存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)，這就給商業(yè)銀行的信貸管理帶來了非常大的難度。許多企業(yè)并不考慮其自身資金的實(shí)際狀況，單純?yōu)榱俗陨淼慕?jīng)濟(jì)利益就盲目的擴(kuò)大生產(chǎn)，如果缺少資金就去銀行進(jìn)行貸款，而銀行依據(jù)企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模和一些發(fā)展信息滿足企業(yè)部分的資金貸款需求，然而一些得到貸款的企業(yè)獲得貸款后卻沒有將資金用在經(jīng)營企業(yè)上，而是使用貸款繼續(xù)做著一些高風(fēng)險(xiǎn)的投資或再擴(kuò)大生產(chǎn)。這種盲目的資金投入一旦失敗，都會造成企業(yè)需要更多的資金投入，這就造成了企業(yè)出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)危機(jī)，需要向銀行繼續(xù)貸款。而這種情況下的商業(yè)銀行，如果不貸款給企業(yè)就會致使企業(yè)倒閉，相反如果貸款給企業(yè)則會使企業(yè)負(fù)債的比例繼續(xù)增加，同時(shí)也使企業(yè)的破產(chǎn)幾率增加，此種現(xiàn)象不利于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。而換一種角度來講，商業(yè)銀行不貸款給經(jīng)營管理者的企業(yè)，商業(yè)銀行也會受這種企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的影響。
不同的風(fēng)險(xiǎn)都會存在于每個(gè)企業(yè)之中，而商業(yè)銀行并不能避開所有的企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行在貸款給企業(yè)的過程中，必須盡可能的通過盡職調(diào)查，查清企業(yè)的實(shí)際狀況，從而降低商業(yè)銀行貸款過程中的風(fēng)險(xiǎn)。
本課程《財(cái)報(bào)視角下的信貸風(fēng)險(xiǎn)鑒識》從整理和分析企業(yè)財(cái)務(wù)/非財(cái)務(wù)信息的角度出發(fā)，詳盡闡述對企業(yè)全面信息數(shù)據(jù)掌控的重要性、必要性及其方式方法，有助于在貸款前期對擬貸款客戶進(jìn)行全面綜合的盡職調(diào)查和在貸款中期對貸款客戶做出實(shí)際中肯的授后評價(jià)，切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
【課程特色】
本課程由實(shí)踐經(jīng)營豐富和理論造詣很深的資深培訓(xùn)講師王頌老師主講。
王頌老師是中國注冊會計(jì)師和高級會計(jì)師，具有20多年的金融信貸實(shí)踐和機(jī)構(gòu)管理經(jīng)驗(yàn)、以及多年的企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)經(jīng)歷，是國內(nèi)培訓(xùn)和咨詢界久負(fù)盛名的實(shí)戰(zhàn)派財(cái)務(wù)專家。
王頌老師跨專業(yè)、跨行業(yè)的工作背景和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，鑄就其邏輯嚴(yán)密、融貫銀企、貼近實(shí)戰(zhàn)的授課風(fēng)格，課程安排理論結(jié)合實(shí)際，表達(dá)闡述風(fēng)趣幽默生動，案例剖析入木三分，實(shí)戰(zhàn)性和實(shí)用性很強(qiáng)。學(xué)員聆聽交流之后很快可以學(xué)以致用。
【課程收益】
掌握信貸風(fēng)險(xiǎn)管理基本要領(lǐng)；
全面掌握企業(yè)財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)信息分析技術(shù)；
明確企業(yè)財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；
有助于做出符合實(shí)際的信貸決策；
有助于完善信貸業(yè)務(wù)中后期管理工作。
【培訓(xùn)對象】
銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)一線信貸人員、中后臺風(fēng)險(xiǎn)管理人員、審計(jì)人員以及中高層管理人員。
【培訓(xùn)大綱】
財(cái)務(wù)報(bào)表分析概述
從現(xiàn)實(shí)說起：“盡職免責(zé)”與“失職問責(zé)”。
1、財(cái)務(wù)報(bào)表分析概述
財(cái)務(wù)報(bào)表的局限性
財(cái)務(wù)報(bào)表分析的局限性
信貸財(cái)務(wù)分析的特殊性
信貸財(cái)務(wù)分析是一個(gè)研究推理的過程
行業(yè)/企業(yè)分析先于報(bào)表分析
不能迷信于審計(jì)報(bào)告
2、財(cái)務(wù)報(bào)表分析框架
經(jīng)營分析
會計(jì)分析
財(cái)務(wù)分析
前景分析
快速識別報(bào)表粉飾
1、財(cái)務(wù)操縱剖析
財(cái)務(wù)操縱剖析核心
財(cái)務(wù)操縱剖析路徑
財(cái)務(wù)操縱剖析等式
重點(diǎn)案例分析
2、 財(cái)報(bào)項(xiàng)目異常信號
資產(chǎn)負(fù)債表要素分析
利潤表要素分析
利潤操縱常見手段及案例精講
現(xiàn)金流量表要素分析
報(bào)表信貸風(fēng)險(xiǎn)分析
1、信貸風(fēng)險(xiǎn)分析概述
2、信貸風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)
關(guān)于財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
關(guān)于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)
關(guān)于資產(chǎn)變現(xiàn)能力風(fēng)險(xiǎn)
關(guān)于新增融資風(fēng)險(xiǎn)
表外風(fēng)險(xiǎn)分析
1、表外風(fēng)險(xiǎn)識別技術(shù)
預(yù)警信號
其他表外風(fēng)險(xiǎn)因素

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