《最新稅務熱點政策解析與稅務策劃劃》課程

《2016最新稅務熱點政策解析與稅務策劃》
（兩天版）

【課程收益】：
縱觀近一年來出臺的稅收各項政策，有鼓勵并購投資的個稅三連發(fā)，也有為了防止企
業(yè)利潤轉(zhuǎn)移的反避稅新規(guī)，可謂喜憂參半。同時對非貨幣性資產(chǎn)投資的稅務處理、企業(yè)
重組新規(guī)、關(guān)聯(lián)方支付費用的管理、以及稅務稽查隨機抽查方案的實施等，都對財稅高
管的工作提出了嚴峻的挑戰(zhàn)。
個人非貨幣性資產(chǎn)投資如何繳納個人所得稅？研發(fā)費用加計扣除有哪些新規(guī)定？企業(yè)
重組如何實現(xiàn)遞延納稅？向境外關(guān)聯(lián)方支付特許權(quán)使用費是否都可以稅前扣除？非居民
企業(yè)間接轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)企業(yè)所得稅的規(guī)定有哪些變化？?特別納稅調(diào)整管理帶來哪些變化？

《2016最新稅務熱點政策解析與稅務策劃》課程詳細解析新近一年出臺的流轉(zhuǎn)稅、企業(yè)
所得稅、個人所得稅和其他稅種的法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件等熱點政策問題；為學員梳
理出臺的主要稅收法規(guī)，深入對比新舊政策的異同，探討稅收變化的動向，讓參訓企業(yè)
及時了解稅務局最新稅收征管方向，掌握企業(yè)所得稅法對各項稅收優(yōu)惠的具體適用，掌
握各種收入的處理和來源的判定和各個扣除項目的限制和比例，提前做好應對準備，從
而降低稅務成本和風險……..
【培訓對象】：
財務總監(jiān)、稅務總監(jiān)、財務經(jīng)理、稅務經(jīng)理、財務主管、稅務專員等企業(yè)財務稅務方
面專業(yè)人員


【培訓時間】：
2天（上午9：00-12：00，下午1：30-5：00 ）




【課程大綱】：
引子（含案例）
上篇 年度最新稅收政策解析與實務要點
第一節(jié) 年度最新流轉(zhuǎn)稅的政策解析與實務要點
1、同一出口貿(mào)易形式下為何執(zhí)行不同的退（免）稅政策？
2、殘疾人就業(yè)增值稅優(yōu)惠政策解析與實務要點有哪些？
3、如何有效利用電池涂料消費稅的政策與實務處理？
4、企業(yè)銷售自產(chǎn)風電產(chǎn)品的增值稅即征即退政策是什么？
5、新型墻體材料的增值稅即征即退政策是什么？
6、保險機構(gòu)代收車船稅開具增值稅發(fā)票問題是如何執(zhí)行的？
7、被盜或丟失增值稅專用發(fā)票的最新政策是什么？
8、紅字增值稅發(fā)票開具新政策有何變化?
9、出口退（免）稅企業(yè)分類管理辦法對出口型企業(yè)有哪些影響？
10、如何有效利用光伏發(fā)電增值稅的新政策?
………
第二節(jié) 2016年四大行業(yè)營改增的政策解析與實務要點
1、營業(yè)稅改征增值稅試點實施辦法的要點有哪些？
2、跨縣(市、區(qū))提供建筑服務如何繳納增值稅?
3、生活服務業(yè)“營改增”政策“變化點”在哪些？
4、怎樣厘清企業(yè)管理服務業(yè)營改增主要政策？
5、居民日常服務業(yè)營改增的政策解析與實務要點
6、營改增后企業(yè)銷售無形資產(chǎn)政策要點是什么?
7、醫(yī)療服務業(yè)營改增的主要政策簡介
8、營改增下的專業(yè)技術(shù)服務業(yè)主要政策有哪些？
9、餐飲住宿服務業(yè)的營改增主要政策是什么？
10、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)營改增的政策解析與實務要點
11、如何實現(xiàn)金融業(yè)營改增后的稅負只減不增？
12、營改增后安全保護服務業(yè)的政策要點有哪些？
13、如何實現(xiàn)房地產(chǎn)業(yè)營改增后的稅負只減不增？
14、如何有效利用營改增的跨境增值稅免稅政策？
15、增值稅電子普通發(fā)票對我們有什么影響？
………
第三節(jié) 年度企業(yè)所得稅最新稅收政策與解析
1、完善關(guān)聯(lián)申報和同期資料的管理政策對哪些企業(yè)有影響？
2、高新技術(shù)企業(yè)認定管理工作指引的十大核心變化是什么？
3、如何有效利用研發(fā)費用加計扣除的新政？
4、如何有效利用轉(zhuǎn)讓許可使用權(quán)的稅收優(yōu)惠政策？
5、如何有效利用合伙企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得稅收政策呢？
6、企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策辦理辦法有哪些新的變化與影響？
7、企業(yè)如何有效利用固定資產(chǎn)的加速折舊的政策？
8、境外所得簡的易征收和抵免管理的政策要點有哪些？
9、“實例+分析”告訴你小微企業(yè)如何享受所得稅與增值稅優(yōu)惠政策的？
10、企業(yè)福利性補貼、年末應付未發(fā)放工資及接受外部勞務派遣用工支出是如何稅前扣
除的？
11、企業(yè)重組業(yè)務企業(yè)所得稅征收管理的48號文有哪些殺傷力？
12、境內(nèi)機構(gòu)向我國銀行的境外分行支付利息的企業(yè)所得稅是如何扣繳的？
13、成本分攤協(xié)議管理執(zhí)行新規(guī)定的政策解析與實務要點
14、如何有效利用高新技術(shù)企業(yè)職工教育經(jīng)費稅前扣除政策？
15、如何有效利用109號文和40號公告關(guān)于資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)所得稅的政策？
………
第四節(jié) 年度個人所得稅最新稅收政策與解析
1、41 號文的頒布對個人非貨幣性資產(chǎn)投資的納稅有何重大影響？
2、非貨幣性資產(chǎn)投資的遞延納稅政策十五問是什么？
3、個人住房交易稅收優(yōu)惠政策有哪些？
4、完善納稅信用管理有關(guān)事項對企業(yè)有哪些影響？
5、股權(quán)獎勵和轉(zhuǎn)增股本個人所得稅的政策要點與實務處理
6、外籍董事及高管個稅納稅的風險與有效籌劃
7、中國32個地區(qū)的股權(quán)投資稅收優(yōu)惠政策要點是什么？
8、如何有效利用上市公司股息紅利差別化的個人所得稅政策？
9、建筑安裝業(yè)跨省異地工程作業(yè)人員個人所得稅征收有哪些問題?
10、最新稅制下勞務報酬所得與工資薪金所得的區(qū)別是什么？
………
第五節(jié) 年度其他稅種及綜合最新稅收政策與解析
1、資源稅全面改革對企業(yè)的影響有哪些？
2、國家稅務總局發(fā)布的涉稅信息查詢管理辦法對企業(yè)的影響有哪些？
3、國家稅務總局的更新稅務行政許可事項目錄對企業(yè)的影響有哪些？
4、企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新如何用足相關(guān)的稅收優(yōu)惠政策？
5、企業(yè)如何有效利用多稅種的扣除事項及計算方法是什么？
6、耕地占用稅管理規(guī)程的試行版對企業(yè)的影響有哪些？
7、關(guān)于涉外稅收的一二三四是什么？
8、與中國簽訂稅收協(xié)定的104個締約國和地區(qū)都是哪些？
9、如何有效利用中澳自貿(mào)協(xié)定的高水平新紅利？
10、關(guān)于車船稅管理規(guī)程的試行版的公告解讀
11、進出口企業(yè)如何享受關(guān)稅的優(yōu)惠新政策?
12、對外資企業(yè)征收城市維護建設(shè)稅和教育費附加新政策解讀
13、財政部解讀政府會計準則基本準則 帶來哪些變化？
14、非居民納稅人如何享受稅收協(xié)定優(yōu)惠待遇?
15、不同會計準則下的稅務處理差異有哪些？
16、稅局的加收稅收滯納金的十種情形是什么？
17、設(shè)有固定裝置非運輸車輛是否免征車輛購置稅？
18、動漫企業(yè)進口動漫開發(fā)的生產(chǎn)用品的稅收是否可以減免？
19、如何利用科技企業(yè)孵化器稅收政策進行納稅籌劃？
20、如何有效利用融資租賃貨物出口的退稅政策？
………
模塊二 最新政策下的各行業(yè)企業(yè)納稅策劃思路與實務
第一節(jié)、最新稅收政策下企業(yè)財務稅務風險與識別
1、如何識別最新稅收政策下企業(yè)經(jīng)濟合同的風險？
2、如何識別最新稅收政策下企業(yè)發(fā)票層面的風險？
3、如何識別最新稅收政策下企業(yè)賬戶管理的風險？
4、如何識別最新稅收政策下企業(yè)報表層面的風險？
5、如何識別最新稅收政策下企業(yè)財務層面的風險？
………
第二節(jié) 最新政策下的各行業(yè)稅務策劃思路
1、如何繪制最新政策下的各類企業(yè)稅務策劃戰(zhàn)略地圖？
2、最新政策下的企業(yè)五大稅務策劃切入點是什么？
3、最新政策下的企業(yè)十大稅務策劃方法是哪些？
4、企業(yè)如何歸納最新政策下的稅務籌劃戰(zhàn)術(shù)？
………
第三節(jié) 最新稅政下企業(yè)的稅種策劃方案與案例分享
1、企業(yè)增值稅納稅籌劃方案與案例分享
2、企業(yè)消費稅納稅籌劃方案與案例分享
3、企業(yè)進出口稅納稅籌劃方案與案例分享
4、企業(yè)房產(chǎn)稅納稅籌劃方案與案例分享
5、企業(yè)所得稅納稅籌劃方案與案例分享
………
第四節(jié) 最新稅政下企業(yè)的整體籌劃方案與案例分享
1、企業(yè)投資決策納稅籌劃方案與案例分享
2、企業(yè)經(jīng)營決策納稅籌劃方案與案例分享
3、企業(yè)融資決策納稅籌劃方案與案例分享
4、企業(yè)再投資與結(jié)業(yè)決策納稅籌劃方案與案例分享
5、企業(yè)跨國經(jīng)營納稅籌劃方案與案例分享
………
第五節(jié) 最新稅政下企業(yè)稅務策劃與稅局反避稅的博弈
1、最新稅政下各地稅務局反避稅與博弈經(jīng)典
2、最新稅政下各地稅務局反避稅與案例分享
總結(jié)：

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