以風(fēng)險為導(dǎo)向的企業(yè)全面內(nèi)控體系建設(shè)

  培訓(xùn)講師:黃啟富

講師背景:
黃啟富曾任雨潤集團(中國500強)財務(wù)高管曾任合肥中建(中國民營500強)大區(qū)財務(wù)負責(zé)人曾任多家集團首席財務(wù)官主講方向財稅管理 詳細>>

黃啟富
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以風(fēng)險為導(dǎo)向的企業(yè)全面內(nèi)控體系建設(shè)詳細內(nèi)容

以風(fēng)險為導(dǎo)向的企業(yè)全面內(nèi)控體系建設(shè)

《以風(fēng)險為導(dǎo)向的企業(yè)全面內(nèi)控體系建設(shè)》
主講:黃啟富
【課程背景】
在中國,每年有一百多萬家企業(yè)破產(chǎn)倒閉,其中不乏五百強企業(yè),這些企業(yè)由于對風(fēng)險重視不夠,風(fēng)險防范措施缺失,導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險逐漸積累,最終演化成財務(wù)風(fēng)險、財務(wù)危機直至走向破產(chǎn)倒閉,因此防范風(fēng)險是企業(yè)發(fā)展的基石。
企業(yè)內(nèi)控是一項管理手段,它通過科學(xué)的方法和手段對企業(yè)經(jīng)營環(huán)境和業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險進行預(yù)防和檢視,從而最大限度地對風(fēng)險進行隔離和應(yīng)對,為企業(yè)構(gòu)建一道安全的護城河。
然而在現(xiàn)實的經(jīng)營環(huán)境中,企業(yè)每天都在發(fā)生著下面一些本不應(yīng)該發(fā)生的問題,這種現(xiàn)象值得老板和管理人員思考:
企業(yè)外表上看,業(yè)務(wù)蒸蒸日上,但是有一天突然倒閉,這背后到底是什么原因?
貪污、腐敗等一些不良行為時有發(fā)生,如何進行防范?
部門之間、員工之間工作推諉、扯皮,為什么這些現(xiàn)象無法根除?
……
這些問題背后的癥結(jié)就在于內(nèi)控體系的缺失或不完善!
內(nèi)控體系是現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部管理的重要工具,目前越來越受到市場的重視,除了國家在政策層面予以推動外,企業(yè)界也普遍意識到內(nèi)控體系對一個企業(yè)長遠發(fā)展的重要性。多年的實踐表明,在變幻莫測的市場競爭環(huán)境下,內(nèi)控體系在企業(yè)發(fā)展過程中起到了定海神針的作用。
黃老師解決了許多類似課程只講理論、缺乏實戰(zhàn)經(jīng)驗、缺少工具方法的不足,在結(jié)合自身幾十年不同行業(yè)、不同類型企業(yè)工作實踐的基礎(chǔ)上,采取理論結(jié)合實際的教學(xué)模式,讓學(xué)員既掌握理論知識,也掌握實操工具,達到學(xué)之即用的良好效果。
【課程收益】
掌握內(nèi)控體系建設(shè)的理論方法
掌握內(nèi)控環(huán)境建設(shè)具體方法
掌握環(huán)境建設(shè)六大模塊要點
掌握業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)內(nèi)控建設(shè)五步法工具
掌握如何利用工具進行相關(guān)模塊內(nèi)控設(shè)計
掌握保障內(nèi)控體系落地需要的相關(guān)技巧
【課程特色】經(jīng)驗?zāi)Y(jié),授人以漁;內(nèi)容科學(xué),邏輯清晰;理實交融,拓寬視野
【課程對象】各級管理人員、內(nèi)控工作人員、財務(wù)人員
【課程時間】12 小時
【課程大綱】
引言:五百強企業(yè)集體爆雷帶給中國產(chǎn)業(yè)界的思考
一、企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)概述
1、COSO及其全面內(nèi)控理論
2、《薩班斯》法案對內(nèi)控應(yīng)用產(chǎn)生了什么樣的影響
3、我國內(nèi)控應(yīng)用有哪些重要規(guī)定
4、內(nèi)控含義
5、內(nèi)控能實現(xiàn)什么樣的目標(biāo)
6、內(nèi)控具有的五大要素
7、內(nèi)控體系建設(shè)需要遵循什么樣的原則
案例:違反內(nèi)控原則受到證監(jiān)局處罰
8、合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)控有什么不同
二、企業(yè)如何建設(shè)規(guī)范的內(nèi)控環(huán)境?
1、企業(yè)內(nèi)控環(huán)境建設(shè)三步法
2、企業(yè)戰(zhàn)略建設(shè)四步法
案例:海航破產(chǎn)重整—戰(zhàn)略冒進導(dǎo)致的悲劇
3、如何搭建現(xiàn)代企業(yè)組織結(jié)構(gòu)
小組討論:內(nèi)控職能應(yīng)有哪個部門負責(zé)?
4、人力資源規(guī)范方法
5、企業(yè)文化建設(shè)四步法
案例:海爾快速擴張的文化根基
6、內(nèi)審機構(gòu)規(guī)范三原則
案例:內(nèi)審人員配置不合理遭警示
7、安全生產(chǎn)規(guī)范方法
8、產(chǎn)品質(zhì)量規(guī)范方法
9、環(huán)境保護規(guī)范方法
10、員工權(quán)益規(guī)范方法
案例:安全及環(huán)保意識缺失導(dǎo)致的特大事故
三、業(yè)務(wù)流程內(nèi)控體系如何搭建?
1、五步法模型
2、流程及流程分級
3、流程優(yōu)化及重組
4、流程的目標(biāo)設(shè)定
5、識別流程風(fēng)險
6、如何評估風(fēng)險發(fā)生的可能性及大小
7、對待風(fēng)險我們應(yīng)該采取什么樣的策略
8、風(fēng)險管理措施常見的幾種類型
9、管理就是抓重點—關(guān)鍵環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制措施
10、帶你了解流程和制度的關(guān)系
11、重大風(fēng)險預(yù)警機制
舉例:進行重大風(fēng)險預(yù)警與控制措施的方法
工具:不相容職責(zé)分類表、權(quán)限指引表、風(fēng)險數(shù)據(jù)庫、風(fēng)險控制文檔(控制矩陣)、內(nèi)控自我評價報告、內(nèi)控手冊
四、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險控制措施
1、全面預(yù)算流程風(fēng)險控制措施
2、銷售及回款業(yè)務(wù)循環(huán)風(fēng)險控制措施
3、生產(chǎn)及存貨業(yè)務(wù)風(fēng)險控制措施
4、采購及付款業(yè)務(wù)循環(huán)風(fēng)險控制措施
課堂練習(xí):模擬公司某一流程進行內(nèi)控設(shè)計
五、信息溝通在企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)中有什么作用?
1、信息溝通的方法
案例:未及時溝通信息,銀行損失三億歐元
2、建立反舞弊機制
3、內(nèi)控失效的幾個案例
案例:樂視網(wǎng)集體造假案
案例:串通舞弊--大疆科技采購腐敗案
六、內(nèi)控體系落地,我們需要采取什么樣的措施?
1、內(nèi)部監(jiān)督
2、自我評價3、宣傳灌輸
4、獎懲措施
課堂討論:內(nèi)控體系落地的其他措施

 

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