《年底資產(chǎn)賬實(shí)盤(pán)查常見(jiàn)問(wèn)題及稅會(huì)處理》

  培訓(xùn)講師:石磊

講師背景:
石磊老師------資深財(cái)務(wù)管理專(zhuān)家?曾任吉利控股旗下銘泰投資發(fā)展集團(tuán)有限公司副總裁、CFO?曾任安世亞太科技股份有限公司(股票代碼:833714)CFO?曾任北京立思辰科技股份有限公司(股票代碼:300010)財(cái)務(wù)總監(jiān)?曾任銘福(上海)文 詳細(xì)>>

石磊
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《年底資產(chǎn)賬實(shí)盤(pán)查常見(jiàn)問(wèn)題及稅會(huì)處理》

年底資產(chǎn)賬實(shí)盤(pán)查與盈虧、暫估、佘贖稅會(huì)處理
名稱(chēng)變更——年底資產(chǎn)賬實(shí)盤(pán)查常見(jiàn)問(wèn)題及稅會(huì)處理
課程大綱:
年底資產(chǎn)賬實(shí)盤(pán)查常見(jiàn)問(wèn)題
資金賬戶(hù)盤(pán)點(diǎn)及常見(jiàn)問(wèn)題
白條抵庫(kù)
現(xiàn)金短缺
不合理大額
現(xiàn)金負(fù)余額坐支
久懸閑置賬戶(hù)
未達(dá)賬項(xiàng)
賬戶(hù)資金異常進(jìn)出
余額長(zhǎng)時(shí)間超大
匯兌差異及調(diào)匯
固定資產(chǎn)
固定資產(chǎn)來(lái)源和權(quán)屬
折舊攤銷(xiāo)要加速
設(shè)備過(guò)時(shí)或減值
停用、報(bào)廢及待售
在用不在帳、在賬已移送
房產(chǎn)土地要分開(kāi)
持有意圖變化多
存貨
已付款沒(méi)來(lái)貨
已暫估沒(méi)來(lái)票
已退回未沖紅
已發(fā)出未銷(xiāo)售
已損失未處理
已領(lǐng)用未記錄
在建工程
在建工程未取得發(fā)票
在建工程無(wú)發(fā)票暫估入賬
資本化利息
完工進(jìn)度報(bào)告
已使用未竣工決算
轉(zhuǎn)固方式及原值涉稅
生物性資產(chǎn)
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)成熟前
成熟后折舊期
其他實(shí)物資產(chǎn)
1)股權(quán)投資貶值及升值
2)投資性房地產(chǎn)的持有意圖變化
無(wú)形資產(chǎn)
研發(fā)支出資本化
加計(jì)扣除范圍
無(wú)形資產(chǎn)壽命不確定
攤銷(xiāo)年限估算
其他
合同資產(chǎn)合同負(fù)債
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款
資產(chǎn)賬實(shí)盤(pán)查常見(jiàn)問(wèn)題的稅會(huì)處理
1、2020年處理建議
發(fā)票的風(fēng)險(xiǎn)
發(fā)票以外的其他支持證據(jù)
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下的稅會(huì)處理
識(shí)別合同及單項(xiàng)義務(wù)
合同資產(chǎn)及合同負(fù)債的稅會(huì)差異
時(shí)點(diǎn)及時(shí)段
各單項(xiàng)義務(wù)的進(jìn)度
賬實(shí)盤(pán)查稅會(huì)資料備查
會(huì)計(jì)資料
、原始憑證種類(lèi)
、發(fā)票以外支持證據(jù)
、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)證據(jù)的造假
稅務(wù)資料
、合同文件
、發(fā)票
、第三方證據(jù)資料
、流水,支付閉環(huán)

 

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全面預(yù)算管理——企業(yè)執(zhí)行力的財(cái)務(wù)再造主講人:石磊【課程背景】常常有企業(yè)財(cái)務(wù)問(wèn)我,公司年年搞預(yù)算,年年都是拍腦袋,老板扔個(gè)目標(biāo),我們就各種算,結(jié)果不是業(yè)務(wù)部門(mén)抱怨管的緊,就是預(yù)算超標(biāo),任務(wù)沒(méi)有完成。老板認(rèn)為預(yù)算工作沒(méi)有做好。財(cái)務(wù)部門(mén)從早到晚忙活一年,反而被認(rèn)為沒(méi)有價(jià)值。很多老板認(rèn)為預(yù)算是財(cái)務(wù)部門(mén)的一項(xiàng)工作,但這是根本上錯(cuò)解了預(yù)算的意義。準(zhǔn)確的說(shuō)預(yù)算不是數(shù)字,是

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企業(yè)稅收籌劃與稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)主講人:石磊“稅”,當(dāng)然交的越少越好!但是絕不能在稅務(wù)檢查時(shí)出問(wèn)題!可是,您面對(duì)的困難是:公司業(yè)務(wù)越來(lái)越多,客戶(hù)、經(jīng)營(yíng)人員不配合,稽查人員花樣百出,請(qǐng)顧問(wèn)的費(fèi)用比稅費(fèi)還高……加之今年“金稅工程三期”上線了,正式宣布進(jìn)入稅收的互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代、大數(shù)據(jù)時(shí)代,企業(yè)的一舉一動(dòng)都在稅務(wù)機(jī)關(guān)的監(jiān)控范圍內(nèi)。本次課程將幫您系統(tǒng)合法的籌劃稅負(fù),應(yīng)繳盡繳,應(yīng)

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企業(yè)戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管理——投資并購(gòu)與決策主講人:石磊企業(yè)需要戰(zhàn)略,財(cái)務(wù)需要謀略。如果公司的財(cái)務(wù)還僅僅在扮演賬房先生的角色,那就說(shuō)明已經(jīng)落伍于整個(gè)大時(shí)代了!企業(yè)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略是矛,財(cái)務(wù)內(nèi)部控制是甲,投資并購(gòu)是加速的戰(zhàn)馬,缺一不可。只有武裝到牙齒的企業(yè)才能在商戰(zhàn)中,馳騁沙場(chǎng),無(wú)往不利。如何能在投資并購(gòu)初期搭建完美的股權(quán)結(jié)構(gòu),順利完成盡職調(diào)查和對(duì)價(jià),最終完成并購(gòu)。再到投資并

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清華大學(xué)卓越生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)總監(jiān)高級(jí)研修班
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