《市場變化多端如何掌控、心中有數(shù)方可不被忽悠——財務(wù)分析在風(fēng)險管理中的應(yīng)用與實戰(zhàn)》

市場變化多端如何掌控、心中有數(shù)方可不被忽悠
《財務(wù)分析在風(fēng)險管理中的應(yīng)用與實踐》
主講：肖 劍 老師
【課程背景】數(shù)據(jù)是一切分析的基礎(chǔ)！沒有系統(tǒng)的數(shù)據(jù)分析思維，企業(yè)在詭譎多變的市中，往往陷入重重迷霧中看不清未來的方向，隨著市場經(jīng)濟的日漸發(fā)達(dá)，太多眼花繚亂的營銷包裝、過于故弄玄虛的商業(yè)方案，讓企業(yè)應(yīng)接不暇；不確定性的風(fēng)險隱藏在燈紅酒綠的應(yīng)酬中，成長于躊躇滿志的戰(zhàn)略中，爆發(fā)于激進加碼的實踐中！在種種不可預(yù)測的變化中，唯有數(shù)據(jù)是企業(yè)最可靠的戰(zhàn)友，唯有分析數(shù)據(jù)才能揭開華麗外表下血淋淋的真相！
肖老師就，帶您進入到財務(wù)數(shù)據(jù)分析的世界中，讓財務(wù)數(shù)據(jù)成為風(fēng)險管理的用力武器，幫助企業(yè)為長遠(yuǎn)的發(fā)展奠定堅實的基礎(chǔ)！
在這個歷史性的時代面前，財務(wù)分析是每個企業(yè)與個人必須掌握的技能，只有懂得了財務(wù)數(shù)據(jù)的分析方法，才能搞懂企業(yè)運營背后的本質(zhì)！
面臨的復(fù)雜情況、外部環(huán)境的變化速度以及挑戰(zhàn)可謂前所未有，如此復(fù)雜的環(huán)境，只有通過財務(wù)數(shù)據(jù)分析，才能抽絲剝繭般的找到最本質(zhì)的核心要素！
市場復(fù)雜，太多人每日陷在紛繁的信息中，焦慮重重；信息爆炸的時代，讓人無所適從；只有善于利用財務(wù)數(shù)據(jù)進行科學(xué)的分析，才能到達(dá)化繁為簡、認(rèn)清事實的目的！
很多人不信財務(wù)數(shù)據(jù)，認(rèn)為財務(wù)數(shù)據(jù)可以隨意造假，并不可靠；但如果懂得科學(xué)的財務(wù)分析，任何造假都會在財務(wù)數(shù)據(jù)中漏出蛛絲馬跡；如果重視財務(wù)數(shù)據(jù)的分析，完全可以避開諸如德隆、樂視、恒大、寶能這樣的大企業(yè)的崩塌；不是財務(wù)數(shù)據(jù)不可靠，而是沒有掌握有效的分析方法！
課程從很多實際案例出發(fā)，揭示風(fēng)險背后不為人知的客觀規(guī)律。解決學(xué)員在利用財務(wù)數(shù)據(jù)進行風(fēng)險管理過程中面臨的“面不全、看不清、太繁瑣”的三大難題，使學(xué)員學(xué)之解惑，學(xué)之能用，帶領(lǐng)學(xué)員對利用財務(wù)分析對風(fēng)險進行管理的思路有深度的了解，并能夠幫助企業(yè)進一步優(yōu)化風(fēng)險控制的總體策略。
【課程收益】
將財務(wù)分析的概念與基本分析方法進行深入講解
掌握財務(wù)的三大報表的相互勾稽關(guān)系，將報表間的關(guān)聯(lián)徹底打通
深入了解財務(wù)科目的明細(xì)情況，掌握與此相關(guān)130個重要風(fēng)險點
掌握財務(wù)分析的五種重要方法，為企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、風(fēng)險管理提供堅實的基礎(chǔ)
重點深度梳理現(xiàn)金流的運作原理，利用現(xiàn)金流思維模型重構(gòu)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略
以ROE為核心，整合所有財務(wù)科目與財務(wù)指標(biāo)，系統(tǒng)性的建立高效的財務(wù)分析思路
【課程特色】干貨，沒有廢話； 科學(xué)，邏輯清晰；實戰(zhàn)，學(xué)之能用； 投入，案例精彩
【課程對象】
董事長、總裁、總經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理、總裁助理等企業(yè)高管人員及風(fēng)控相關(guān)工作人員；
【課程時間】
1-2天（6小時/天）
【課程大綱】
一、財務(wù)分析在風(fēng)控中的應(yīng)用基本概述
財務(wù)報表分析的目的
財務(wù)報表分析的方法
財務(wù)報表分析的局限性
二、行業(yè)及經(jīng)營情況（一）行業(yè)及市場分析
（二）經(jīng)營模式及優(yōu)劣勢分析1、經(jīng)營模式2、業(yè)務(wù)流程3、申請人競爭優(yōu)勢情況四、 財務(wù)情況分析（一）主要財務(wù)數(shù)據(jù)1、報表采用說明
2、財務(wù)報表整體分析對比方法
整體結(jié)構(gòu)法
行業(yè)對比法
歷史比較法
杜邦比率分析法
重要因素敏感性分析法
（二）三大報表勾稽關(guān)系的交叉驗證與核對
1、資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)各科目勾稽關(guān)系
2、收入利潤表與資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系
3、現(xiàn)金流量表與各資產(chǎn)負(fù)債、利潤表的勾稽關(guān)系
（三）重要的財務(wù)科目明細(xì)分析
1、資產(chǎn)負(fù)債端科目明細(xì)的分析與風(fēng)險要點
貨幣資金
應(yīng)收賬款
其他應(yīng)收款
存貨
長期投資
固定資產(chǎn)
在建工程
無形資產(chǎn)
交易性金融資產(chǎn)
待攤費用
長期應(yīng)收款
商譽
短期借款
應(yīng)付賬款
預(yù)收賬款
其他應(yīng)付款
一年內(nèi)到期的長期負(fù)債
應(yīng)付債券
長期借款
交易性金融負(fù)債
長期應(yīng)付款
實收資本
資本公積
未分配利潤
少數(shù)股東權(quán)益
2、收入利潤端科目明細(xì)的分析與風(fēng)險要點
主營業(yè)務(wù)收入
主營業(yè)務(wù)成本
營業(yè)費用
管理費用
財務(wù)費用
投資收益
公允價值變動凈收益
營業(yè)外收入
凈利潤
3、現(xiàn)金流量端科目明細(xì)的分析與風(fēng)險要點
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出
投資活動現(xiàn)金流入
投資活動現(xiàn)金流出
籌資活動現(xiàn)金流入
籌資活動現(xiàn)金流出
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈額
4、現(xiàn)金流的進一步分析
1）現(xiàn)金流在企業(yè)發(fā)展中的重要作用
2）以現(xiàn)金流為核心重構(gòu)企業(yè)財務(wù)運營情況
現(xiàn)金流在企業(yè)中流轉(zhuǎn)循環(huán)模式拆解
現(xiàn)金流與資產(chǎn)減值計提
現(xiàn)金流與固定資產(chǎn)折舊
現(xiàn)金流與無形資產(chǎn)攤銷
現(xiàn)金流與費用的預(yù)提、攤銷
現(xiàn)金流與固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、其他長期資產(chǎn)變化
現(xiàn)金流與財務(wù)費用
現(xiàn)金流與投資損失的變化
現(xiàn)金流與遞延稅款
現(xiàn)金流與存貨的變化
現(xiàn)金流與經(jīng)營性應(yīng)收、應(yīng)付項目的變化
現(xiàn)金流與投資情況的變化
現(xiàn)金流與社會融資情況的變化
(四) 財務(wù)指標(biāo)分析
1、償債能力分析
流動比率
速動比率
現(xiàn)金比率
資產(chǎn)負(fù)債率
息稅前利潤利息保障倍數(shù)
產(chǎn)權(quán)比率
有形凈值債務(wù)率
2、盈利能力及成長性分析
凈利潤增長率
銷售利潤率
成本費用利潤率
息稅前營業(yè)利潤率
總資產(chǎn)收益率
凈資產(chǎn)收益率
凈利潤率
3、營運效率分析
存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)
應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)
凈營業(yè)周期
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
五、杜邦比率分析法
1）傳統(tǒng)比率分析的局限性與應(yīng)用誤區(qū)
2）利用ROE將所有財務(wù)指標(biāo)進行關(guān)聯(lián)分析
ROE與盈利能力指標(biāo)的關(guān)聯(lián)
ROE與運營能力指標(biāo)的關(guān)聯(lián)
ROE與償債能力指標(biāo)的關(guān)聯(lián)
六、財務(wù)分析在風(fēng)險管理中的常見誤區(qū)
浮于形式，未深入底層數(shù)據(jù)的關(guān)聯(lián)
過于僵化教條，倚重用根據(jù)歷史數(shù)據(jù)預(yù)測未來
只分析企業(yè)本身數(shù)據(jù)，未對行業(yè)同類數(shù)據(jù)進行橫向?qū)Ρ?br /> 偏重個別項目進行分析，未對整體數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)與循環(huán)模式深入分析

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