《國際貿(mào)易實務(wù)與風(fēng)險防范》

《國際貿(mào)易實務(wù)與風(fēng)險防范》課程大綱
（課時：1天）
上篇：基礎(chǔ)
一、國際貿(mào)易
（一）國際貿(mào)易術(shù)語的使用及常見問題
1、Incoterms2020 的11個貿(mào)易術(shù)語的費用、責(zé)任及風(fēng)險劃分
六張表格完全搞清楚11個貿(mào)易術(shù)語。
2、FOB、CFR、CIF等常用國際貿(mào)易術(shù)語的異同點
測驗題
3、不同貿(mào)易術(shù)語使用中的風(fēng)險及防范
3.1. 對貿(mào)易術(shù)語理解錯誤
提問：對出口商來說,FOB是否比CIF風(fēng)險較小？
案例： 中國某公司與英國某公司簽訂出口合同，約定CIF弗利克斯托。英國公司收到了中國公司寄出的裝運單據(jù)，貨物也到達目的港，英國公司要求貨物必須送到該公司位于曼徹斯特營業(yè)地的倉庫，否則就要棄貨。雙方協(xié)商不成，怎么辦？
3.2 貿(mào)易術(shù)語與出口合同有關(guān)條款應(yīng)匹配
案例：某年3月，CN公司與B公司按照CIF條件簽訂了一份出口某工業(yè)品的合同。由于考慮
到該商品的季節(jié)性很強，買方要求在合同中規(guī)定貨物必須在4月底之前運達目的港，以保證5
月初投入市場，過期買方不再接受貨物。賣方為了賣得好價錢，同意了賣方的條件，并在合同
中做出了明確規(guī)定。賣方在合同規(guī)定的裝運期內(nèi)發(fā)運了貨物，然而載運貨船在途中發(fā)生故障，
修船延誤了時間，結(jié)果貨到目的港已是5月中旬，買方拒絕接受貨物，并提出索賠，買方的主
張有理嗎？
3.3 FCA貿(mào)易術(shù)語注意事項
案例：烏魯木齊某出口公司于某年9月向日本出口30公噸紅花，1500箱，F(xiàn)OB天津新港 USD600,000.00 ，即期L/C，裝運期為9月28日，貨物集裝箱運輸。該出口公司的天津辦事處負責(zé)訂箱裝船，9月上旬貨到天津倉庫后第二天，倉庫著火，搶救不及，1500箱貨全部燒毀。辦事處立即通知公司并要求加快補發(fā)1500箱，否則無法按期裝船。但該公司因貨源不足，只好要求日本客戶延長L/C有效期和裝運期。從此案應(yīng)吸取什么教訓(xùn)？
3.4 其它注意事項
（二）國際貿(mào)易結(jié)算(包括匯付、托收、信用證等）---簡單帶過
1、各種國際貿(mào)易結(jié)算方式的操作流程
2、各種結(jié)算方式的優(yōu)缺點及安全性比較
3、信用證方面的知識點
4.出口方開始備貨的前提條件
5.進口方開立信用證的前提條件
（三）國際貿(mào)易合同注意事項
1.貨、證、船、款各環(huán)節(jié)的銜接
案例：上游供應(yīng)商違約，導(dǎo)致與下游客戶產(chǎn)生糾紛
2.合同中的物權(quán)轉(zhuǎn)移點、風(fēng)險劃分點、費用承擔(dān)點
3. 貿(mào)易術(shù)語和所有權(quán)轉(zhuǎn)移
4. 貿(mào)易術(shù)語與支付義務(wù)
案例：某買賣合同F(xiàn)OB成交，賣方稱FOB下，只要將貨物備妥交給買方制定的船公司或者貨代即完成交貨義務(wù)，貨物風(fēng)險也隨之轉(zhuǎn)移給買方，買方從此時開始也就負有了向賣方支付全部貨款并收取貨物的義務(wù)。這種說法仲裁庭會支持嗎?
5.交貨義務(wù)與風(fēng)險轉(zhuǎn)移
案例：某買賣合同CIF成交，賣方稱自己在裝運港將貨物裝在船上即完成了貨物的交付義務(wù)。買方稱在CIF合同中，“貨物裝在船上”的事實只能說明貨物滅失或者損壞的風(fēng)險轉(zhuǎn)移至買方承擔(dān)，至于合同項下賣方是否全面履行了交貨義務(wù)，需要根據(jù)合同約定的權(quán)利和義務(wù)去判斷。仲裁庭會支持哪方？
二、國際物流
1、海洋、空運，陸運方式的注意事項
運輸包括集裝箱、散貨、大件都有
2、如何選擇承運人或國際貨運代理
3、海洋運輸中的風(fēng)險與防范
4. 海外倉（指自建，不是租）及海外子公司的選擇
海外倉的建立位置，如何運營，如何做到利益最大化，及如遇到政治問題暫停如何把庫存消耗掉，是否可以建立其他銷售渠道。
中亞（烏茲別克斯坦）、南亞、東南亞、印尼建海外倉的建議，未來想要成為分子公司，希望重點布局以上幾個國家，海外倉只是其中一部分內(nèi)容。
設(shè)立海外倉的建議（如建立在什么位置、如何運營、怎樣做到利益最大化、如果因為項目群暫停，是否可以建立其他銷售渠道？有沒有屬地地域保護等）；
5.中亞和南亞的項目口岸現(xiàn)狀，運輸及報關(guān)清關(guān)的速度
6.新疆喀什，霍爾果斯，友誼關(guān)等的現(xiàn)狀，運輸和報關(guān)清關(guān)速度；
7.分享一帶一路一些國家的政策及現(xiàn)狀，后續(xù)的發(fā)展前景，能源重點發(fā)展對象。
8.貿(mào)易和物流的業(yè)務(wù)邊界，物流責(zé)任范圍和貿(mào)易責(zé)任范圍的區(qū)別（業(yè)務(wù)交接中易出現(xiàn)問題）
三、國際貿(mào)易和國際物流風(fēng)險（糾紛與欺詐）及規(guī)避與解決
（一）十五大主要風(fēng)險及規(guī)避
1.貿(mào)易條款風(fēng)險及規(guī)避（合同條款有缺陷，價格條款，支付條款，質(zhì)量條款，檢驗條款等）
出口貿(mào)易報價的注意事項
2.交易主體風(fēng)險及規(guī)避?（國外供應(yīng)商或者客戶有欺詐行為，不履約，信用風(fēng)險，事后索賠等）
供應(yīng)商（賣方）資質(zhì)審查：審查內(nèi)容為公司注冊信息、營業(yè)范圍、股東信息、銀行信息、銀行流水、審計報告、近三年業(yè)績、銀行資信、國際貿(mào)易地位。
客戶（買方）資格審查：注冊資本金數(shù)額及實繳情況、股權(quán)結(jié)構(gòu)、訴訟信用狀況、近三年的財務(wù)報表、資產(chǎn)狀況?？梢愿鶕?jù)客戶預(yù)防比例情況調(diào)整審查事項。
3.市場風(fēng)險（價格風(fēng)險，匯率風(fēng)險等）
4.政策風(fēng)險（國家政局不穩(wěn)，政府更迭，國別風(fēng)險等）
俄烏沖突，中印邊境沖突，國別風(fēng)險
每個國際出口貿(mào)易國別風(fēng)險及注意事項（歐洲、非洲、中亞、東亞、東南亞）5.結(jié)算環(huán)節(jié)風(fēng)險及規(guī)避
晚開具L/C風(fēng)險：賣家追究違約責(zé)任（可能性較?。?，承擔(dān)裝港滯期費。
6.物流運輸環(huán)節(jié)風(fēng)險及規(guī)避
貨物毀損，滅失
貨物延誤
無人提貨，無法提貨，延遲提貨，棄貨，目的港費用，港口代理
交貨期限影響較大因素為船東扣船：例如凱蘭歐洲、XINRUN船東扣貨導(dǎo)致下游無法提貨。與船東溝通一般比較困難。
買方需要及時向賣方提供卸港何裝港代理，根據(jù)銷售終端卸港或無銷售卸港時，使用我方提供的可以進行庫存的港口。
案例：凱蘭歐洲船東拒絕卸貨糾紛
無單放貨
拖欠運費，扣單扣貨
海關(guān)扣貨
船舶本身的問題
船齡太老；
案例：俄羅斯供應(yīng)商使用舊船造成晚到中國港，給中方造成巨大損失
船舶裝港裝完貨后駛離裝港，須關(guān)注船舶動態(tài)，謹防出現(xiàn)不正常航運軌跡；

7.通關(guān)環(huán)節(jié)風(fēng)險（海關(guān)編碼，海關(guān)查驗，原產(chǎn)地，檢驗檢疫等）及規(guī)避
8.知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險（通關(guān)時防范，專利、商標侵權(quán)等）及規(guī)避9.不可抗力（情勢變更），合同落空10.爭議解決條款
11.外匯管制合規(guī)風(fēng)險及規(guī)避
中國：外匯管制國家。
國外案例：小米因違反印度《外匯管制法》被罰約合48億人民幣。
12.稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險及規(guī)避
（1）不同國家地區(qū)（新加坡、中國、香港）的公司稅務(wù)籌劃
（2）公司利潤留在國內(nèi)好還是國外好
項目地屬地國留存大量利潤及現(xiàn)金的處理方式。
（3）有些國家稅收環(huán)境比較復(fù)雜，在出海過程中，很多企業(yè)設(shè)立了海外分支機構(gòu)，分支機構(gòu)本部和下級機構(gòu)共用賬戶，導(dǎo)致較大的稅務(wù)風(fēng)險。
資金監(jiān)管統(tǒng)籌風(fēng)險及規(guī)避
很多業(yè)務(wù)涉及不同國家、不同銀行和不同幣種。部分國家和地區(qū)，特別最近幾年部分 “一帶一路” 沿線國家，經(jīng)濟發(fā)展水平不高，在政府、地區(qū)、國家金融體系，特別是法律不太完善的情況，資金集中管理對出海的中資企業(yè)來說是巨大考驗。
如果說貿(mào)易款項屬地國無法支付費用，如何更好的解決貿(mào)易收款（中亞、非洲、印尼，國外美元短缺，民間美元回款）。
客戶手里有印尼盾，針對非可自由兌換貨幣回款問題（印尼盾）
14. 外匯貶值風(fēng)險及規(guī)避
15.出口管制和經(jīng)濟制裁風(fēng)險及規(guī)避
案例：ZTE， HUAWEI
(二）糾紛（爭議）的預(yù)防與處理
1.爭議的預(yù)防
（1）貿(mào)易爭議發(fā)生的原因
（2）貿(mào)易爭議的預(yù)防要點
（3）常見的規(guī)避風(fēng)險措施
① 規(guī)避政治風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險。 ② 規(guī)避匯率變動風(fēng)險。
規(guī)避匯率風(fēng)險的七種方法。案例：鎖定遠期外匯匯率
③ 規(guī)避物流運輸風(fēng)險。如投保各種貨物運輸險。
④ 規(guī)避支付風(fēng)險。
⑤ 規(guī)避知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險。如在合同中訂立知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險歸屬，投保知識產(chǎn)權(quán)責(zé)任保險等。
2.索賠的種類
（1）貿(mào)易索賠
（2）物流運輸索賠
（3）保險索賠
3.索賠條款
4.爭議的處理：協(xié)商，調(diào)解，仲裁，法院訴訟
為什么我們建議國際貿(mào)易合同仲裁而不是訴訟？
下篇：提升
一、國際貿(mào)易合同的主要內(nèi)容及注意事項
1.當(dāng)事人：買方和賣方對客戶信用品質(zhì)的認定，國際上通常采用“5C”系統(tǒng)來進行。
2.貨物本身的內(nèi)容。如商品的描述，質(zhì)量、數(shù)量、包裝等。
3.注意價格術(shù)語
4.交貨期
5.關(guān)于貨款結(jié)算的內(nèi)容
6.五種合同的要點與銜接
7.合同簽訂的其它關(guān)鍵點
結(jié)合案列解析
案例：實際出口的質(zhì)量標準高于客戶要求，客戶欣然付款？
二、合同履行與客戶及供應(yīng)商管理及注意事項
1.合同履行進程管理
2.運輸管理
3.客戶和供應(yīng)商管理
（1）客戶管理
（2）供應(yīng)商管理：供應(yīng)商必須有備選，不能唯一。
三、新型離岸貿(mào)易
(一）國際貿(mào)易的三個階段
（二）離岸貿(mào)易的概念和特點
1. 離岸貿(mào)易的概念
2. 離岸貿(mào)易的特點
（三）離岸貿(mào)易的類型
1. 按貿(mào)易主體所在地不同分類
2. 按貿(mào)易參與者分類
3. 按照業(yè)務(wù)模式分類
（四）離岸貿(mào)易流程
（五）新型離岸國際貿(mào)易
1. 新型離岸國際貿(mào)易的定義
2. 新型離岸國際貿(mào)易的四種類型
（1）離岸轉(zhuǎn)手買賣的定義
案例分享(古巴案例，德國案例）
境外承包工程第三國采購貨物 （重點講）
轉(zhuǎn)口貿(mào)易，例如迪拜有個項目想從德國或美國直接采購燃機，資金流必須要通過中國轉(zhuǎn)一下，涉及三個國的一些貿(mào)易方式，貿(mào)易風(fēng)險注意點 A國直接出口到C國，中國付款；
中國付款。其他單位成功案例告知如何操作。案例分享。
全球采購
案例分享
委托境外加工
案例分享
香港和新加坡離岸貿(mào)易稅收政策簡介
(七）中國內(nèi)地離岸貿(mào)易系列政策
（八）中國內(nèi)地離岸貿(mào)易發(fā)展歷程
（九）離岸貿(mào)易特征及所需的體系支撐
（十）什么樣的地區(qū)可以發(fā)展離岸貿(mào)易
（十一）中國內(nèi)地部分地區(qū)離岸貿(mào)易發(fā)展情況
海南離岸貿(mào)易發(fā)展概況
蘇州離岸貿(mào)易發(fā)展概況
上海離岸貿(mào)易發(fā)展概況
廈門離岸貿(mào)易發(fā)展概況
存在的問題

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