《郵電通信業(yè)內(nèi)部控制與審計實務(wù)》

  培訓(xùn)講師:屠建清

講師背景:
屠建清講師簡介【基本介紹】高級會計師,世界華人專家,現(xiàn)任舟山市某材料有限公司(籌備上市)財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理助理,浙江某會計師事務(wù)所副所長、管理咨詢高級顧問,企管名師網(wǎng)特聘首席財務(wù)會計講師,財易網(wǎng)、浙江師范大學(xué)特聘講師,浙江省會計人員繼續(xù)教育指 詳細(xì)>>

屠建清
    課程咨詢電話:

《郵電通信業(yè)內(nèi)部控制與審計實務(wù)》詳細(xì)內(nèi)容

《郵電通信業(yè)內(nèi)部控制與審計實務(wù)》

《郵電通信業(yè)內(nèi)部控制與審計實務(wù)》
【授課時長】
2天
【課程大綱】
第一講 電信企業(yè)經(jīng)營問題與分析
一、電信企業(yè)內(nèi)部控制存在的問題
二、電信企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)上存在的問題
三、電信企業(yè)信息系統(tǒng)存在的問題
四、電信企業(yè)存在種種問題的原因分析
案例 電信行業(yè)經(jīng)營分析概要
第二講 內(nèi)部控制要點
一、人力資源
(一)人力資源管理的主要風(fēng)險
(二)人力資源的使用與退出
案例 英國巴黎銀行不相容職務(wù)不分離導(dǎo)致倒閉
二、財務(wù)報告
(一)財務(wù)報告編制階段的主要風(fēng)險點及控制措施
(二)財務(wù)報告對外提供階段的主要風(fēng)險點及控制措施
案例 大唐電信財務(wù)報告迷霧
三、全面預(yù)算
(一)全面預(yù)算主要風(fēng)險
(二)全面預(yù)算主要風(fēng)險的控制措施
案例 中國移動浙江公司全面預(yù)算管理
四、內(nèi)部信息傳遞
(一)內(nèi)部信息傳遞的主要風(fēng)險點
(二)內(nèi)部信息傳遞主要風(fēng)險點的管控措施
第三講 電信企業(yè)內(nèi)部控制不當(dāng)風(fēng)險
一、內(nèi)控體系設(shè)置不當(dāng)風(fēng)險
二、機(jī)構(gòu)分設(shè)不當(dāng)風(fēng)險
三、管理制度彈性控制不當(dāng)風(fēng)險
案例 中國移動北京公司風(fēng)險管控體系建設(shè)
第四講 財務(wù)風(fēng)險管控的基本程序
一、確定財務(wù)風(fēng)險管控基本目標(biāo)
二、財務(wù)風(fēng)險分析
三、財務(wù)風(fēng)險控制
案例 某省移動公司實行財務(wù)轉(zhuǎn)型強(qiáng)化風(fēng)險控制
第五講 現(xiàn)金風(fēng)險及管控
一、現(xiàn)金風(fēng)險分析
二、現(xiàn)金風(fēng)險控制
※現(xiàn)金管理風(fēng)險與防范匯總表
第六講 資金營運(yùn)風(fēng)險控制設(shè)計及運(yùn)行
一、資金運(yùn)營風(fēng)險控制的目標(biāo)
二、資金營運(yùn)活動的業(yè)務(wù)流程
三、資金運(yùn)營內(nèi)部控制的關(guān)鍵風(fēng)險控制點、控制目標(biāo)與控制措施
※資金日常管理防范措施匯總表
第七講 付款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制設(shè)計及運(yùn)行
一、付款業(yè)務(wù)概述
二、付款業(yè)務(wù)流程的主要風(fēng)險及其控制措施
第八講 應(yīng)收賬款風(fēng)險管控
一、應(yīng)收賬款風(fēng)險分析
二、應(yīng)收賬款風(fēng)險控制
案例 某省移動公司建立風(fēng)險控制
第九講 存貨風(fēng)險管控
一、存貨風(fēng)險分析
二、存貨風(fēng)險識別
三、存貨風(fēng)險控制
第十講 固定資產(chǎn)風(fēng)險控制設(shè)計及運(yùn)行
一、固定資產(chǎn)取得與驗收的風(fēng)險控制設(shè)計及運(yùn)行
二、固定資產(chǎn)技術(shù)改造風(fēng)險控制設(shè)計及運(yùn)行
三、固定資產(chǎn)處置風(fēng)險控制設(shè)計及運(yùn)行
四、固定資產(chǎn)抵押、質(zhì)押
五、固定資產(chǎn)登記清冊
案例 利用職務(wù)之便騙取國有財產(chǎn)64萬元
第十一講 流動負(fù)債風(fēng)險管控
一、流動負(fù)債風(fēng)險分析
二、流動負(fù)債風(fēng)險控制
第十二講 項目投資風(fēng)險管控
一、項目投資風(fēng)險識別
二、項目投資風(fēng)險評估
三、項目投資風(fēng)險控制
※投資管理風(fēng)險與防范匯總表
第十三講 增值稅風(fēng)險管控
一、進(jìn)項稅額的風(fēng)險防范
二、銷項稅額的風(fēng)險防范
三、規(guī)避取得虛開增值稅專用發(fā)票的風(fēng)險
第十四講 企業(yè)所得稅風(fēng)險管控
一、企業(yè)所得稅風(fēng)險點
二、企業(yè)所得稅風(fēng)險控制三、準(zhǔn)予扣除項目的確認(rèn)與調(diào)整
第十五講 審計依據(jù)
一、審計證據(jù)的類別
二、審計證據(jù)的要求
三、獲取審計證據(jù)的方法
四、審計證據(jù)的審定
五、審計證據(jù)的整理分析與評價
六、審計工作底稿的編制與歸檔
第十六講 內(nèi)部審計的工作流程
一、前期準(zhǔn)備
二、現(xiàn)場審計
三、審計報告
四、后續(xù)事項
第十七講 內(nèi)部審計方案
一、銷售專項審計
二、成本信息專項審計
(一) 審計開發(fā)產(chǎn)品成本核算是否規(guī)范
(二)審計成本費(fèi)用的歸集和分配是否合理
(三)審計土地開發(fā)成本的核算是否規(guī)范
(四) 審計期間費(fèi)用核算的規(guī)范性
(五)審計成本報表等相關(guān)信息
三、采購專項審計
(一)物資采購的內(nèi)容
(二)物資采購前審計
(三)物資采購過程審計
(四)物資采購后續(xù)審計
四、 財務(wù)基礎(chǔ)工作審計
(一) 會計政策的規(guī)范性、完整性
(二)財務(wù)管理制度的實施情況
(三)內(nèi)控制度的實施情況
(四)財務(wù)部門職責(zé)的履行情況
(五)財務(wù)不相容崗位的劃分情況
五、 總經(jīng)理離職、離任審計
六、 新公司內(nèi)控審計
(一)內(nèi)部控制審計的內(nèi)容
(二)內(nèi)部控制審計的方法
第十八講 內(nèi)部審計技巧和方法
一、訪談的技巧
(一)獲取信息的方法技巧
(二)分散注意力的方法技巧
(三)促使被調(diào)查人形成一定觀念的方法技巧
(四)影響思想情緒
二、 觀察的訣竅
三、檢查記錄或文件
四、檢查有形資產(chǎn)
五、監(jiān)盤
六、觀察
七、詢問
八、函證
九、重新計算
十、分析性復(fù)核
(一)分析性復(fù)核的三大目的
(二)分析性復(fù)核所要分析的四種信息類型
(三)分析性復(fù)核的六個步驟
第十九講 內(nèi)部審計底稿的編制
一、審計工作底稿的分類
(一)按性質(zhì)和作用分類:
(二)按編制主體分類
二、審計工作底稿件的要求
(一)編制審計工作底稿的總體要求
(二)編制審計工作底稿的基本要求
(三)獲取審計工作底稿的基本要求
(四)審計工作底稿的勾稽關(guān)系
三、審計工作底稿的基本內(nèi)容
四、審計工作底稿的復(fù)核
五、審計工作底稿的要素規(guī)定
六、審計要素的編制方法
案例:審計要素編制技巧
第二十講 財務(wù)、稅務(wù)審計
一、貨幣資金審計
二、投、融資審計
三、資金循環(huán)審計
四、增值稅審計
七、其他稅審計
第二十一講 經(jīng)營審計
一、經(jīng)營審計概述
二、物資采購審計
三、生產(chǎn)業(yè)務(wù)審計
四、銷售業(yè)務(wù)審計
第二十二講 審計報告
第一節(jié) 審計報告的內(nèi)容
一、審計概況審計發(fā)現(xiàn)
二、審計結(jié)論
三、審計建議
第二節(jié) 審計報告的格式
一、中期審計報告的作用
二、中期審計報告基本格式
三、終結(jié)審計報告的基本格式
四、審計意見
第三節(jié) 審計報告的修訂與發(fā)送
一、審計報告的三級復(fù)核制度
二、審計報告的發(fā)送與歸檔
第二十三講 案例分析
案例一 格林柯爾 冷得夠徹底
案例二 千萬元“小金庫”現(xiàn)形記
案例三 某公司離任審計及其離任審計報告
案例四 某上市公司內(nèi)部控制審計
案例五 綠島實業(yè)公司固定資產(chǎn)審計
第二十四講 互動與答疑

 

屠建清老師的其它課程

《行政事業(yè)單位財務(wù)能力提升、賬務(wù)處理和內(nèi)控等實務(wù)》提綱第一講行政事業(yè)單位財務(wù)能力提升策略一、行政事業(yè)單位財務(wù)人員現(xiàn)狀(一)基本工作現(xiàn)狀(二)制度變化帶來的挑戰(zhàn)(三)知識背景的不足二、行政事業(yè)單位專業(yè)背景及要求(一)行政事業(yè)單位會計特點(二)職業(yè)發(fā)展與能力提升三、行政事業(yè)單位財務(wù)能力提升策略(一)?構(gòu)建全鏈條管理體系(二)?優(yōu)化預(yù)算管理(三)?完善財務(wù)制度建設(shè)

 講師:屠建清詳情


《建筑業(yè)稅務(wù)稽查、風(fēng)險應(yīng)對、業(yè)財融合與報表測評》提綱金稅四期智慧稅務(wù)稽查背景分析一、背景介紹(一)發(fā)票四流合一(二)稅負(fù)率波動監(jiān)控(三)社保合規(guī)性篩查(四)企業(yè)賬戶真實性審計(五)利潤真實性核查二、金稅四期從“以票控稅”到“以數(shù)治稅”的智慧稅務(wù)(一)DeepSeek帶你速覽精華(二)內(nèi)容由DeepSeek模型生成三、當(dāng)前稅收形勢與金稅四期核心特點(一)政策背

 講師:屠建清詳情


《企業(yè)財務(wù)分析與價值提升》提綱第一講資產(chǎn)負(fù)債表解讀與分析甲企業(yè)某年度資產(chǎn)負(fù)債表一、深入理解資產(chǎn)負(fù)債表上的財務(wù)數(shù)據(jù)二、從公司運(yùn)作管理的角度重新審視資產(chǎn)負(fù)債表三、資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表的關(guān)系四、資產(chǎn)負(fù)債表水平與結(jié)構(gòu)分析案例結(jié)合資產(chǎn)負(fù)債表指標(biāo)分析,發(fā)現(xiàn)問題、提出措施案例黃山旅游公司結(jié)合資產(chǎn)負(fù)債表指標(biāo)分析利潤表解讀與分析甲企業(yè)某年度利潤表一、利潤表反映哪些內(nèi)容,揭示哪些

 講師:屠建清詳情


《宏觀經(jīng)濟(jì)形勢及行業(yè)發(fā)展趨勢》提綱第一講2025年中國經(jīng)濟(jì)形勢與政策展望一、2025年影響中國經(jīng)濟(jì)的主要因素人口持續(xù)負(fù)增長,老齡化問題加劇市場預(yù)期依然較弱高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展受到一定阻力支柱產(chǎn)業(yè)仍在調(diào)整地緣政治風(fēng)險上升中美關(guān)系面臨挑戰(zhàn)二、2025年中國經(jīng)濟(jì)的自然走勢總需求的自然走勢總供給的自然走勢宏觀經(jīng)濟(jì)仍將是供給、需求雙收縮的格局三、2025年中國宏觀經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險

 講師:屠建清詳情


《商業(yè)銀行強(qiáng)化財經(jīng)紀(jì)律及財務(wù)管理能力提升》提綱商業(yè)銀行強(qiáng)化財會監(jiān)督的措施一、?強(qiáng)化內(nèi)部治理和外部監(jiān)督二、?完善監(jiān)督體系和工作機(jī)制三、?提升信息化水平四、?分類精準(zhǔn)施策五、?嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律六、?健全財會監(jiān)督體系七、?完善工作機(jī)制八、?強(qiáng)化政治屬性九、?提升監(jiān)督效能十、?整治不正之風(fēng)十一、?加強(qiáng)法治建設(shè)十二、財務(wù)人員避免紅線的措施(一)提高財務(wù)人員素質(zhì)(二)建立健

 講師:屠建清詳情


《經(jīng)銷商的財務(wù)團(tuán)隊與銷售團(tuán)隊的財務(wù)培訓(xùn)》提綱第一講經(jīng)銷商的財務(wù)團(tuán)隊培訓(xùn)一、理論知識體系(一)財務(wù)基礎(chǔ)知識?(二)稅法與稅務(wù)管理?(三)審計理論與應(yīng)用?(四)金融與風(fēng)險管理?二、實踐技能培養(yǎng)(一)財務(wù)系統(tǒng)操作能力?(二)跨部門協(xié)作與溝通(三)決策支持能力?三、專項技能深化(一)財務(wù)分析工具應(yīng)用?(二)成本核算與控制?(三)預(yù)算全周期管理?四、合規(guī)與適應(yīng)性訓(xùn)練(

 講師:屠建清詳情


《AI工具賦能企業(yè)應(yīng)收帳款管理》提綱第一講AI推動財務(wù)數(shù)智化升級一、財務(wù)管理加速數(shù)字化轉(zhuǎn)型二、財務(wù)數(shù)字化將向超級自動化邁進(jìn)三、共建智能財務(wù)新生態(tài)四、AI技術(shù)助力財務(wù)管理智能化第二講DeepSeek在應(yīng)收賬款管理中的應(yīng)用路徑一、DeepSeek(深度、尋找、探索)概述二、?效率提升與優(yōu)化流程(一)?自動化數(shù)據(jù)處理??(二)?智能文檔處理?三、?風(fēng)險識別與強(qiáng)化管

 講師:屠建清詳情


《新建礦井合規(guī)建設(shè)培訓(xùn)》提綱??第一講礦井建設(shè)招標(biāo)合規(guī)管理一、項目報建與招標(biāo)申請二、招標(biāo)文件編制與發(fā)布三、招標(biāo)、開標(biāo)與評標(biāo)四、中標(biāo)與合同簽訂五、《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》(2000.1.1起施行)要點解讀第二講礦井建設(shè)施工等環(huán)節(jié)合規(guī)管理一、礦山施工中的主要風(fēng)險(一)安全風(fēng)險(二)環(huán)境風(fēng)險(三)法律風(fēng)險(四)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(五)技術(shù)風(fēng)險二、風(fēng)險控制的目標(biāo)與實施范圍

 講師:屠建清詳情


《數(shù)智時代的財務(wù)轉(zhuǎn)型與價值創(chuàng)造》提綱第一講智能財務(wù)一、智能財務(wù)概述二、智能財務(wù)涵蓋的三個層面(一)業(yè)務(wù)與財務(wù)相融合的智能財務(wù)共享平臺,這是智能財務(wù)的基礎(chǔ)(二)商業(yè)智能的智能管理會計平臺,這是智能財務(wù)的核心(三)人工智能的智能財務(wù)平臺,這代表智能財務(wù)的發(fā)展第二講智能財務(wù)解決方案一、K/3WISE智能財務(wù)特性二、自動記賬三、智能管控四、資金管控五、成本管控六、費(fèi)

 講師:屠建清詳情


《企業(yè)財務(wù)分析與價值提升》提綱導(dǎo)入企業(yè)財務(wù)分析概述一、做好財務(wù)分析的兩個核心理念二、財務(wù)人員融入業(yè)務(wù)的三個方向三、從財務(wù)報表看企業(yè)的價值實現(xiàn)四、透過財務(wù)報表識別企業(yè)財務(wù)風(fēng)險第一講資產(chǎn)負(fù)債表解讀與分析甲企業(yè)某年度資產(chǎn)負(fù)債表一、深入理解資產(chǎn)負(fù)債表上的財務(wù)數(shù)據(jù)二、從公司運(yùn)作管理的角度重新審視資產(chǎn)負(fù)債表三、資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表的關(guān)系四、資產(chǎn)負(fù)債表水平與結(jié)構(gòu)分析案例結(jié)合

 講師:屠建清詳情


 發(fā)布內(nèi)容,請點我! 講師申請/講師自薦
清華大學(xué)卓越生產(chǎn)運(yùn)營總監(jiān)高級研修班
清華大學(xué)卓越生產(chǎn)運(yùn)營總監(jiān)高級研修班
COPYRIGT @ 2001-2018 HTTP://www.musicmediasoft.com INC. ALL RIGHTS RESERVED. 管理資源網(wǎng) 版權(quán)所有