《房地產企業(yè)經營計劃與全面預算管理》

房地產企業(yè)經營計劃與全面預算管理

【培訓背景】
企業(yè)經營計劃和全面預算管理是企業(yè)管理的重要手段和方法。
由于房地產開發(fā)涉及到項目拿地、前期報建、施工建設、預售、竣工結算等環(huán)節(jié)和特
點，決定了房地產開發(fā)經營管理必須納入企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、經營計劃和預算管理中。企
業(yè)經營計劃是企業(yè)經營活動的先導，它貫穿于企業(yè)經營活動的全過程，而全面預算管理
是企業(yè)戰(zhàn)略落地和貨幣化的過程，是實現房地產項目成本控制、資金管理、績效考核的
重要管理工具和方法。
石斌老師曾經擔任過在房地產企業(yè)財務總監(jiān)和財務顧問工作，對房地產開發(fā)企業(yè)經營
計劃與全面預算管理有獨特的見解和深邃的研究。本課程石斌老師根據房地產開發(fā)經營
的特點，在經營計劃講解中重點幫助房地產企業(yè)如何結合企業(yè)的戰(zhàn)略，建立包括經營、
客戶、內部運營、學習成長四個維度的新型計劃管理模式，并導入先進的平衡計分卡、
PDCA循環(huán)法幫助企業(yè)提升計劃的設施和管控能力；在全面預算管理講解中，重點幫助房
地產企業(yè)在房地產項目實施過程如何調動預算工具，加強預算的編制、執(zhí)行、控制和考
核，從而降低房地產企業(yè)項目資金、成本、稅收風險，達成企業(yè)的經營和戰(zhàn)略目標。
【培訓目的】
本課程以互動和案例教學的方式，讓學員理解企業(yè)經營計劃和預算管理的重要性，
掌握經營計劃編制和實施的方法，以及預算編制、執(zhí)行、控制、跟蹤和評價的手段和工
具，幫助房地產開發(fā)經營企業(yè)建立完善的企業(yè)計劃和全面預算管理體系

【培訓時間】 共2天。
【培訓對象】
房地產企業(yè)高層領導、職能部門經理、項目經理、財務總監(jiān)、財務經理、財務主管、財
務骨干。
【主講嘉賓】石斌
香港大學?？七M修學院講師、珠江商學院戰(zhàn)略合作講師、中國總會計師協(xié)會財務講師
、財政部天和經濟研究所財務專家、榮膺中華講師協(xié)會2013年財務管理類講師全國十強
、凱恩斯智庫合伙人。為包括保利地產、恒大地產、成都置信房地產、內蒙古商業(yè)銀行
、招商銀行鄭州支行、建設銀行上海分行、中國移動、中國電信、國家電網公司、豐田
汽車、陜西重汽、北京漢能集團、河南三全食品、福建紫金礦業(yè)、云南白藥等企業(yè)、金
融機構提供財務培訓，并深受學員好評。

【課程大綱】
課程破冰
房地產開發(fā)企業(yè)戰(zhàn)略與經營計劃、預算管理的關系

第一模塊：如何構建房地產企業(yè)經營計劃管理模式
一、經營計劃管理對房地產企業(yè)管理的影響
? 經營計劃管理概述
? 通過經營計劃管理解決的五個問題
? 經營計劃管理是房地產開發(fā)過程中的控制主線
? 經營計劃為房地產項目開發(fā)提供指導和控制作用
二、房地產企業(yè)經營計劃體系模式
? 房地產企業(yè)經營計劃的分類
? 房地產企業(yè)中、短發(fā)展計劃的管理要點
? 制定經營計劃遵循的原則
?
從財務、客戶、內部運營、學習成長四個維度建立新型的房地產經營計劃模式


? 確定房地產開發(fā)企業(yè)計劃的方法：平衡計分卡
? 經營計劃指標的分解和落實
? 案例：萬科的經營管理模式
三、房地產經營計劃的編制和執(zhí)行
? 經營計劃編制審批流程
? 項目經營計劃的變更
? 經營計劃的示范和格式文本
? 項目資金計劃、成本計劃、進度計劃、人力資源計劃
? 經營計劃執(zhí)行PDCA循環(huán)法
? 計劃控制措施和評價
第二模塊：如何建立適合企業(yè)的房地產項目全面預算管理體系
1. 全面預算管理的重要性
? 房地產企業(yè)全面預算管理中存在的問題
? 全面預算管理的定義和概述
? 全面預算管理對戰(zhàn)略、經營計劃的支撐作用
? 案例：置信房地產預算管理文化
? 財務預算與工程項目預算的區(qū)別
2. 構建適合企業(yè)的房地產項目全面預算管理體系
? 全面預算管理體系的基本框架
? 全面預算管理的組織保障體系與職責
? 全面預算目標的確定與分解
? 全面預算編制的啟動、時間節(jié)點的要求
? 全面預算編制的四種方法：
零基預算法、增量預算法、固定預算法、彈性預算法
? 課程實操——
房地產項目工程預算、采購預算、人力資源預算、資金預算、財務預算等
的編制
? 房地產企業(yè)預算的審核、審批流程
? 案例：北京金隅房地產預算責任承包書的簽定
三、房地產企業(yè)全面預算的執(zhí)行與控制
? 全面預算執(zhí)行的責任中心、主體和授權內容
? 土地取得階段的預算控制
? 前期報建階段預算控制
? 施工建設階段預算控制
? 項目樓盤銷售階段預算控制
? 項目竣工決算階段預算控制
? 項目預算稅收風險控制
? 房地產預算的調整審批流程
? 房地產全面預算的預警系統(tǒng)
4. 房地產全面預算的分析、評價和考核體系
? 預算差異性分析的基本方法和內容
案例：萬科預算指標分析模版
? 企業(yè)預算與績效考核為何流于形式
? 預算績效考核的基本要求
? 預算業(yè)績與績效充分掛鉤達促使員工達成業(yè)績
? 預算激勵的方法

石斌老師的其它課程