內部控制欲風險管理


《財務技術創(chuàng)造價值》系列課程之—

《內部控制與風險管理》
課程介紹


Let’ Finance! 財富創(chuàng)造美好生活！愛財務！愛生活！


課程背景

致企業(yè)鋌而走險，經營失敗的主要原因。
如何建立有效的企業(yè)管控和風險防范體系？
如何確保企業(yè)運營的可靠和安全？
如何確保企業(yè)經營的效率和效果？
如何保證企業(yè)資產的安全？… …企業(yè)面臨這些實際問題，究竟該怎么辦？
唯一的辦法就是建立有效的內部控制體系。但什么是有效的內部控制體系，如何評價和
改進企業(yè)的內部控制制度，這已成為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關鍵。

課程收益

1、分享IBM內部控制的案例分析，幫助學員建立對內部控制制度完整而系統(tǒng)的認識。
2、提升企業(yè)對內部控制自我評估的能力，建立有效的管控體系。
3、結合企業(yè)的自身狀況設計控制要點，并建立適合企業(yè)自身情況的內部控制系統(tǒng)。

肖老師 世界500強企業(yè)財務管理實戰(zhàn)專家
10年外資企業(yè)工作經歷，曾任IBM控股子公司財務負責人；某大型企業(yè)營銷財務總監(jiān)；某
中央企業(yè)總部終端事業(yè)本部采購總監(jiān)。來自管理一線，豐富的管理與經營實踐經驗，接
受過世界500強非常正規(guī)全面的管理訓練。財務網www.a11520.com創(chuàng)始團隊成員，《首席
財務官》雜志顧問，清華大學財務總監(jiān)班特聘講師，中國人民大學財金學院培訓中心特聘
講師，浙江大學總裁班特聘講師。

培訓用時 （2天）
5個小時基本觀念和操作實務講解、4個小時的財務分析實戰(zhàn)案例分享2小時學員分組案例
討論和老師點評、1個小時提問和交流互動

適用對象
CEO、COO、CFO、人力資源總監(jiān)、財務總監(jiān)、營銷總監(jiān)、采購總監(jiān)、生產總監(jiān)、質量總監(jiān)
等企業(yè)經營管理人員
負責內部控制和內部審計部門的經理、主管和其他管理人員
其他財務職能部門（會計、信用控制、資金管理等）的經理和管理人員

培訓具體內容：

|模塊一 Purpose of business control |模塊二 Risk |
|：業(yè)務控制的目的 |analysis&acceptence：風險分析和風險|
|1、成長中的企業(yè)面臨的四個結構性問題|接受 |
|2、案例：微觀管理的困境 |1、企業(yè)常見的風險類型 |
|3、管理故事 |2、內部控制的基本理論和實踐 |
|4、為什么需要控制? |3、如何防范常見的舞弊 |
|5、控制的目的 |4、案例分析：材料采購過程的風險分析|
| |5、案例分享：IBM公司財務面對的風險 |
|模塊三 Operation procedure |模塊四 Corporation |
|structure：公司運作流程體系 |review&audit：公司流程審核和審計 |
|1、內部控制制度的基本框架 |1、什么是內部審計？ |
|2、財務流程體系框架——SPPIR體系 |2、內部審計與外部審計的區(qū)別 |
|3、主要業(yè)務控制問題列舉：銷售、采購|3、公司審計的職責 |
|、資產等 |4、案例討論：流程為什么執(zhí)行難？ |
|4、討論：銷售環(huán)節(jié)關鍵流程 |5、案例分享：IBM內部審計 |
|5、案例分享：IBM流程管理規(guī)定 | |
|模塊五 Elements of business |模塊六 Separation of duty system： |
|control：內部控制關鍵要素 |職責分離控制體系 |
|1、企業(yè)價值鏈與流程管理的關系 |1、什么是SOD |
|2、企業(yè)核心業(yè)務流程 |2、職責劃分的原則 |
|3、內部控制的要素 |3、科學授權體系的建立 |
|4、討論：解密企業(yè)流程控制的關鍵點 |4、案例分析：采購付款的職責分工 |
|5、案例分享：IBM財務控制方法 |5、案例分享：職責分離與授權體系 |
|模塊七 Semi-annual control |模塊八 |
|assessment：定期評估及改進 |流程技術與風險控制實際工作經驗分享 |
|1、內部控制定期評估 |1、IBM流程管理的特點 |
|2、內部控制評估工具 |2、我所經歷的IBM流程管理 |
|3、內部控制評估改進體系 |3、一個財務總監(jiān)的職場深刻認識 |
|4、案例分享：IBM的“SACA”體系 |4、我們倡導的經理人社會責任 |
|5、案例分析：流程改進的方法 |5、角色扮演：一起來練習怎樣建立高效|
| |的流程控制體系？ |

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