戰(zhàn)略導(dǎo)向下的全面預(yù)算管理

  培訓(xùn)講師:黃海

講師背景:
黃海先生--高端企業(yè)上市實(shí)戰(zhàn)老師/咨詢師精通企業(yè)上市全盤(pán)操控與項(xiàng)目咨詢輔導(dǎo)教育經(jīng)歷黃海老師,1971年出生于廣東新會(huì),常住珠海,中國(guó)人民大學(xué)會(huì)計(jì)本科畢業(yè),中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師(CPA),中國(guó)注冊(cè)稅務(wù)師(CTA),國(guó)際注冊(cè)會(huì)計(jì)師(IPA),高級(jí)國(guó)際 詳細(xì)>>

黃海
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戰(zhàn)略導(dǎo)向下的全面預(yù)算管理詳細(xì)內(nèi)容

戰(zhàn)略導(dǎo)向下的全面預(yù)算管理

**單元 傳統(tǒng)財(cái)務(wù)工作方法受到的挑戰(zhàn)

財(cái)務(wù)工作的附加值低

重過(guò)去,輕未來(lái)

重編制,輕執(zhí)行

沒(méi)有預(yù)算或一年只做一次預(yù)算,計(jì)劃沒(méi)有變化快,預(yù)算了也用不上

財(cái)務(wù)提供的數(shù)字和報(bào)告不是老板或董事長(zhǎng)需要的

【案例】老板或董事長(zhǎng)希望看到的公司運(yùn)營(yíng)駕駛倉(cāng)

【應(yīng)對(duì)措施】

變年度預(yù)算為全面預(yù)算

跨部門(mén)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)(周/月)

重新梳理結(jié)帳流程,快速出月度業(yè)績(jī)快報(bào)

【案例】誰(shuí)打敗了摩托羅拉

【角色扮演】怎樣推行全面預(yù)算管理


第二單元 戰(zhàn)略導(dǎo)向下的全面預(yù)算管理介紹

全面預(yù)算管理理念

全面預(yù)算管理與傳統(tǒng)財(cái)務(wù)預(yù)算

全面預(yù)算管理模式與企業(yè)戰(zhàn)略

全面預(yù)算管理技術(shù)支持與企業(yè)預(yù)算文化

全面預(yù)算管理氣氛與員工素質(zhì)

全面預(yù)算管理基礎(chǔ)與組織架構(gòu)

全面預(yù)算管理目標(biāo)與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)

全面預(yù)算管理特點(diǎn)

全面預(yù)算

全員參與

全過(guò)程管理

全面預(yù)算管理流程

目標(biāo)制定

預(yù)算編制

預(yù)算控制

預(yù)算分析

預(yù)算反饋

預(yù)算調(diào)整

預(yù)算考核

全面預(yù)算管理組織架構(gòu)

組織機(jī)構(gòu)構(gòu)成

全面預(yù)算管理委員會(huì)及職責(zé)

預(yù)算基層單位及職責(zé)

全面預(yù)算編制原則

遵守法律法規(guī)

遵守總部規(guī)定

合理配置資源

制定預(yù)算指標(biāo)

反映經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)

結(jié)果量化展示

預(yù)算相互銜接

全面預(yù)算編制依據(jù)

預(yù)算委員會(huì)下達(dá)的預(yù)算目標(biāo)

公司歷史好水平

所在行業(yè)平均水平

所在行業(yè)好水平


第三單元 全面預(yù)算的編制方法

固定預(yù)算

固定預(yù)算介紹

適用范圍

彈性預(yù)算

彈性預(yù)算介紹

適用范圍

滾動(dòng)預(yù)算

滾動(dòng)預(yù)算介紹

適用范圍

零基預(yù)算

零基預(yù)算介紹

適用范圍

概率預(yù)算

概率預(yù)算介紹

適用范圍

【學(xué)員討論】如何編制費(fèi)用預(yù)算?


第四單元 編制全面預(yù)算需用到前期數(shù)據(jù)及其主要取得方法

銷(xiāo)售收入預(yù)測(cè)的主要方法

市場(chǎng)占有率推算法

IBM的WATERFALL預(yù)測(cè)

IBM的銷(xiāo)售訂單預(yù)測(cè)

客戶咨詢法

相關(guān)性分析法

銷(xiāo)售預(yù)測(cè)方法總結(jié)

費(fèi)用的主要預(yù)算方法

增量預(yù)測(cè)法

【角色扮演】如果和部門(mén)經(jīng)理談部門(mén)費(fèi)用預(yù)算


第五單元 全面預(yù)算的編制內(nèi)容

全面預(yù)算基本框架

經(jīng)營(yíng)預(yù)算

資本預(yù)算

財(cái)務(wù)預(yù)算

全面預(yù)算的分類(lèi)

按編制內(nèi)容分

按編制時(shí)間分

按控制功能分

各項(xiàng)子預(yù)算的編制內(nèi)容

銷(xiāo)售預(yù)算

生產(chǎn)預(yù)算

采購(gòu)預(yù)算

職工薪酬預(yù)算

期末存貨預(yù)算

銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算

管理費(fèi)用預(yù)算

財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算

固定資產(chǎn)投資預(yù)算

權(quán)益性投資預(yù)算

現(xiàn)金預(yù)算

損益表預(yù)算

資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算

現(xiàn)金流量表預(yù)算

【案例】德豪潤(rùn)達(dá)全面預(yù)算展示


第六單元 全面預(yù)算的全面管理

總體原則:事前預(yù)算、事中控制、事后分析

事前預(yù)算

編制預(yù)算

確定CPI

制定措施

提出建議

事中控制

客戶行為控制

采購(gòu)成本控制

研發(fā)成本控制

營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用控制

存貨成本控制

事后分析

預(yù)算分析會(huì)

1) 基層差異分析會(huì)

2) 部門(mén)專(zhuān)業(yè)分析會(huì)

3) 公司全面分析會(huì)

預(yù)算分析會(huì)的內(nèi)容

1) 上月整改措施落實(shí)情況

2) 尋找本月預(yù)算差異項(xiàng)目

3) 分析本月預(yù)算差異原因

4) 制定本月預(yù)算整改方案

預(yù)算分析方法

1) 差異分析法

2) 對(duì)比分析法

3) 對(duì)標(biāo)分析法

4) 結(jié)構(gòu)分析法

5) 趨勢(shì)分析法

6) 因素分析法

7) 排名分析法

8) 多維分析法

預(yù)算反饋

重大問(wèn)題及時(shí)反饋

預(yù)算分析差異反饋

預(yù)算差異原因反饋

預(yù)算整改方案反饋

預(yù)算調(diào)整

預(yù)算調(diào)整條件

預(yù)算調(diào)整依據(jù)

預(yù)算調(diào)整程序

預(yù)算調(diào)整時(shí)間

預(yù)算考核

編制質(zhì)量考核

執(zhí)行情況考核


第七單元 全面預(yù)算管理的10大難點(diǎn)

公司員工對(duì)全民預(yù)算管理認(rèn)識(shí)不夠,不夠重視,怎么辦?

預(yù)算指標(biāo)不準(zhǔn)確,過(guò)高或過(guò)低,怎么辦?

預(yù)算指標(biāo)與績(jī)效指標(biāo)披著“兩張皮”,怎么辦?

如何正確處理預(yù)算控制與價(jià)值控制的關(guān)系?

如何避免全面預(yù)算管理出現(xiàn)虎頭蛇尾?

組織架構(gòu)變動(dòng),全面預(yù)算應(yīng)如何調(diào)整?

預(yù)算單位責(zé)任人員發(fā)生變動(dòng),預(yù)算考核應(yīng)如何處理?

如何提高預(yù)算指標(biāo)和預(yù)算編制的準(zhǔn)確性?

如何處理好全面預(yù)算管理與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略關(guān)系?

財(cái)務(wù)部預(yù)算經(jīng)理如何高效推行全面預(yù)算管理?

【綜合案例】

 

黃海老師的其它課程

最新稅務(wù)政策解讀及金稅四期下企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)自查、預(yù)警與應(yīng)對(duì)黃海(2天)課程背景隨著“金稅四期”稅收大數(shù)據(jù)集中采集和運(yùn)用,稅務(wù)稽查在稽查選案、稽查方法、稽查手段,以及稅務(wù)機(jī)關(guān)日常納稅評(píng)估檢查,都發(fā)生了重大變化,使稅務(wù)稽查更科學(xué)、更精準(zhǔn)、更有效、更嚴(yán)厲。同時(shí),國(guó)家稅務(wù)總局要求稅務(wù)各級(jí)國(guó)地稅稽查局加強(qiáng)聯(lián)系和協(xié)作,及時(shí)進(jìn)行信息交流與共享,對(duì)同一被查對(duì)象實(shí)施聯(lián)合檢查,并

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資產(chǎn)證券化課程大綱(2天)課程背景雖然中央要求信貸機(jī)構(gòu)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì),支持小微企業(yè),但金融機(jī)構(gòu)出于自身的風(fēng)險(xiǎn)和收益的考慮,并沒(méi)有落實(shí)信貸政策,再加上房產(chǎn)“只住不炒”的定調(diào),讓資金密集的房地產(chǎn)行業(yè)也難以從銀行取得項(xiàng)目貸款。各行各業(yè)融資難已成為常態(tài),創(chuàng)新融資方式已成為企業(yè)必須思考的課題。本課程通過(guò)講師的大量案例,細(xì)致地詮釋了資產(chǎn)證券化的實(shí)操技巧,讓您的企業(yè)在艱難的

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資金管理與稅務(wù)籌劃(2天2夜)課程背景資金是企業(yè)生存的“血液”,如何通過(guò)數(shù)據(jù)分析預(yù)警現(xiàn)金流危機(jī),提前化解,同時(shí)通過(guò)加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的管理減少對(duì)資金的占用,在資金緊缺時(shí)又如何通過(guò)內(nèi)外兼修的融資方式為公司打造安全且低成本的資金鏈,這些都是高管及財(cái)務(wù)人員要解決的問(wèn)題。此外,在金稅三期、國(guó)地稅融后等背景下,企業(yè)面臨的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大,企業(yè)只能更加規(guī)范地履行納稅義

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總經(jīng)理的財(cái)務(wù)分析與決策黃海(3天)課程背景作為公司的總經(jīng)理,若要企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出,就需要多方面的管理技能,通過(guò)財(cái)務(wù)信息把握企業(yè)的運(yùn)作,現(xiàn)代企業(yè)的總經(jīng)理必備的技能。那么,作為一名優(yōu)秀的職業(yè)總經(jīng)理,你是否曾有過(guò)以下困擾:如何快速看懂常用的財(cái)務(wù)報(bào)表如何掌握最常用的財(cái)務(wù)分析方法如何通過(guò)分析財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的問(wèn)題如何通過(guò)透視財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的

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總經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理黃海(1天)課程背景作為公司的總經(jīng)理,若要企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出,就需要多方面的管理技能,通過(guò)財(cái)務(wù)信息把握企業(yè)的運(yùn)作,現(xiàn)代企業(yè)的總經(jīng)理必備的技能。那么,作為一名優(yōu)秀的職業(yè)總經(jīng)理,你是否曾有過(guò)以下困擾:如何快速看懂常用的財(cái)務(wù)報(bào)表如何掌握最常用的財(cái)務(wù)分析方法如何通過(guò)分析財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的問(wèn)題如何改善企業(yè)現(xiàn)金流狀況如何做好融資決策如何

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中層管理者的財(cái)務(wù)思考力(2天)課程背景在公司的日常運(yùn)營(yíng)中,各業(yè)務(wù)部門(mén)的中層干部是承上啟下的“橋梁”,中層干部的工作績(jī)效對(duì)企業(yè)最終的經(jīng)營(yíng)成果起到了至關(guān)重要的作用。這就對(duì)中層干部提出了更高的要求,不僅要熟悉本職工作業(yè)務(wù),更重要的是還要具備相應(yīng)的財(cái)務(wù)思考力,理解工作中遇到的各種問(wèn)題是如何在財(cái)務(wù)的視角加以思考和解決,以期達(dá)成最終良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和漂亮的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。本課程

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資本運(yùn)作的稅務(wù)籌劃課綱(1天)課程背景中國(guó)企業(yè)正在加速接受著資本市場(chǎng)前所未有的洗禮。在多層次資本市場(chǎng)中,作為納稅人如何用好用足稅務(wù)政策進(jìn)行稅務(wù)規(guī)劃,避免承擔(dān)資本運(yùn)作中的納稅風(fēng)險(xiǎn)?如何對(duì)股權(quán)與資產(chǎn)出資?什么樣的支付手段更有利于減低繳稅成本?股權(quán)激勵(lì)的是如何避稅的?如何利用稅務(wù)籌劃實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值的最大化?老師配合大量實(shí)務(wù)案例,為學(xué)員提供一場(chǎng)獨(dú)一無(wú)二的資本運(yùn)作稅務(wù)問(wèn)

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資本運(yùn)作的稅務(wù)籌劃黃海(2天)課程背景中國(guó)企業(yè)正在加速接受著資本市場(chǎng)前所未有的洗禮。在多層次資本市場(chǎng)中,作為納稅人如何用好用足稅收政策進(jìn)行稅務(wù)規(guī)劃,避免承擔(dān)資本運(yùn)作中的納稅風(fēng)險(xiǎn)?如何對(duì)股權(quán)與資產(chǎn)出資?什么樣的支付手段更有利于減低繳稅成本?如何利用稅務(wù)籌劃實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值的最大化?稅務(wù)機(jī)關(guān)是如何對(duì)資本運(yùn)作企業(yè)進(jìn)行稅務(wù)管理與跟蹤的?又何如應(yīng)對(duì)?老師配合大量實(shí)務(wù)案例,

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制造業(yè)全生命周期成本管控及降本增效(1.5天)課程背景國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)正處于疫情后艱難的恢復(fù)期,但供應(yīng)鏈斷裂、訂單減少等不利因素讓企業(yè)生存和發(fā)展舉步維艱;國(guó)際上,中美貿(mào)易戰(zhàn)愈演愈烈,國(guó)際市場(chǎng)面臨著前所未有的不確定性,這都決定了企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日趨酷烈,我們從哪里取得更多的利潤(rùn)?要么開(kāi)源,要么節(jié)流,也就是生命周期成本管控和降本增效。那么,您作為企業(yè)一名高級(jí)管理人員,是否想知

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制造業(yè)全生命周期成本管控及降本增效(2天)課程背景國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)正處于疫情后艱難的恢復(fù)期,但供應(yīng)鏈斷裂、訂單減少等不利因素讓企業(yè)生存和發(fā)展舉步維艱;國(guó)際上,中美貿(mào)易戰(zhàn)愈演愈烈,國(guó)際市場(chǎng)面臨著前所未有的不確定性,這都決定了企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日趨酷烈,我們從哪里取得更多的利潤(rùn)?要么開(kāi)源,要么節(jié)流,也就是生命周期成本管控和降本增效。那么,您作為企業(yè)一名高級(jí)管理人員是否知道:?全

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清華大學(xué)卓越生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)總監(jiān)高級(jí)研修班
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