《全面預(yù)算的編制與實施》課程大綱
《全面預(yù)算的編制與實施》課程大綱詳細(xì)內(nèi)容
《全面預(yù)算的編制與實施》課程大綱
《全面預(yù)算的編制與實施》課程大綱
(兩天)
預(yù)算是企業(yè)進(jìn)行財務(wù)管理的重要工具,但許多企業(yè)存在預(yù)算工作不準(zhǔn)、不用、不為的現(xiàn)象。本課程重點闡述預(yù)算的作用、預(yù)算工作如何開展、如何落地,以及財務(wù)部門在預(yù)算工作中的地位和作用等,以華為公司預(yù)算管理為案例,教會你如何編制預(yù)算,如何使用預(yù)算。
第一部分 預(yù)算做不準(zhǔn),怎么破
(一)老板對預(yù)算的期望
(二)預(yù)算為什么做不準(zhǔn)
(三)計劃、預(yù)測、預(yù)算的異同
(四)企業(yè)不同發(fā)展階段預(yù)算的重點
第二部分 預(yù)算原則與理念
(一)預(yù)算的作用
(二)如何理解全面預(yù)算
(三)全面預(yù)算的五大過程
(四)預(yù)算編制的理念
內(nèi)部組織架構(gòu)清晰
經(jīng)營邏輯清晰
預(yù)算科目與會計科目一致
數(shù)據(jù)維度完整
量入為出是有前提的
自上而下與自下而上相結(jié)合
第三部分 預(yù)算編制的流程
(一)預(yù)算與公司戰(zhàn)略
戰(zhàn)略與目標(biāo)分解
預(yù)算啟動
預(yù)算的組織
(二)預(yù)算步驟
預(yù)算假設(shè)
預(yù)算過程
預(yù)算方法
(三)財務(wù)部與CFO在預(yù)算中的作用?
第四部分 預(yù)算模板如何設(shè)計
(一)模板化輸出的理念
(二)用EXCEL編制預(yù)算模板的技巧
第五部分 預(yù)算的模塊
(一)預(yù)算分工
(二)預(yù)算起點:銷售預(yù)算
(三)成本預(yù)算
案例1:生產(chǎn)與采購預(yù)算案例
(四)費用預(yù)算
(五)預(yù)算匯總
第六部分 預(yù)算執(zhí)行與考核
(一)預(yù)算控制的環(huán)節(jié)
(二)預(yù)算調(diào)整與滾動預(yù)算
(三)如何削減預(yù)算
案例2:華為如何壓縮費用預(yù)算
(四)預(yù)算考核
案例3:華為KPI考核的思路
案例4:預(yù)算綜合分析案例
第七部分 華為如何開展預(yù)算與預(yù)測
?(一)華為三級預(yù)算管理的模式
(二)自上而下與推銷預(yù)算
(三)華為如何開展財務(wù)預(yù)測
案例5:華為如何實現(xiàn)經(jīng)營分析與預(yù)算預(yù)測結(jié)合
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