企業(yè)上市(IPO)解決之道(2天)
企業(yè)上市(IPO)解決之道(2天)詳細內容
企業(yè)上市(IPO)解決之道(2天)
企業(yè)上市(IPO)解決之道
課綱(2天)
課程背景
為還原擬上市公司財務報表的真實性,中國證監(jiān)會啟動了"史上規(guī)模最大"的IPO財務核查
專項行動,擬上市公司如何才能順利過會?
上市公司作為公眾公司,在合規(guī)性上有極高的要求,那么如何治理上市公司才是合規(guī)的
,上市公司合規(guī)工作都包含哪些內容?
老師通過案例講解,使學員們可以系統理解資本市場規(guī)則和擬上市公司合規(guī)準備工作,
賦能企業(yè)成功上市,并在上市后能夠按相關法規(guī)的要求規(guī)范治理公司,規(guī)避監(jiān)管“雷區(qū)”
。
課程對象
老板、總裁/總經理、首席財務官/財務總監(jiān)、董秘、證券代表、市值管理部、投資部、
人力資源總監(jiān)、人力資源經理、財務經理、企業(yè)中高層等。
課程收益
? 全面了解企業(yè)上市的條件和7大步驟
? 全面了解證監(jiān)會發(fā)審委的審核重點
? 梳理上市審查被否的高頻問題點并提前預防
? 掌握擬上市公司合規(guī)治理的主要關注點
? 掌握上市公司控股股東和高管的行為規(guī)范要點
課程亮點
實戰(zhàn)派風格,追求“落地”文化,針對性強,診斷式、咨詢式培訓解決企業(yè)痛點,生動
幽默,通過分組討論、點評等教學手段,調動學員的參與性和積極性。
確保課程:聽得懂、拿得走、用得上、有實效!
課程大綱
第一單元 企業(yè)IPO上市概述
■ 上市地點的選擇
? 全球主要資本市場概況
? 國內上市還是海外上市的對比表(以國內與香港為例)
? 國內上市的幾個資本市場的選擇(主板、中小板、科創(chuàng)板、北交所新三板)
■ 革命性改革的科創(chuàng)板詳解
? 六類企業(yè)適合在科創(chuàng)板上市
? 科創(chuàng)板的五個革命性的制度突破
? 科創(chuàng)板上市門檻之財務指標
? 科創(chuàng)板的發(fā)行注冊流程
? 科創(chuàng)板定價機制
■ 北交所新三板帶來的重大利好
? 從納斯達克的成功看北交所新三板的重大意義
? 北交所新三板適合哪些企業(yè)
第二單元 企業(yè)上市流程及中介機構的職責
■ 股份改制設立股份公司
? 盡職調查
? 規(guī)范整改
? 引進戰(zhàn)略投資者
? 確定改制方案
? 審計評估
? 改制設立方式
? 股改的重點關注問題
← 凈資產折股
← 股本到位問題
← 股權清晰問題
← 商標使用權
← 土地使用權
← 主營業(yè)務問題
← 實際控制人問題
← 違規(guī)占用資金問題
← 關聯交易問題
■ 上市輔導
? 法人治理結構的問題
? 日常經營的規(guī)范運作問題
? 同業(yè)競爭和關聯交易
? 財務的問題
? 募集資金投向的問題
? 納稅和補貼收入的問題
? 內部控制
? 環(huán)保問題
■ 制作申報材料上報
? 完成審計
? 出具法律意見
? 取得或出具相關文件
? 制作申報材料
? 通過券商內核
■ 證監(jiān)會核準
? 預先披露
? 回復反饋
? 開見面會
? 預告披露更新
? 初審會
? 發(fā)審會
? 封卷
? 會后事項
? 核準發(fā)行
■ 路演詢價
? 詢價對象
? 詢價方式
? 確定價格范圍
? 召開投資者工作會議
【案例】史上最貴的阿里巴巴路演解析
■ 發(fā)行上市
? 報送會后事項
? 進行投資推介
? 確定發(fā)行價格
? 組織承銷發(fā)行
? 舉行上市儀式
■ 持續(xù)督導
? 內控制度
? 關聯交易
? 信息披露
? 募集資金使用
■ 中介機構的分工職責
? 券商
? 律師
? 會計師
? 評估師
第三單元 企業(yè)上市IPO審核要點解密
■ 上市主要法規(guī)、規(guī)范性文件
■ IPO發(fā)行基本條件
■ IPO過程中證監(jiān)會發(fā)審委關注點
■ 合規(guī)性審核要點
? 歷史出資問題
? 資產和業(yè)務形成
? 實際控制人的認定
? 董、監(jiān)、高問題
? 股東超200人問題
? 獨立性問題
? 重大違法行為
? 上市前增資或股權轉讓問題
? 環(huán)保問題
? 土地問題
? 專利審查
? 募投項目
? 利潤分配
? 突擊入股
? 國有(集體)股權問題
? IPO鎖定期
? 國有股轉持
? 社保、公積金問題
? 紅籌架構
■ 業(yè)務和財務審核要點
? 業(yè)務資質的取得、資質的續(xù)期、業(yè)務的合法合規(guī)性
? 核心技術先進性的論證
? 市場格局、與競爭對手優(yōu)劣勢比較
?
與占比集中的主要客戶的合作模式、合作穩(wěn)定性(如是否頻繁變動、合同續(xù)簽率情
況)
? 關于核心技術的來源,相關專利、著作權的權屬是否清晰
? 關于不同業(yè)務模式下收入確認時點、依據
? 業(yè)務模式的詳細闡述、業(yè)務實質、行業(yè)定位
? 關于向供應商采購的內容,對供應商是否存在技術依賴性
? 關于股權激勵、股份支付的具體披露
? 經銷、直銷模式下的業(yè)務開展情況
? 關于研發(fā)支出資本化、研發(fā)費用核算
? 業(yè)務開展的具體過程、代表性的產品合同說明
? 關于毛利率、期間費用率等財務指標與同業(yè)可比公司明顯偏離的解釋
? 招投標程序、客戶獲取方式的合法合規(guī)性
? 成本歸集核算的具體情況
? 銷售費用、管理費用的核算
? 關于某些大額合同的商業(yè)合理性、是否存在利益輸送
? 對主要客戶的信用銷售政策及其合理性
? 關于核心技術人員的變動對生產經營的影響
? 核心技術在收入貢獻中的占比
? 研發(fā)體系和技術進步前景
? 研發(fā)人員薪酬情況、研發(fā)人員薪酬低于同業(yè)的解釋
? 供應商變動的原因說明
? 關于毛利率、營業(yè)收入等指標波動較大的解釋
第四單元 近年IPO審核被否原因分析
■ 獨立性
■ 持續(xù)盈利能力
■ 內部控制
■ 信息披露
■ 虛假記載
■ 關聯交易(北京時代凌宇)
■ 商業(yè)賄賂
■ 項目獲取是否合法合規(guī)
■ 關于第三方回款的合理性
■ 資金體外循環(huán)
■ 主營業(yè)務是否改變
■ 是否有對政府補貼的依賴
■ 收入確認政策
■ 應收賬款
■ 存貨
【案例】IPO審核被否案例分析
第五單元 近年IPO重點核查的財務事項
■ 持續(xù)盈利能力和獨立性問題
■ 收入確認
■ 會計政策、會計估計變更及重大會計差錯審核要點
■ 毛利率的合理性
■ 應收賬款
■ 存貨
■ 固定資產及在建工程
■ 無形資產
■ 銷售費用
■ 股權激勵
■ 財務操縱、欺詐
■ 內部控制是否存在缺陷
■ 同業(yè)競爭和關聯交易
■ 重大違法問題
■ 關于稅收優(yōu)惠
■ 近一年內新增的項目和客戶變化情況
■ 關于股改補稅問題
■ 對賭協議
【工具分享】551號文要求重點核查的財務12事項
【課堂答疑】
黃海老師的其它課程
最新稅務政策解讀及金稅四期下企業(yè)涉稅風險自查、預警與應對黃海(2天)課程背景隨著“金稅四期”稅收大數據集中采集和運用,稅務稽查在稽查選案、稽查方法、稽查手段,以及稅務機關日常納稅評估檢查,都發(fā)生了重大變化,使稅務稽查更科學、更精準、更有效、更嚴厲。同時,國家稅務總局要求稅務各級國地稅稽查局加強聯系和協作,及時進行信息交流與共享,對同一被查對象實施聯合檢查,并
講師:黃海詳情
資產證券化(2天) 08.17
資產證券化課程大綱(2天)課程背景雖然中央要求信貸機構支持實體經濟,支持小微企業(yè),但金融機構出于自身的風險和收益的考慮,并沒有落實信貸政策,再加上房產“只住不炒”的定調,讓資金密集的房地產行業(yè)也難以從銀行取得項目貸款。各行各業(yè)融資難已成為常態(tài),創(chuàng)新融資方式已成為企業(yè)必須思考的課題。本課程通過講師的大量案例,細致地詮釋了資產證券化的實操技巧,讓您的企業(yè)在艱難的
講師:黃海詳情
資金管理與稅務籌劃(2天2夜) 08.17
資金管理與稅務籌劃(2天2夜)課程背景資金是企業(yè)生存的“血液”,如何通過數據分析預警現金流危機,提前化解,同時通過加強對應收賬款等資產的管理減少對資金的占用,在資金緊缺時又如何通過內外兼修的融資方式為公司打造安全且低成本的資金鏈,這些都是高管及財務人員要解決的問題。此外,在金稅三期、國地稅融后等背景下,企業(yè)面臨的稅務風險越來越大,企業(yè)只能更加規(guī)范地履行納稅義
講師:黃海詳情
總經理的財務分析與決策(3天) 08.17
總經理的財務分析與決策黃海(3天)課程背景作為公司的總經理,若要企業(yè)在競爭中脫穎而出,就需要多方面的管理技能,通過財務信息把握企業(yè)的運作,現代企業(yè)的總經理必備的技能。那么,作為一名優(yōu)秀的職業(yè)總經理,你是否曾有過以下困擾:如何快速看懂常用的財務報表如何掌握最常用的財務分析方法如何通過分析財務報表來發(fā)現企業(yè)經營過程中存在的問題如何通過透視財務報表來發(fā)現企業(yè)存在的
講師:黃海詳情
總經理的財務管理(1天) 08.17
總經理的財務管理黃海(1天)課程背景作為公司的總經理,若要企業(yè)在競爭中脫穎而出,就需要多方面的管理技能,通過財務信息把握企業(yè)的運作,現代企業(yè)的總經理必備的技能。那么,作為一名優(yōu)秀的職業(yè)總經理,你是否曾有過以下困擾:如何快速看懂常用的財務報表如何掌握最常用的財務分析方法如何通過分析財務報表來發(fā)現企業(yè)經營過程中存在的問題如何改善企業(yè)現金流狀況如何做好融資決策如何
講師:黃海詳情
中層管理者的財務思考力(2天) 08.17
中層管理者的財務思考力(2天)課程背景在公司的日常運營中,各業(yè)務部門的中層干部是承上啟下的“橋梁”,中層干部的工作績效對企業(yè)最終的經營成果起到了至關重要的作用。這就對中層干部提出了更高的要求,不僅要熟悉本職工作業(yè)務,更重要的是還要具備相應的財務思考力,理解工作中遇到的各種問題是如何在財務的視角加以思考和解決,以期達成最終良好的經營業(yè)績和漂亮的財務數據。本課程
講師:黃海詳情
資本運作的稅務籌劃(1天) 08.17
資本運作的稅務籌劃課綱(1天)課程背景中國企業(yè)正在加速接受著資本市場前所未有的洗禮。在多層次資本市場中,作為納稅人如何用好用足稅務政策進行稅務規(guī)劃,避免承擔資本運作中的納稅風險?如何對股權與資產出資?什么樣的支付手段更有利于減低繳稅成本?股權激勵的是如何避稅的?如何利用稅務籌劃實現企業(yè)價值的最大化?老師配合大量實務案例,為學員提供一場獨一無二的資本運作稅務問
講師:黃海詳情
資本運作的稅務籌劃(2天) 08.17
資本運作的稅務籌劃黃海(2天)課程背景中國企業(yè)正在加速接受著資本市場前所未有的洗禮。在多層次資本市場中,作為納稅人如何用好用足稅收政策進行稅務規(guī)劃,避免承擔資本運作中的納稅風險?如何對股權與資產出資?什么樣的支付手段更有利于減低繳稅成本?如何利用稅務籌劃實現企業(yè)價值的最大化?稅務機關是如何對資本運作企業(yè)進行稅務管理與跟蹤的?又何如應對?老師配合大量實務案例,
講師:黃海詳情
制造業(yè)全生命周期成本管控及降本增效(1.5天)課程背景國內經濟正處于疫情后艱難的恢復期,但供應鏈斷裂、訂單減少等不利因素讓企業(yè)生存和發(fā)展舉步維艱;國際上,中美貿易戰(zhàn)愈演愈烈,國際市場面臨著前所未有的不確定性,這都決定了企業(yè)的競爭日趨酷烈,我們從哪里取得更多的利潤?要么開源,要么節(jié)流,也就是生命周期成本管控和降本增效。那么,您作為企業(yè)一名高級管理人員,是否想知
講師:黃海詳情
- [潘文富] 中小企業(yè)招聘廣告的內容完
- [潘文富] 優(yōu)化考核方式,減少員工抵
- [潘文富] 廠家心目中的理想化經銷商
- [潘文富] 經銷商的產品驅動與管理驅
- [潘文富] 消費行為的背后
- [王曉楠] 輔警轉正方式,定向招錄成為
- [王曉楠] 西安老師招聘要求,西安各區(qū)
- [王曉楠] 西安中小學教師薪資福利待遇
- [王曉楠] 什么是備案制教師?備案制教
- [王曉楠] 2024年陜西省及西安市最
- 1社會保障基礎知識(ppt) 21158
- 2安全生產事故案例分析(ppt) 20229
- 3行政專員崗位職責 19044
- 4品管部崗位職責與任職要求 16221
- 5員工守則 15458
- 6軟件驗收報告 15393
- 7問卷調查表(范例) 15113
- 8工資發(fā)放明細表 14554
- 9文件簽收單 14194