《新民法典時代背景下的高凈值人士財富法律風(fēng)險及防控策略》

課程名稱：《新民法典時代背景下的高凈值人士財富法律風(fēng)險及防控策略》

主講：蒲嘉杰老師 9課時
課程背景：
財富傳承是財富管理行業(yè)的“皇冠上的明珠”，私人銀行業(yè)務(wù)中，財富傳承服務(wù)已成為
兵家必爭之地，家族信托、保險、保險金信托等工具方興未艾，更是為行業(yè)發(fā)展和服務(wù)
多元化提供了諸多抓手。本課程旨在以《民法典》為切入點，系統(tǒng)剖析高凈值人士財富法
律風(fēng)險及其防控策略，培育學(xué)員系統(tǒng)化、模塊化的展業(yè)能力。

課程收益：
通過本課程的學(xué)習(xí)使學(xué)員能夠：
1. 形成財富法律風(fēng)險管理的系統(tǒng)化思維；
2. 獲得若干展業(yè)小工具，便于其剖析其客戶的財富法律風(fēng)險；
3. 透過若干案例，掌握不同財富法律風(fēng)險的金融工具解決方案

課程對象：銀行客戶及客戶經(jīng)理
授課方式：講解、案例、互動

課程大綱/要點：
引言：財富風(fēng)險的頂層框架
第一章：繼承風(fēng)險
第一部：財富繼承十道關(guān)
第一關(guān)：遺產(chǎn)知多少？
第二關(guān)：誰是繼承人？
第三關(guān)：繼承與婚姻的交織
第四關(guān)：“無?！钡呢敻涣魇?br /> 第五關(guān)：遺囑無效的N個案例
第六關(guān)：“父債”要不要“子償”
第七關(guān)：稅項
第八關(guān)：遺產(chǎn)管理人？民法典的新課題
第九關(guān)：遺產(chǎn)過戶的種種挑戰(zhàn)
第十關(guān)：繼承后的“代理人問題”

第二部：定向傳承解決方案
1. 保單的繼承規(guī)劃功能
2. 信托的繼承規(guī)劃功能
3. 保險金信托的繼承規(guī)劃功能

第二章：婚姻風(fēng)險
第一部：婚姻風(fēng)險的高頻問題
第一問：哪些是夫妻共同財產(chǎn)
第二問：隱瞞的代價
第三問：出軌的代價
第四問：處分夫妻財產(chǎn)必須配偶同意嗎？
第五問：婚姻與刑事風(fēng)險的交織

第二部：婚姻隔離解決方案
1. 保單的婚姻隔離功能
2. 信托的婚姻隔離功能
3. 保險金信托的婚姻隔離功能

第三章：債務(wù)風(fēng)險
第一部：債務(wù)風(fēng)險的常見形態(tài)
1. 家企混同
2. 夫妻混同
3. 家庭混同

第二部：債務(wù)隔離解決方案
1. 保單的債務(wù)隔離功能
2. 信托的債務(wù)隔離功能
3. 保險金信托的債務(wù)隔離功能

第四章：代持風(fēng)險
第一部：代持的苦惱
1. 代持和證據(jù)
2. 代持人本身出險
3. 代持人的連帶風(fēng)險

第二部：代持風(fēng)險解決方案
1. 信托的妥善代持功能
2. 保險金信托的妥善代持功能

第五章：后代風(fēng)險
第一部：后代風(fēng)險的表現(xiàn)形式
1. 揮霍風(fēng)險
2. 創(chuàng)業(yè)風(fēng)險
3. 代際沖突：經(jīng)營思路差異
4. 代際沖突：權(quán)力沖突
5. 繼承人沖突：權(quán)力沖突

第二部：后代約束解決方案
1. 信托的后代約束功能
2. 保險金信托的后代約束功能

第六章：稅務(wù)風(fēng)險（注：稅務(wù)本身涉及專業(yè)內(nèi)容極多，一般單列課程，如合并在法律風(fēng)
險中闡述，只節(jié)選部分內(nèi)容）
第一部：“共同富?！焙透邇糁等耸慷悇?wù)風(fēng)險
1. 財富的常態(tài)
2. 國家稅法體系
3. 逃避稅的法律后果：罪、罰與機(jī)會成本
4. 稅務(wù)安排扭曲產(chǎn)權(quán)關(guān)系

第二部：“共同富裕”和稅務(wù)稽查
1. 舉報：私人糾紛稅收化
2. 征管：“以數(shù)治稅”在路上
3. 中央：重點打擊逃避稅
4. 三大趨勢的交叉運用

第三部：稅務(wù)籌劃解決方案
1. 合法節(jié)稅的三個路徑
2. 提高免稅資產(chǎn)額：保單規(guī)劃
3. 提高免稅資產(chǎn)額：信托基金
4. 提高匿名資產(chǎn)額：保單規(guī)劃+信托基金
5. 提高匿名資產(chǎn)額：信托基金

第七章：財富合規(guī)
第一部：高凈值人士常見刑事風(fēng)險

第二部：“共同富?！迸c財富合規(guī)

第三部：財富合規(guī)解決方案
1. 信托的財富合規(guī)功能
2. 保單的財富合規(guī)功能

第八章：小結(jié)
第一部：財富管理的頂層設(shè)計

第二部：財富風(fēng)險KYC常用工具分享和解讀

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