《如何構(gòu)建打通目標與執(zhí)行的業(yè)財融合指標體系》

《如何構(gòu)建打通目標與執(zhí)行的業(yè)財融合指標體系》
講師：黃老師
課程背景
如何將企業(yè)財務(wù)目標轉(zhuǎn)化為可執(zhí)行的財務(wù)指標和經(jīng)營指標？財務(wù)指標應(yīng)當為誰服務(wù)？應(yīng)當反映哪些股東、債權(quán)人、管理者關(guān)注的哪些問題？經(jīng)營指標應(yīng)當如何設(shè)計起到及時指導、反饋、糾偏經(jīng)營活動？績效考核指標如何與財務(wù)指標、經(jīng)營指標協(xié)同、聯(lián)動？。。。。。。
要回答上述問題并避免繁瑣、重復(fù)、高昂的管理成本，企業(yè)需要構(gòu)建一套將企業(yè)目標和執(zhí)行打通的業(yè)財融合指標體系，為企業(yè)建立經(jīng)營管理“儀表盤”和人才評價“積分卡”，量化目標、量化風險、量化貢獻、，助力企業(yè)走上數(shù)字化轉(zhuǎn)型之路。
課程收益：
實現(xiàn)從傳統(tǒng)財務(wù)指標體系到業(yè)財融合指標體系創(chuàng)新的跨越
掌握驅(qū)動價值創(chuàng)造的業(yè)財融合指標體系構(gòu)建策略與方法
課程對象：
企業(yè)財務(wù)人員
企業(yè)經(jīng)營管理人員
課程時間：2天
課程大綱：
第一部分
企業(yè)需要什么樣的財務(wù)指標體系？
1
企業(yè)經(jīng)營管理為什么離不開財務(wù)指標？
2
傳統(tǒng)財務(wù)指標體系的主要缺陷有哪些？
3
關(guān)鍵財務(wù)指標滿足哪些人的需求？
4
關(guān)鍵財務(wù)指標體系構(gòu)建的驅(qū)動因素有哪些？
5
關(guān)鍵財務(wù)指標體系需要達哪四個平衡？
6
關(guān)鍵財務(wù)指標體系要起到哪五個方面的作用？
7
關(guān)鍵財務(wù)指標體系的模型是什么？
8
關(guān)鍵財務(wù)指標體系構(gòu)建數(shù)據(jù)來源是什么？
9
關(guān)鍵財務(wù)指標體系構(gòu)建的四個步驟是什么？
第二部分
以終為始-企業(yè)綜合性財務(wù)指標如何設(shè)計
1
企業(yè)綜合性財務(wù)指標有哪三個特征？
2
企業(yè)綜合性財務(wù)指標的服務(wù)對象是誰？
3
企業(yè)綜合性財務(wù)指標設(shè)計的三個維度
4
企業(yè)綜合性財務(wù)指標備選庫
5
企業(yè)綜合性財務(wù)指標篩選需要考慮哪些因素？
6
企業(yè)常用綜合性財務(wù)指標有哪些？
7
企業(yè)不同發(fā)展階段的綜合性財務(wù)指標有什么不同？
8
常用綜合性指標-EVA指標詳解及應(yīng)用
9
常用綜合性指標-ROE指標詳解及應(yīng)用
10
常用綜合性指標-FCFE股東自由現(xiàn)金流詳解及應(yīng)用
11
常用綜合性指標-營業(yè)凈現(xiàn)金流與營業(yè)利潤比率詳解及應(yīng)用
第三部分
行動為本-企業(yè)關(guān)鍵業(yè)務(wù)領(lǐng)域的財務(wù)指標如何設(shè)計
1
業(yè)務(wù)領(lǐng)域財務(wù)指標設(shè)計需要把握哪三個要點？
2
業(yè)務(wù)領(lǐng)域財務(wù)指標設(shè)計與業(yè)務(wù)單元的經(jīng)濟屬性有什么關(guān)系？
3
業(yè)務(wù)領(lǐng)域財務(wù)指標數(shù)據(jù)來源于=與綜合性財務(wù)指標數(shù)據(jù)來源有什么不同？
4
業(yè)務(wù)領(lǐng)域財務(wù)指標為什么需要由表及里？
5
業(yè)務(wù)領(lǐng)域財務(wù)指標設(shè)計四個步驟的要點分別是什么？
6
利潤中心業(yè)務(wù)單元的財務(wù)指標如何設(shè)計？
（1）
盈利指標設(shè)計
（2）
成長指標設(shè)計
（3）
財務(wù)風險控制指標設(shè)計
7
成本中心業(yè)務(wù)單元的財務(wù)指標如何設(shè)計？
（1）
降本貢獻率財務(wù)指標設(shè)計
（2）
材料降本財務(wù)指標設(shè)計
（3）
人工降本財務(wù)指標設(shè)計
（4）
制造費用降本財務(wù)指標設(shè)計
（5）
設(shè)備利用率財務(wù)指標設(shè)計
8
費用中心業(yè)務(wù)單元的財務(wù)指標如何設(shè)計？
（1）
費用屬性與財務(wù)指標設(shè)計
（2）
營銷費用財務(wù)指標設(shè)計
（3）
人工費用財務(wù)指標設(shè)計
（4）
研發(fā)費用財務(wù)指標設(shè)計
（5）
其他費用財務(wù)指標設(shè)計
9
案例1：某快消品企業(yè)利潤中心財務(wù)指標設(shè)計
10
案例2：某制造企業(yè)制造中心財務(wù)指標設(shè)計
第四部分
決策支持-企業(yè)新項目決策的關(guān)鍵財務(wù)績效指標設(shè)計
1
企業(yè)新項目投資需要重點關(guān)注哪些方面？
2
新項目投資決策財務(wù)評估中常用財務(wù)指標有哪些？
3
獨立項目決策常用財務(wù)指標有哪些？
4
互斥項目決策常用財務(wù)指標有哪些？
5
案例演練：某企業(yè)新購生產(chǎn)線財務(wù)評估指標計算與選擇
第五部分
平衡是魂-企業(yè)發(fā)展與安全的關(guān)鍵財務(wù)指標設(shè)計
1
財務(wù)鐵三角的含義是什么？
2
為什么說財務(wù)的核心作用是平衡企業(yè)目標發(fā)展與資源約束？
3
為什么說企業(yè)的增長是需要管理的？
4
傳統(tǒng)的財務(wù)發(fā)展能力指標有哪些不足？
5
企業(yè)均衡增長三要素是什么？有哪三種平衡方式？
6
企業(yè)實際增長率超越均衡增長率時，平衡資源缺口的方法有哪些？
7
企業(yè)修正后的發(fā)展指標有哪些？
8
企業(yè)經(jīng)營安全率是如何計算的？與哪些財務(wù)指標有關(guān)？
9
企業(yè)資金安全率是如何計算的？與哪些財務(wù)指標有關(guān)？
10
企業(yè)經(jīng)營安全率與資金安全率矩陣分析
11
最需要關(guān)注經(jīng)營安全率與資金安全率平衡的公司的特征
第六部分
防范未然-企業(yè)預(yù)警財務(wù)指標如何設(shè)計
1
企業(yè)應(yīng)當建立什么樣的預(yù)警機制？
2
預(yù)警指標與企業(yè)關(guān)鍵財務(wù)指標體系是什么關(guān)系？
3
預(yù)警指標目標值如何設(shè)計？
4
預(yù)警指標偏差容忍度與控制級別（紅黃綠燈）如何設(shè)計？
5
預(yù)警報告內(nèi)容包含哪些？
6
預(yù)警糾偏如何分級落實？
7
案例：某企業(yè)預(yù)警機制實施案例
第七部分
量體裁衣-財務(wù)關(guān)鍵績效指標如何設(shè)計
1
關(guān)鍵績效指標從哪里來？--平衡積分卡的運用
2
建立關(guān)鍵成功因素與績效指標舉例
3
提煉關(guān)鍵績效指標的4大原則
4
分解關(guān)鍵績效指標的三種方法
5
構(gòu)建關(guān)鍵績效指標體系需要遵循的六個原則
6
財務(wù)部關(guān)鍵績效指標設(shè)計的五個步驟
7
如何梳理財務(wù)部組織架構(gòu)圖及崗位？
8
財務(wù)部的部門績效指標和崗位績效指標設(shè)計依據(jù)分別是什么？
9
財務(wù)部績效指標的權(quán)重如何設(shè)計？
10
財務(wù)部的職責與財務(wù)部門的四個維度的績效指標設(shè)計
11
財務(wù)部負責人的崗位職責與四個維度的績效指標設(shè)計
12
財務(wù)部關(guān)鍵崗位職責與四個維度的績效指標設(shè)計
課程總結(jié)
企業(yè)建適合自身的財務(wù)指標體系的五個要點
結(jié)束

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