地產企業(yè)內部控制課程大綱
地產企業(yè)內部控制課程大綱詳細內容
地產企業(yè)內部控制課程大綱
2013年企業(yè)內部控制課程大綱 ——風險防范策略和方法陳 光2013年企業(yè)內部控制課程大綱 ——風險防范策略和方法陳 光總體策略內容:
找出房地產企業(yè)內部控制及風險的策源地
掌握房地產企業(yè)內部控制原理、操作流程、策略與方法
企業(yè)風險管理、內部控制風險的解析與應對
一、企業(yè)內部控制基本原理解析
●房地產企業(yè)內部控制如何落地?:五大要素及相應的關系
●內部控制的屬性:控制誰?如何控制?? ●內部控制的種類:找“點”___關鍵控制點? ●內部控制的設計原則:牽制、協(xié)調、整體? ●控制點與控制技巧:關鍵控制點、流程控制與制度控制? 內部控制到底要做什么?從哪個環(huán)節(jié)開始做?:1、通過對現(xiàn)有企業(yè)管理制度與流程的梳理,找到內部控制關鍵點或者“控制節(jié)點” 2、企業(yè)決策層面對企業(yè)中可能存在的風險所做的決策定位;3、企業(yè)應先從現(xiàn)有的制度與流程中,進行階段性改造; 設計有效的組織架構,使管理層能方便地隨時監(jiān)控業(yè)務發(fā)展,并促進公司內部信息的交流和共享。 在組織中貫徹高層領導對于企業(yè)管理控制的正確觀念和風格。 組織控制架構和企業(yè)管理控制系統(tǒng)的運作需要不斷地加以監(jiān)督和改善。
企業(yè)內部控制的要求與規(guī)范
2009年以來財政部對企業(yè)內部控制的新要求
企業(yè)目標與經(jīng)營風險
內部控制與企業(yè)戰(zhàn)略執(zhí)行
COSO 框架下的內部控制管理
內部控制管理在國內的規(guī)范
識別企業(yè)經(jīng)營中的重要風險
風險的定義
企業(yè)的風險偏好
識別企業(yè)運營中的重要風險
確定風險管理的戰(zhàn)略
選擇管理風險的方法
三、風險識別與如何建立企業(yè)內部控制機制?
●案例1:萬科案例剖析:為什么萬科的人員流失率很低?優(yōu)勢在哪里?
風險識別:
財務平衡能力:財務抗打擊能力、成本領先與利潤領先
財務定位與財務戰(zhàn)略:為什么財務鐵三角那么重要?中小企業(yè)年度目標中:利潤、現(xiàn)金、市場份額同步增加為什么是不可能的?風險應對:風險的解決辦法:不相容崗位分離、預算控制與會計控制、信息控制與實物控制等
案例2:2012年部分地產企業(yè)風險失控案例分析三、業(yè)務流程重組? ●流程重組的癥狀? ●流程重組的步驟及各步驟的操作要點? ●流程重組各步驟操作要點(最佳管理實踐)? ●業(yè)務流程圖四、內部控制實務? ●常見的舞弊類型:陰陽發(fā)票、銷售費用控制、部門利益控制、流程與風險? ●內部控制的設計步驟? ●內部控制實例詳解? ●內部控制手冊的編寫? ●建立內部控制系統(tǒng)必須考慮的重要因素 企業(yè)內部控制的組織與責任
企業(yè)內部控制的管理機制
建立內部控制的五個流程16個步驟
企業(yè)實施內部控制的工具
案例2、某個地產企業(yè)內部控制案例:
該企業(yè)在行業(yè)排名中曾屬于前十名,年利潤水平在1億元,可惜的是,2008年這個企業(yè)卻面臨被兼并及破產的邊緣,是什么原因造成這個企業(yè)的現(xiàn)狀呢?純粹是金融危機嗎?經(jīng)過全面落實,發(fā)現(xiàn)企業(yè)內部控制存在重大問題。
陳光老師的其它課程
智能化財務管理下的全面預算編制與控制調整課程大綱2020年年度經(jīng)營計劃編制與全面預算控調【課程背景】2020年1月下旬武漢突發(fā)新冠肺炎疫情,就在肺炎疫情還未結束之時,企業(yè)如何做好今年全面預算管理的指標調整,以及如何做好績效的重新界定全面預算作為一種全方位、全過程、全員參與編制與實施的預算管理模式,憑借其計劃、協(xié)調、控制、激勵、評價等綜合管理功能,整合和優(yōu)化配
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互聯(lián)時代下的稅務籌劃管理 11.03
《2016互聯(lián)網(wǎng)時代-企業(yè)稅務籌劃變革》課程(1-2天)——解構稅務規(guī)劃運行規(guī)律,掌握籌劃變革之道課程備注:1.本課程為2015年全新研發(fā);2.本課程由稅務局出身的陳光老師全面研發(fā),具備全方位多角度的視野;3.本課程被北大、清華等多個高級研修班評為最有價值的財務理論創(chuàng)新課程;4.本課程的理論及工具已經(jīng)在近50家企業(yè)和近百家咨詢公司中得到有效應用。一、《201
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營改增全行業(yè)稅務策劃 11.03
《2016營改增時代各行業(yè)企業(yè)稅務應對》課程(2天)——解構營改增應對之道課程備注:1.本課程為2016年全新研發(fā);2.本課程由多位資深專家共同研發(fā),具備全方位多角度的視野;3.本課程被北大、清華等多個高級研修班評為最有價值的財務理論創(chuàng)新課程;4.本課程實戰(zhàn)及工具已經(jīng)在近50家企業(yè)和近百家咨詢公司中得到有效應用。一、《營改增時代下的企業(yè)稅務應對》課程背景簡介
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2020財務經(jīng)營分析培訓 11.03
疫情當下,提升財務管理綜合賦能——《2020年財務經(jīng)營分析培訓》課程(1天)——解構財務報表分析應對之道課程備注:1.本課程為2020年全新課程;2.本課程專門為公司培訓設計。3.本課程為企業(yè)內部培訓,所有資料需注意安全保密。項目背景:◆全國疫情下,企業(yè)財務管理仍要繼續(xù),企業(yè)財務部如何全面提高財務管理賦能和水平?◆我們企業(yè)財務部、高管、業(yè)務核心以什么心態(tài)面對
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《2020年企業(yè)如何合理合規(guī)兩套賬合并為一套賬?課程(2天)——解構企業(yè)財務管理應對之道課程備注:1.本課程為2020年全新研發(fā);2.本課程由多位資深專家共同研發(fā),具備全方位多角度的視野;3.本課程被北大、清華等多個高級研修班列為最有價值的財務理論創(chuàng)新課程;一、《2020年企業(yè)如何合理合規(guī)兩套賬合并為一套賬?》課程背景簡介(1)課程背景:2020年,隨著疫情
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《2020-企業(yè)稅務籌劃與利潤創(chuàng)造新博弈》——解構稅務規(guī)劃運行規(guī)律,掌握籌劃變革之道課程備注:1.本課程為2020年全新研發(fā);2.本課程由稅務系統(tǒng)出身的陳光老師全面研發(fā),具備全方位多角度的視野;第一部分稅收政策前瞻:前言:2020年稅收政策吃緊,還有哪些“金三角地帶”?2020年3月份起,個人所得稅就要進行自行申報了。如何做好企業(yè)老板,高管員工的個稅籌劃?稅
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《2020-新稅制下傳統(tǒng)中小企業(yè)公司治理與財稅籌劃實戰(zhàn)》——解構稅務規(guī)劃運行規(guī)律,掌握籌劃變革之道課程備注:1.本課程為2020年全新研發(fā);2、本課程由稅務系統(tǒng)出身的陳光老師全面研發(fā),具備全方位多角度的視野;第一部分稅收政策前瞻:前言:2020年疫情引發(fā)經(jīng)濟衰退和稅收政策吃緊,還有哪些“金三角地帶”?2020年3月份起,個人所得稅就要進行自行申報了。如何做好
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《2020年企業(yè)如何合理合規(guī)兩套賬合并為一套賬?課程(2天)——解構企業(yè)財務管理應對之道課程備注:1.本課程為2020年全新研發(fā);2.本課程由多位資深專家共同研發(fā),具備全方位多角度的視野;3.本課程被北大、清華等多個高級研修班列為最有價值的財務理論創(chuàng)新課程;一、《2020年企業(yè)如何合理合規(guī)兩套賬合并為一套賬?》課程背景簡介(1)課程背景:2020年,隨著疫情
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《2020年金稅三期大數(shù)據(jù)下的稅務危機防范》——解構金稅三期后時代稅務規(guī)劃運行規(guī)律,掌握籌劃變革之道課程備注:1.本課程為2020年全新研發(fā);2.本課程由稅務系統(tǒng)出身的陳光老師全面研發(fā),具備全方位多角度的視野;第一部分2020年你了解金稅三期嗎?:一、國地稅合并后增值稅所得稅稅率政策的重大變化1、“互聯(lián)網(wǎng)+稅務”主要體現(xiàn)在哪些方面?金稅三期已經(jīng)基本實現(xiàn)了和銀
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