資本運營課程大綱

  培訓(xùn)講師：俞勤

講師背景：
俞勤老師★北京交通大學(xué)教授，博士生導(dǎo)師★中國注冊會計師協(xié)會會員★中國管理會計學(xué)會常務(wù)理事★中國注冊會計師、高級審計師★中央財政部企業(yè)會計準則委員會咨詢專家★中國管理科學(xué)研究院研究員、專家委員會專家★清華大學(xué)長三角研究院客座教授、高級培訓(xùn)師★ 詳細>>

俞勤
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資本運營課程大綱詳細內(nèi)容

資本運營課程大綱

                      <資本運營>課程大綱

 

授課主要內(nèi)容

一、 資本運營的概念及特點

內(nèi)部管理型戰(zhàn)略（企業(yè)家）

外部交易型戰(zhàn)略（資本家）

案例1.中國呂業(yè)收購焦作萬方

案例2.吉利汽車收購沃爾沃

二、資本運營方式與策略

 （一）企業(yè)戰(zhàn)略重組

企業(yè)重組，是指在市場經(jīng)濟條件下為了實施戰(zhàn)略擴張、戰(zhàn)略收縮或者為增強內(nèi)力而進行的一種資本運營。企業(yè)重組的方式

  （二）兼并與收購

　　　1.并購方式分析

　　　與兼并、收購有關(guān)的部分案例分析。

　　　案例3. 中石油收購PK石油公司

　　　并購的常見形式：橫向并購、縱向并購、多元化并購、換股合并、通過多次交易分步實現(xiàn)并購。

　　　案例4. 盛大控股新浪

　　　2.企業(yè)并購的動因分析

　　　三起并購案例分析。

　　　案例5.  聯(lián)想收購IBM-PC業(yè)務(wù)

　　　3.并購的財務(wù)分析

– 并購過程中企業(yè)價值評估

　　?。?）并購目標企業(yè)的價值評估方法

       案例6.  市盈率模型的運用

       案例7. 未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)法的運用

– 并購后對企業(yè)財務(wù)的影響

     （2）并購對企業(yè)盈余的影響

     （3）并購對股票市場價值的影響

　　　案例8. 并購對企業(yè)盈余及股票市場價值的影響

    4.并購公司的治理結(jié)構(gòu)安排與機制設(shè)計

　　5.并購流程與實務(wù)操作

　　 （1）制定并購戰(zhàn)略

　　 （2）組建并購團隊

　　 （3）制定并購計劃

　　 （4 ）目標搜尋

　　 （5）盡職調(diào)查

　　 （6 ）價值評估

　　 （7）交易結(jié)構(gòu)

　　 （8 ）談判

　　 （9）完成交易

　　 （10）制定并購后的整合戰(zhàn)略和計劃

　　案例9. 并購流程與實務(wù)操作

(三） 內(nèi)部股權(quán)重組與管理層收購（MBO）

     （1）  內(nèi)部股權(quán)重組與管理層收購：所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離，公司管理層通過對公司股權(quán)收購改變公司內(nèi)部股權(quán)結(jié)構(gòu)

的并購行為。

     （2）員工持股計劃（MBO）

    MBO的作用

    MBO的參與者

    內(nèi)部股權(quán)重組的實施階段性步驟

案例10.我國企業(yè)內(nèi)部股權(quán)重組與管理層收購實踐

案例11.四通公司改制案例

案例12.粵美的內(nèi)部股權(quán)重組與管理層收購

三、企業(yè)資本運營風(fēng)險分析

（一）營運風(fēng)險

（二）信息風(fēng)險

（三）融資風(fēng)險

（四）體制風(fēng)險

（五）法律風(fēng)險

案例13. 中海油收購尤尼克公司失敗

  案例14.海爾收購美國美泰公司失敗

 

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