全面預算管理工作坊-2天

  培訓講師:閆靜

講師背景:
閆靜老師個人經(jīng)歷及主講課程:1.專業(yè)經(jīng)歷與背景閆老師連續(xù)九年任職于惠普、安捷倫等全球500強企業(yè),并且擔任多年資深財務經(jīng)理工作,具有豐富的跨國公司財務管理經(jīng)驗。閆老師對財務理論在企業(yè)中的實際運作有透徹的洞察,對企業(yè)的財務運營有獨到的理解和分 詳細>>

閆靜
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全面預算管理工作坊-2天詳細內(nèi)容

全面預算管理工作坊-2天

《全面預算管理》工作坊
如何將戰(zhàn)略目標與財務預算相關聯(lián)?
管理費用和部門不可控費用如何處理?
經(jīng)營預算和財務預算的關系是什么?
為什么按照銷售額分解利潤不一定對?
虛擬法人制是降本增效的良方嗎?
資產(chǎn)負債表的預算真的與經(jīng)營單元無關嗎?
如何衡量一個預算是否合理?有哪些指標幫助我們衡量預算?
預算制定之后,如何考核部門的業(yè)績?
······
全面預算管理工作坊,承接戰(zhàn)略解碼,通過平衡計分卡落地公司戰(zhàn)略目標,進而通過預算管理實現(xiàn)公司戰(zhàn)略。在工作坊里,閆老師帶領公司的高管團隊將一起探討財務與公司戰(zhàn)略的關系,戰(zhàn)略規(guī)劃與預算管理的關系,根據(jù)公司的財務數(shù)據(jù)梳理并落地預算的完整流程。學員不僅在工作坊中進行實戰(zhàn)演練,也有機會深度探討本公司的戰(zhàn)略與財務。
時間:3天
參加人員
公司的總經(jīng)理
各事業(yè)部總經(jīng)理
職能部門總監(jiān)
核心高管團隊
(整個工作坊最好是總經(jīng)理與團隊一起參加)
工作坊目標:
戰(zhàn)略共識,通過財務預算實現(xiàn)戰(zhàn)略規(guī)劃的落地
制定公司的經(jīng)營預算與財務預算
掌握零基預算、差異分析及回歸分析等方法
學會通過預算管理對公司經(jīng)營進行監(jiān)控與考評
增進經(jīng)營部門與財務部門在預算管理和控制的共識
工作坊之前的調(diào)研與準備工作(1天)
公司的組織管理結(jié)構(gòu)
責任中心的明確
主要價值鏈的構(gòu)成公司的財務數(shù)據(jù)
財務會計報表(基本財務狀況分析)
管理會計報表(顆粒度分析)
戰(zhàn)略目標與財務目標的制定
從戰(zhàn)略目標到財務目標
戰(zhàn)略解碼與平衡計分卡
平衡計分卡的四個層次
財務目標與客戶、流程、無形資產(chǎn)
財務目標的選擇
增長戰(zhàn)略與生產(chǎn)率戰(zhàn)略
財務目標與發(fā)展階段的匹配
終極的資產(chǎn)回報率:如何確定?
產(chǎn)出:
根據(jù)公司戰(zhàn)略,制定各個事業(yè)部及公司的平衡計分卡
梳理公司的戰(zhàn)略行動計劃并制定預算
經(jīng)營預算的編制
預算的分解:責任中心
投資中心與利潤中心
成本中心與費用中心
自然利潤中心與人為利潤中心
產(chǎn)出:
確定公司的利潤中心與成本中心、費用中心
確定預算的利潤目標
產(chǎn)出:分解利潤目標到事業(yè)部
息稅前利潤
管理費用如何分解
部門不可控費用如何做預算
經(jīng)營預算的編制方法
變動成本
酌量性固定成本
約束性固定成本
零基預算與增量預算
半變動成本的預算:回歸分析
產(chǎn)出:編制經(jīng)營預算
利潤中心的經(jīng)營預算
成本中心的預算編制
職能部門的預算編制
關于投入的預算:財務預算
營運資金預算:營運資本(working capital)
營運資本包括什么?
制定存貨、應收賬款和應付賬款的預算
制定固定資產(chǎn)的預算
編制現(xiàn)金流預算
間接法現(xiàn)金流量預算
資金缺口的計算
融資計劃的制定
利息費用的確定與預算利潤的調(diào)整
產(chǎn)出:
營運資本預算
固定資產(chǎn)預算
現(xiàn)金流預算
資本預算
對預算的檢驗
是否滿足股東對回報的要求?
現(xiàn)金流是否健康?是否可以融到足夠的資金?
資金的結(jié)構(gòu)是否合理?負債率是否過高?
預算的實施—績效管理體系的搭建
績效管理的三個層次
利潤率與周轉(zhuǎn)率的權(quán)衡
產(chǎn)出:根據(jù)平衡計分卡,制定公司的績效管理目標

 

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核心高管的財務必修課是否存在唯一的盈利指標?什么樣的利潤最可貴?研發(fā)資本化是粉飾報表嗎?薄利多銷是一個好策略嗎?企業(yè)應該優(yōu)先和誰拿錢?高負債率是否一定等于高風險?應付賬款越大越好嗎?企業(yè)保有多少現(xiàn)金是合理的?如何評價一個投資的盈利性?······中國經(jīng)濟高速發(fā)展的今天,野蠻生長背后的外部經(jīng)濟環(huán)境已然悄悄改變,資產(chǎn)增值拉動的財富積累也不再是必贏大殺器,靠高杠桿

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《從管理者到經(jīng)營者的財務思維》內(nèi)容大綱管理者和經(jīng)營者有什么不同?作為企業(yè)高管,你是否知道老板看重什么指標?銷售應該如何報價?低價的訂單是否有利可圖?公司到底如何才能賺錢?什么訂單才是好訂單?價格高低與付款快慢,應該如何選擇?是否應該接受供應商提出的現(xiàn)金折扣?業(yè)務活動中的哪些行為會引發(fā)公司的風險?······這門課程將通過生動的培訓方式,豐富的案例分析,幫助公

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《管理者視角的財務管理》內(nèi)容大綱作為企業(yè)高管,需要多方面的管理技能,而通過財務信息把握企業(yè)的運作,是在當前經(jīng)濟環(huán)境下取得成功的必備條件。這門課程將通過生動的培訓方式,豐富的案例分析,使得管理者能夠從財務的角度,更好的審視企業(yè)在各個環(huán)節(jié)的管理工作,從而有效地改善困境下的企業(yè)業(yè)績,提高企業(yè)的競爭能力。培訓時間:1天培訓對象地產(chǎn)公司總裁、總經(jīng)理、副總經(jīng)理地產(chǎn)集團事

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