合同和票據(jù)管理在財務管理中的應用課程大綱

合同和票據(jù)管理在財務管理中的應用

主辦單位：
時間：
地點：
培訓費用：

適合對象
財務總監(jiān)、營銷總監(jiān)、企管部經理、高級財會人員、其他職能部門管理人員、營銷人員
等。

課程收益

合同和票據(jù)是構成商業(yè)交易的要件，也是從法律角度對交易雙方的約束和保障。如何建
立和梳理高效的、受法律保護的合同和票據(jù)管理流程，保證企業(yè)在法律的框架內做好合
同管理和票據(jù)管理工作，使得業(yè)務交易能夠順利進行是每一個財務經理人無法繞開的環(huán)
節(jié)，也是企業(yè)進行風險管理的入口。規(guī)范、合理、高效的合同和票據(jù)管理體系可以確保
公司有效推進業(yè)務交易，如投融資管理，研發(fā)管理，供應商管理，銷售管理，加強銷售
流程中各環(huán)節(jié)的信用管理，應收賬款催收。進而培養(yǎng)全公司的風險意識，協(xié)調財務人員
與內外部利益相關者之間的矛盾。
? 通過生動的案例分析幫助學員建立對合同、票據(jù)、憑證等完整而系統(tǒng)的認識
? 掌握快速診斷企業(yè)合同票據(jù)管理缺陷的方法，評估并進行改進
? 掌握合同票據(jù)管理的具體實施程序以及關鍵操作要點
? 掌握財務風險評估方法，并有效采取措施控制合同票據(jù)管理風險
? 深刻理解財務風險管理與合同票據(jù)流程改造之間的關系，打造系統(tǒng)“防火墻”
? 掌握最新合同票據(jù)管理的具體方法和步驟
? 財務部門如何影響和推動業(yè)務部門完善和改進合同票據(jù)管理？
課程大綱
一、你清楚自己的企業(yè)正面臨什么樣的風險嗎？
◆
傳統(tǒng)管理觀念：只重視企業(yè)“開源節(jié)流”，核算＋事后控制，有風險意識但沒有風險預
警和控制手段（兵來將擋，水來土掩）
◆ 身邊觸目驚心的風險案例，以及我們從這些風險案例中可以吸取什么樣的教訓？


? 對外簽訂的業(yè)務合同對某些關鍵條款缺乏細致的研判導致貨款不能順利收回
﹣ 產品或服務質量標準問題
﹣ 產品原產地問題
﹣ 產品或服務提供過程約定問題
﹣ 產品包裝問題
﹣ 物流運輸問題
﹣ 售后服務問題
﹣ 付款方式問題
?
業(yè)務或財務人員缺乏各種票據(jù)知識和操作經驗導致在對外經營中收款或付款出現(xiàn)問
題
﹣ 《票據(jù)法》
﹣ 各種票據(jù)的使用條件
﹣ 票據(jù)的各種功能轉換
﹣ 憑證和票據(jù)的區(qū)別
? 由于合同，票據(jù)，發(fā)票，財務憑證或業(yè)務憑證等存在問題引起的風險案例評析
﹣ A公司業(yè)務人員未經授權代表公司在合同上簽字
﹣ B公司合同未按照公司會同審批流程約定簽署
﹣ C公司合同約定內容存在夸大事實
﹣ D公司合同部分條款無法如實履行
﹣ E公司票據(jù)管理不嚴謹導致應收賬款回收出現(xiàn)問題
﹣ F公司缺乏內控體系和管理流程

二、業(yè)務風險控制和流程梳理
◆ 什么是全面風險管理？
◆ 企業(yè)為什么要建立風險管理體系？（全面風險管理的必要性）
◆ 設計科學的風險管理框架
◆ 公司治理結構，內部控制和風險管理
◆ 風險宇宙圖及其應用
◆ 企業(yè)面臨的合同、票據(jù)、各種憑證風險
◆ 風險地圖應用
◆ 合同、票據(jù)、憑證管理制度建立
◆ 業(yè)務流程梳理和修改

三、合同管理
◆ 如何保障公司權益
? 保障公司債權的各種文書有哪些
? 保障公司債權的三大重要文件
◆ 合同管理注意的細節(jié)
? 合同的形式
? 《合同管理辦法》
? 合同分類和要素
? 合同審批權限
? 怎么樣的合同才有效
? 簽訂合同時需要注意的細節(jié)
? 合同審核
? 合同執(zhí)行
? 合同糾紛
◆ 授權委托書的管理
? 授權委托書的作用
? 什么情況下需要簽訂授權委托書
◆ 合同在財務管理中的應用
? 合同管理部門與財務的對接
? 財務記賬的依據(jù)
? 財務部門如何審核合同？
? 合理避稅
? 審計和評估
? 公司投融資
? 現(xiàn)金流和營運資本管理
案例研究：
1、某公司合同管理辦法和合同審批權限表
2、某公司合同管理流程
3、高水平合同范例演示

四、票據(jù)管理
◆ 公司結算方式
? 易貨貿易
? 現(xiàn)金
? 匯款
? 票據(jù)
◆ 傳統(tǒng)票據(jù)結算
? 票據(jù)種類和用途
? 票據(jù)使用注意事項
﹣ 支票
﹣ 本票
﹣ 匯票
﹣ 信用卡
﹣ 信用證
◆ 發(fā)掘票據(jù)的新用途－超越傳統(tǒng)
? IT信息化條件下的票據(jù)使用
? 結算方式創(chuàng)新
﹣ 銀行創(chuàng)新
﹣ 第三方支付（支付寶，財付通等）
﹣ 互聯(lián)網(wǎng)和票據(jù)的結合
﹣ 移動支付
? 其他管理工具介紹

五、發(fā)票和會計憑證管理
◆ 發(fā)票－稅務要求
? 發(fā)票種類－稅務規(guī)定
? 發(fā)票管理辦法
? 開發(fā)票的時間和賬務處理的關系
? 待攤費用和預提費用科目的合理使用
? 發(fā)票的真?zhèn)巫R別
◆ 會計憑證管理
? 業(yè)務交易的合法性和合理性判斷
? 財務信息化建設條件下的會計憑證管理
? 集團管控模式和審批權限流程
? 共享服務中心對會計憑證管理的考驗

六、財務轉型和合同票據(jù)管理創(chuàng)新
◆ 合同、票據(jù)、會計憑證對價值管理的影響
? 合同票據(jù)加強公司風險控制和價值的保護
? 踐行EVA對合同票據(jù)管理的新要求
? 現(xiàn)金流和NPV與合同票據(jù)管理的關系
◆ 精益管理趨勢下的合同票據(jù)管理
? 價值鏈和戰(zhàn)略成本
? 營運資本管理
? 內部合同和外部合同
? 員工勞動合同
? 績效合同

案例研究：
1. 所有利益相關者的價值最大化如何實現(xiàn)（國資委契約式管理邏輯）
2. 第三次工業(yè)革命（互聯(lián)網(wǎng)＋新能源）關于合同和票據(jù)管理的設想





授課專家 付華（Peter Fu）

付華有超過20年的財務管理和業(yè)務運營工作經驗，曾任職于惠普（HP）、康柏（Com
paq）、甲骨文（Oracle）等知名世界500強公司高級財務管理職位，其后擔任幾家大型
公司中國區(qū)或大中國區(qū)CFO和副總裁，并兼任CEO獨立管理若干下屬公司的投資和日常業(yè)
務運營。目前任某大型能源控股集團CFO兼副總裁。他擅長財務領域的幾乎所有課題，尤
其是全面預算管理，財務轉型，財物價值管理，財務價值分析，現(xiàn)金流和營運資本管理
，企業(yè)內控和全面風險管理，財務信息化建設，財務共享服務中心，戰(zhàn)略投融資和收購
兼并，財務績效管理，信用管理和商帳催收，供應商和供應鏈管理，商務管理，財務如
何參與業(yè)務運營等。

付華本科、碩士研究生畢業(yè)于中國人民大學經濟學和國際金融與會計專業(yè)，并就讀于
英國利物浦大學獲得MBA學位（Business & Accounting專業(yè)）。

付先生經常被邀請為國內外幾家著名咨詢公司和專業(yè)培訓機構兼職或專業(yè)講師，國內
某專業(yè)機構首席咨詢顧問。曾就全面預算管理課題接受中國經濟網(wǎng)和北京CFO發(fā)展中心的
現(xiàn)場專訪，還在若干專業(yè)論壇和權威雜志（F-
Council，CFEC，《新理財》，《首席財務官》）就財務國際化管理，公司業(yè)務創(chuàng)新和財務轉
型，戰(zhàn)略財務分析，國內外收購兼并，稅收籌劃，戰(zhàn)略成本管理，全面預算管理，現(xiàn)金
流管理，外匯風險管理，內控和全面風險管理等發(fā)表主題演講或撰文。[pic]
付先生通過在著名中外企業(yè)就職及平時的培訓咨詢工作，積累了專業(yè)的培訓技巧和深
厚的培訓管理實踐經驗，更重要的是他兼?zhèn)淞藝鴥韧饪缧袠I(yè)、跨地域各種不同類型公司
的專業(yè)管理經驗和豐富的實戰(zhàn)技巧，這使得他對培訓管理的理解更深刻于常人。付老師
的授課深入淺出，案例豐富，寓教于樂，適合各種層次管理人員及一般職員的專業(yè)培訓
和學習，尤其擅長有關財務專業(yè)方面的公開課和企業(yè)內訓。
提供過培訓服務的公司有北京費森尤斯卡比醫(yī)藥有限公司（德國獨資），山東重工集
團（濰柴動力和山推股份），廣東維達紙業(yè)集團，中興通訊（ZTE），浪潮電子信息集團
，TCL集團，廣東美的集團，阿里巴巴集團，國美電器集團，青島海爾集團，香港奧星醫(yī)
藥，中海油集團，京西重工，中華英才網(wǎng)，大北農集團，邢臺市地方稅務局，二六三網(wǎng)
絡集團，高頓財務培訓機構，青島雙星集團，北京CFO發(fā)展中心，荷蘭威科集團（CCH）
，財務經理人網(wǎng)，稅務經理人網(wǎng)，《首席財務官》雜志，中水集團，中廣核集團，廣東微
創(chuàng)股份等知名客戶，并獲得高度評價。

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