企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理
企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理詳細(xì)內(nèi)容
企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理
一、內(nèi)部控制概念及發(fā)展歷程(含案例分析)
1、 內(nèi)部控制的概念
◆ COSO委員會的定義 ◆ PCAOB的定義
◆ 我國財政部的定義 ◆ 我國注冊會計師協(xié)會的定義
◆ 內(nèi)部控制內(nèi)涵延伸
2、 內(nèi)部控制演變與發(fā)展
◆ 內(nèi)部控制發(fā)展階段 ◆ 萌芽階段控制思想
◆ 初步形成階段控制思想 ◆ 完善階段控制思想
◆ 成熟階段控制思想 ◆ 超越階段控制理論
3、 中國內(nèi)部控制發(fā)展?fàn)顩r
◆ 已制訂的內(nèi)部控制規(guī)范 ◆ 我國內(nèi)部控制的發(fā)展方向
4、 內(nèi)部控制在世界范圍內(nèi)的發(fā)展?fàn)顩r
◆ 銀行業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范 ◆ 與公司治理的相關(guān)規(guī)范
◆ 與信息系統(tǒng)的相關(guān)規(guī)范
二、內(nèi)部控制環(huán)境(含案例分析)
1、 內(nèi)部環(huán)境的概念
◆ 內(nèi)部環(huán)境的概念
◆ 內(nèi)部環(huán)境在內(nèi)部控制中作用 ◆ 內(nèi)部環(huán)境包含的要素
2、 風(fēng)險管理理念
◆ 風(fēng)險管理理念 ◆ 企業(yè)如何確定風(fēng)險管理理念
3、 風(fēng)險偏好
◆ 風(fēng)險偏好概念 ◆ 如何正確選擇企業(yè)風(fēng)險偏好
4、 董事會
◆ 在內(nèi)部環(huán)境中地位和作用 ◆ 《薩班斯法案》對董事會的新要求
◆ 我國內(nèi)部控制規(guī)范對于董事會有何規(guī)定
◆ 我國上市公司董事會存在哪些問題
◆ 如何組建有效的董事會
5、 價值觀和道德規(guī)范
◆ 在內(nèi)部環(huán)境中地位和作用 ◆ 建立高管人員職業(yè)道德規(guī)范
◆ 建立員工職業(yè)道德規(guī)范
◆ 如何強(qiáng)化道德規(guī)范的作用
6、 組織結(jié)構(gòu)
◆ 組織結(jié)構(gòu)設(shè)計應(yīng)遵循的原則
◆ 建立符合風(fēng)險管理理念的組織結(jié)構(gòu)體系
7、 職責(zé)與權(quán)限
◆ 合理的職責(zé)與權(quán)限的分派
◆ 設(shè)定與組織結(jié)構(gòu)相匹配的職責(zé)
8、 人力資源政策
◆ 人力資源政策對內(nèi)部控制有何影響 ◆ 如何制定人力資源政策
◆ 人力資源危機(jī)及其解決方案
9、 管理層行為
◆ 管理層行為對內(nèi)部控制的影響
◆ 如何規(guī)范管理層行為
三、風(fēng)險識別及評估(含案例分析)
1、 目標(biāo)設(shè)定
◆ 目標(biāo)設(shè)定包含哪些內(nèi)容
◆ 如何設(shè)計內(nèi)部控制目標(biāo)
2、 風(fēng)險識別系統(tǒng)
◆ 風(fēng)險識別概念 ◆ 風(fēng)險主要來源有哪些
◆ 風(fēng)險識別技術(shù) ◆ 如何建立風(fēng)險識別系統(tǒng)
3、 風(fēng)險評估
◆ 風(fēng)險評估的主要內(nèi)容 ◆ 風(fēng)險評估的依據(jù)
◆ 如何進(jìn)行風(fēng)險評估
4、 風(fēng)險應(yīng)對系統(tǒng)
◆ 風(fēng)險應(yīng)對態(tài)度 ◆ 風(fēng)險應(yīng)對方案選擇
四、內(nèi)部控制活動及案例分析
1、 控制活動概述
◆ 控制活動的概念 ◆ 控制活動的內(nèi)容及分類
◆ 內(nèi)部環(huán)境包含的要素 ◆ 控制活動設(shè)計應(yīng)遵循的原則
◆ 設(shè)定控制活動的步驟
2、 職責(zé)分工控制
◆ 職責(zé)分工控制概念 ◆ 職責(zé)分工控制應(yīng)考慮哪些因素
◆ 如何建立職責(zé)分工控制
3、 授權(quán)控制
◆ 授權(quán)控制的概念 ◆ 如何建立授權(quán)批準(zhǔn)體系
4、 預(yù)算控制
◆ 預(yù)算控制的概念 ◆ 預(yù)算控制包括哪些內(nèi)容
◆ 如何實行預(yù)算控制
5、 財產(chǎn)保護(hù)控制
◆ 財產(chǎn)保護(hù)控制的概念 ◆ 財產(chǎn)保護(hù)控制的主要措施
6、 會計系統(tǒng)控制
◆ 會計系統(tǒng)控制的概念 ◆ 會計系統(tǒng)控制有哪些功能
◆ 如何實行會計系統(tǒng)控制
7、 內(nèi)部報告控制
◆ 內(nèi)部報告控制的概念 ◆ 如何建立內(nèi)部報告控制體系
8、 經(jīng)濟(jì)活動分析控制
◆ 經(jīng)濟(jì)活動分析控制的概念 ◆ 如何進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析控制
9、 績效考評控制
◆績效考評控制的概念 ◆建立績效考評控制的意義與作用
◆如何進(jìn)行績效考評控制 ◆為什么要進(jìn)行績效考評溝通
◆如何進(jìn)行績效考評溝通
10、信息系統(tǒng)控制
◆信息系統(tǒng)控制的概念 ◆建立信息系統(tǒng)控制的意義與作用
◆如何進(jìn)行信息系統(tǒng)控制
五、監(jiān)督控制及案例分析
1、 監(jiān)督控制及其方式
◆ 監(jiān)督控制的概念 ◆ 如何有效持續(xù)地進(jìn)行監(jiān)督控制
◆ 如何進(jìn)行專項監(jiān)控 ◆ 如何反饋監(jiān)督控制意見
2、 內(nèi)部審計
◆ 企業(yè)內(nèi)部審計的概念 ◆ 內(nèi)部審計、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理關(guān)系
◆ 內(nèi)部審計在公司治理中地位 ◆ 內(nèi)部審計如何開展工作
◆ 如何保證和提高內(nèi)部審計質(zhì)量
3、 內(nèi)部控制評價
伍健康老師的其它課程
隨著中國經(jīng)濟(jì)快速增長和經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展,很多中國企業(yè)開始進(jìn)入集團(tuán)化發(fā)展階段,企業(yè)集團(tuán)管控面臨諸多問題:集團(tuán)總部為什么必須不惜一切代價加強(qiáng)集團(tuán)管控體系建設(shè)?現(xiàn)代企業(yè)制度下,法律到底賦予集團(tuán)總部哪些權(quán)力?集團(tuán)總部創(chuàng)造價值的途徑和方法是什么?集團(tuán)企業(yè)的戰(zhàn)略應(yīng)如何制定?集團(tuán)戰(zhàn)略對所屬單位起什么作用?集團(tuán)總部定位不清,職責(zé)不明,管理錯位、越位現(xiàn)象嚴(yán)重,該如何解決?如何提
講師:伍健康詳情
目前我國工商注冊的中小企業(yè)有800多萬家,企業(yè)總數(shù)占全國工業(yè)企業(yè)數(shù)的99,總產(chǎn)值占60,稅金占60以上,提供了75的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會,中小企業(yè)已經(jīng)成為緩解就業(yè)壓力、保持社會穩(wěn)定的基本力量,是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍。但中小企業(yè)平均壽命為7~8年,民營企業(yè)更低,平均壽命為2.9年。究竟是什么本質(zhì)原因?qū)е轮行∑髽I(yè)如此短命呢?中小企業(yè)失敗的原因很多:諸如決策失誤、生存環(huán)境
講師:伍健康詳情
一、財務(wù)管理概論與基本功1.1房地產(chǎn)企業(yè)的財務(wù)管理現(xiàn)狀1.2房地產(chǎn)企業(yè)的財務(wù)策略1.3財務(wù)的組織結(jié)構(gòu)1.4會計六要素(案例討論一)1.5什么是資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表?1.6財務(wù)報告編制(案例討論二)二、房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理的核心模塊2.1房地產(chǎn)企業(yè)投資的財務(wù)分析2.2投資決策案例討論三2.3工程項目的財務(wù)管理2.4工程項目的財務(wù)管理案例討論四2.5全面
講師:伍健康詳情
第1堂課:財務(wù)管理基礎(chǔ)知識1、財務(wù)管理的重要意義1.1財務(wù)管理的宏觀視角1.2案例分析:缺乏財務(wù)意識和財務(wù)知識的管理者帶來的部門管理混亂2、什么是會計六要素?其間計算公式如何理解?3、什么是資產(chǎn)負(fù)債表?如何閱讀3.1資產(chǎn)負(fù)債的基本構(gòu)成和形成的邏輯3.2資產(chǎn)負(fù)債表中的5大項資產(chǎn)和7大項負(fù)債及權(quán)益3.3財務(wù)報表和時間的關(guān)系(時間點報表和時間段報表)3.4花錢、占
講師:伍健康詳情
股權(quán)激勵操作班 01.01
課程安排詳細(xì)介紹第一天股權(quán)激勵的基本原理¨從股權(quán)激勵成敗案例來分析探討股權(quán)激勵的必要性與現(xiàn)實意義;¨舉例說明委托代理理論與股權(quán)激勵局限性;¨案例說明人力資本理論與股權(quán)激勵原則性;¨成功股權(quán)激勵的主要模式及其案例分析。第二天虛擬股分紅方案的設(shè)計¨針對不同類型企業(yè)講解案例,并與學(xué)員一起從案例庫中找到1-2個近似案例學(xué)習(xí)借鑒;¨給到案例模型,學(xué)員根據(jù)自己企業(yè)情況完
講師:伍健康詳情
一、為什么要實施股權(quán)激勵?1.1現(xiàn)代企業(yè)為什么要實施股權(quán)激勵1.2實施股權(quán)激勵的前提條件1.3如何安排股權(quán)激勵制度1.4股權(quán)激勵的目標(biāo)1.5標(biāo)的企業(yè)案例模型確定二、股權(quán)激勵有哪些主要模式?模式1:期股--------------------武漢期股模式案例分析模式2:股票期權(quán)---------------美的公司股票期權(quán)激勵計劃案例分析模式3:業(yè)績股票---
講師:伍健康詳情
企業(yè)重組與上市籌劃 01.01
部份:企業(yè)重組方案設(shè)計一、企業(yè)重組概論1、什么是企業(yè)重組?2、企業(yè)重組的分類3、美的電器剝離小家電業(yè)務(wù)的案例分析二、資產(chǎn)重組1、健特生物資產(chǎn)剝離案例分析2、上實醫(yī)藥科技資產(chǎn)分拆上市案例分析3、新大洲資產(chǎn)分立的案例分析4、三普藥業(yè)資產(chǎn)置換案例分析三、財務(wù)重組1、三九集團(tuán)債務(wù)重組的案例分析2、股權(quán)重組及其形式3、申能股份的股份回購案例分析四、企業(yè)重組方案設(shè)計程序
講師:伍健康詳情
企業(yè)資本運作與金融工具應(yīng)用 01.01
篇:基礎(chǔ)理論1.1公司金融概念1.2公司金融管理基本內(nèi)容1.3公司金融管理目標(biāo)1.4金融市場1.4關(guān)于利率1.5貨幣時間價值1.6關(guān)于年金1.7運營資本的管理第二篇:財務(wù)管理2.1現(xiàn)金管理2.2應(yīng)收帳款管理2.3存貨管理2.4短期融資券第三篇:項目投資3.1項目未來現(xiàn)金流量的預(yù)測3.2投資決策方法靜態(tài)指標(biāo)評價動態(tài)指標(biāo)評價第四篇:資本結(jié)構(gòu)4.2MM命題4.3典
講師:伍健康詳情
如何設(shè)計有效的股權(quán)激勵方案 01.01
一、股權(quán)激勵主要有哪些模式?模式1:期股------武漢期股模式案例分析模式2:股票期權(quán)------美的公司股票期權(quán)激勵計劃案例分析模式3:業(yè)績股票-------某科技公司業(yè)績股票計劃案例分析模式4:帳面價值增值權(quán)-------深圳某電腦公司帳面價值增值權(quán)計劃案例分析模式5:員工持股計劃------春蘭集團(tuán)的員工持股計劃案例分析模式6:虛擬股票------甲
講師:伍健康詳情
- [潘文富] 中小企業(yè)招聘廣告的內(nèi)容完
- [潘文富] 優(yōu)化考核方式,減少員工抵
- [潘文富] 廠家心目中的理想化經(jīng)銷商
- [潘文富] 經(jīng)銷商的產(chǎn)品驅(qū)動與管理驅(qū)
- [潘文富] 消費行為的背后
- [王曉楠] 輔警轉(zhuǎn)正方式,定向招錄成為
- [王曉楠] 西安老師招聘要求,西安各區(qū)
- [王曉楠] 西安中小學(xué)教師薪資福利待遇
- [王曉楠] 什么是備案制教師?備案制教
- [王曉楠] 2024年陜西省及西安市最
- 1社會保障基礎(chǔ)知識(ppt) 21158
- 2安全生產(chǎn)事故案例分析(ppt) 20229
- 3行政專員崗位職責(zé) 19044
- 4品管部崗位職責(zé)與任職要求 16221
- 5員工守則 15458
- 6軟件驗收報告 15393
- 7問卷調(diào)查表(范例) 15113
- 8工資發(fā)放明細(xì)表 14554
- 9文件簽收單 14194