投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理

**部分 企業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和投資項(xiàng)目管理

一、公司戰(zhàn)略，業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和項(xiàng)目管理

二、公司投資項(xiàng)目規(guī)劃和資本預(yù)算

三、投資項(xiàng)目管理與日常管理的差別

四、投資項(xiàng)目管理的三大目標(biāo)

五、項(xiàng)目投資生命周期的四個(gè)階段

六、財(cái)務(wù)控制在項(xiàng)目管理中的角色

七、全面認(rèn)識(shí)項(xiàng)目投資管理

案例分析：

1、 某大型集團(tuán)公司項(xiàng)目投資規(guī)劃和年度資本預(yù)算流程

2、 你所在組織目前的項(xiàng)目管理現(xiàn)狀和財(cái)務(wù)在其中發(fā)揮的作用？

第二部分 項(xiàng)目立項(xiàng)，項(xiàng)目評(píng)估與選擇，項(xiàng)目前期財(cái)務(wù)管理

一、公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略和資本成本管理要點(diǎn)

二、投融資戰(zhàn)略和項(xiàng)目管理

三、項(xiàng)目立項(xiàng)的基本條件和流程

四、項(xiàng)目可行性研究必須回答的幾個(gè)財(cái)務(wù)問(wèn)題

1. 現(xiàn)金流測(cè)算

2. 現(xiàn)金流折現(xiàn)法（DCF）和財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）的運(yùn)用

3. 內(nèi)部收益率法（IRR）和投資回收期（Payback Period）

4. 財(cái)務(wù)資源規(guī)劃

5. 資金籌劃

6. 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析和管理

7. 項(xiàng)目周期和財(cái)務(wù)管控

五、項(xiàng)目的選擇——從財(cái)務(wù)的角度如何判斷

六、數(shù)值型方法/非數(shù)值型方法

七、項(xiàng)目預(yù)算審核

1. 資源分類：項(xiàng)目資源可以分為人工、費(fèi)用、材料、外包、管理費(fèi)等；

2. 資源定價(jià)：為所有項(xiàng)目資源預(yù)定義單位成本和單位價(jià)格；

3. 預(yù)算比較：維護(hù)項(xiàng)目開始前后的成本預(yù)算，自動(dòng)統(tǒng)計(jì)實(shí)際成本，以便比較并控制項(xiàng)目成本；

4. 項(xiàng)目審批：根據(jù)需要為項(xiàng)目設(shè)立具體的批準(zhǔn)流程，確保項(xiàng)目得到相關(guān)人員的批準(zhǔn)；

案例分析：某集團(tuán)公司的項(xiàng)目投資立項(xiàng)流程和標(biāo)準(zhǔn)條件

課堂練習(xí)：某對(duì)外援助工程項(xiàng)目的投資決策分析過(guò)程剖析

第三部分 項(xiàng)目投資計(jì)劃與項(xiàng)目投資預(yù)算（投資周期，項(xiàng)目融資和成本構(gòu)成）

一、項(xiàng)目投資投資計(jì)劃和預(yù)算

二、項(xiàng)目計(jì)劃的五個(gè)步驟

三、影響項(xiàng)目成本的關(guān)鍵環(huán)節(jié)：項(xiàng)目范圍和里程碑的確定

四、如何合理估算每項(xiàng)任務(wù)的預(yù)算

五、投資周期和項(xiàng)目預(yù)算的匹配度

六、投資預(yù)算及進(jìn)度控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)：如何制定項(xiàng)目計(jì)劃時(shí)間表

七、項(xiàng)目融資可行性分析

八、項(xiàng)目融資方式選擇

1. BT

2. BOT

3. 貸款＋自有資金

4. 項(xiàng)目專項(xiàng)基金

5. 股票質(zhì)押或財(cái)產(chǎn)抵押

6. 政府專項(xiàng)扶持資金

案例分析：某公司的項(xiàng)目投資周期和成本構(gòu)成分解

小組討論：不同行業(yè)項(xiàng)目投資的融資可行性和資金使用成本

第四部分 項(xiàng)目結(jié)構(gòu)與進(jìn)度，項(xiàng)目成本管理

一、工作分解結(jié)構(gòu)——深入了解項(xiàng)目預(yù)算的形成過(guò)程，細(xì)化和分解每一階段

二、影響成本取舍的因素：任務(wù)間的依賴關(guān)系

三、網(wǎng)絡(luò)圖分析

四、甘特圖：項(xiàng)目計(jì)劃和進(jìn)度以甘特圖的樣式顯示，同時(shí)允許用戶基于項(xiàng)目甘特圖進(jìn)行資源調(diào)配；

五、WBS：項(xiàng)目活動(dòng)可按照工作分解結(jié)構(gòu)(WBS)進(jìn)行組織，活動(dòng)之間可以建立依賴關(guān)系以及先后順序；

六、資源分配：實(shí)時(shí)查詢員工當(dāng)前及未來(lái)的忙閑狀態(tài)，對(duì)項(xiàng)目資源進(jìn)行合理的調(diào)配；

七、早/晚進(jìn)度計(jì)劃

八、持續(xù)時(shí)間、浮動(dòng)時(shí)間與關(guān)鍵路徑對(duì)成本決策的影響

九、項(xiàng)目中期合同評(píng)審

1. 項(xiàng)目進(jìn)度和預(yù)算比較

2. 合同是否需要調(diào)整？

3. 預(yù)算是否需要調(diào)整？

4. 項(xiàng)目執(zhí)行中的問(wèn)題總結(jié)

5. 項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)修正

6. 項(xiàng)目中期績(jī)效考核

十、如何使用掙得值體系控制項(xiàng)目成本與進(jìn)度？

十一、成本分?jǐn)偅夯陧?xiàng)目活動(dòng)，歸集人工，費(fèi)用，材料，外包，管理費(fèi)等各種項(xiàng)目成本；

十二、工時(shí)表：集成工時(shí)表，自動(dòng)歸集具體項(xiàng)目活動(dòng)耗費(fèi)的人工時(shí)間及成本；

十三、費(fèi)用表：集成費(fèi)用表，自動(dòng)歸集具體項(xiàng)目活動(dòng)的直接費(fèi)用。

十四、成本分析（成本結(jié)構(gòu)，預(yù)算控制，項(xiàng)目中期調(diào)整對(duì)成本的影響）

十五、項(xiàng)目生命周期

十六、基于項(xiàng)目生命周期的項(xiàng)目成本控制

十七、項(xiàng)目評(píng)估與選擇中的財(cái)務(wù)成本控制

十八、項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本控制

十九、項(xiàng)目成本核算與項(xiàng)目核算?

二十、成本偏差與進(jìn)度偏差

二十一、成本/進(jìn)度執(zhí)行效果指數(shù)

二十二、項(xiàng)目成本績(jī)效報(bào)告

二十三、項(xiàng)目財(cái)務(wù)報(bào)告體系

二十四、項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中的財(cái)務(wù)分析和反饋

課堂練習(xí)：

1、 網(wǎng)絡(luò)圖，甘特圖，WBS與成本決策的關(guān)系及控制技巧

2、 編制某項(xiàng)目成本計(jì)劃

案例分析：某國(guó)有大型能源集團(tuán)海外投資項(xiàng)目分階段管理和績(jī)效考核

小組討論：項(xiàng)目預(yù)算不夠怎么辦？

第五部分 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

一、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目管理的風(fēng)險(xiǎn)聚焦

二、項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)管理的原則

三、項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)的定性定量分析

四、風(fēng)險(xiǎn)分析的簡(jiǎn)單模型和標(biāo)準(zhǔn)模型

五、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施

1. 政治風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)際環(huán)境研究

2. 法律風(fēng)險(xiǎn)和屬地化管理

3. 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和流程管理

4. 項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)

5. 外匯風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)避

6. 信用風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)信用保險(xiǎn)

六、風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)管理跟進(jìn)

案例分析：

1、編制某項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

2、信用保險(xiǎn)和國(guó)際保函實(shí)戰(zhàn)操作技巧

第六部分 項(xiàng)目竣工與決算，整體審計(jì)與評(píng)估

一、項(xiàng)目變更管理

二、完工估算

1. 截至目前的實(shí)際成本加上所有剩余工作的新估算

2. 截止目前的實(shí)際成本加上剩余的預(yù)算（BAC-EV）

3. 截至目前的實(shí)際成本加上經(jīng)實(shí)際成本績(jī)效指數(shù)（CPI）修改的剩余項(xiàng)目的預(yù)算

三、有效的項(xiàng)目收尾過(guò)程

四、項(xiàng)目驗(yàn)收和移交

五、項(xiàng)目決算管理

六、項(xiàng)目完工審計(jì)

七、項(xiàng)目效益分析

八、項(xiàng)目小組績(jī)效考核

九、項(xiàng)目整體績(jī)效總結(jié)

十、項(xiàng)目持續(xù)跟蹤計(jì)劃

案例分析：某工程項(xiàng)目竣工決算過(guò)程解析

課堂練習(xí)：

1、 某項(xiàng)目竣工審計(jì)注意事項(xiàng)

2、 項(xiàng)目績(jī)效考核注意事項(xiàng)和持續(xù)跟蹤管理方案設(shè)計(jì)

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