商業(yè)銀行內(nèi)部控制與合規(guī)風險風控

商業(yè)銀行內(nèi)部控制與合規(guī)風險風控
課程導語:
2006年10月25日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》,就此，銀行業(yè)也成為國內(nèi)第一個對合規(guī)管理做出明確規(guī)定并全面開始推進合規(guī)管理的行業(yè)。近年來，企業(yè)存款“丟失”、客戶信息泄露等銀行風險事件不時被曝光，銀行業(yè)的整體聲譽受到影響，引起監(jiān)管部門關(guān)注。在嚴監(jiān)管大環(huán)境下，銀行違法違規(guī)亂象、風險事件不時發(fā)生，與內(nèi)控合規(guī)管理建設(shè)不足有關(guān)。有的銀行落實國家宏觀政策不力，偏離主責主業(yè)；有的銀行授信管理領(lǐng)域問題屢查屢犯，資金違規(guī)流入房地產(chǎn)領(lǐng)域；有的銀行監(jiān)管套利手段花樣翻新等。特別是近期發(fā)生的存單質(zhì)押票據(jù)業(yè)務、個人信息安全等風險事件，暴露了內(nèi)控管理方面的突出問題。
為深入貫徹落實黨中央、國務院決策部署，鞏固拓展亂象整治成果，夯實銀行保險機構(gòu)穩(wěn)健合規(guī)經(jīng)營的根基，2021年6月銀保監(jiān)會印發(fā)《關(guān)于開展銀行業(yè)保險業(yè)“內(nèi)控合規(guī)管理建設(shè)年”活動的通知》，銀行業(yè)金融機構(gòu)如何加強內(nèi)控合規(guī)管理，內(nèi)控合規(guī)管理如何落地，如何構(gòu)筑科學實用的內(nèi)控合規(guī)管理體系，是銀行急需解決的現(xiàn)實問題。銀保監(jiān)會發(fā)布通知重在督促銀行機構(gòu)筑牢內(nèi)控合規(guī)“防火墻”，切實維護金融消費者合法權(quán)益，夯實銀行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展根基。人民銀行金融標準委員會發(fā)布的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價指南》要求，內(nèi)控評價包括日常監(jiān)督、專項監(jiān)督和年度評價，內(nèi)控評價要充分利用和借鑒專業(yè)條線的檢查和自查結(jié)果、行內(nèi)審計發(fā)現(xiàn)及其他檢查發(fā)現(xiàn)，實現(xiàn)行內(nèi)檢查成果的綜合利用。
授課大綱
商業(yè)銀行風險介紹與管理建議～走向全面風險管理
商業(yè)銀行為金融業(yè)的支柱行業(yè)
信貸增長穩(wěn)經(jīng)濟發(fā)展
國家政策監(jiān)管“脫虛向?qū)崱?br /> 貨幣政策融資“定向滴灌”
傳統(tǒng)存貸擴充發(fā)展多元化業(yè)務
我國商業(yè)銀行經(jīng)營現(xiàn)況常見問題
監(jiān)管引導完善公司治理結(jié)構(gòu)
資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)占比、收入結(jié)構(gòu)持續(xù)健全改善
內(nèi)部控制機制尚不完善
風險管理體制細致化存在缺陷
監(jiān)管與國際接軌，認識【巴塞爾委員會】與發(fā)布的《巴塞爾協(xié)議》
《銀行業(yè)有效監(jiān)控的核心原則》
《巴塞爾協(xié)議》制定在全球范圍內(nèi)主要的銀行資本和風險監(jiān)管標準
商業(yè)銀行風險分類最權(quán)威的七大分類
信用風險、國家和轉(zhuǎn)移風險、市場風險、利率風險、操作風險、流動性風險、法律風險和聲譽風險
商業(yè)銀行公司治理問題
我國商業(yè)銀行事件～包商銀行顯現(xiàn)出多方面問題
國外經(jīng)典案例比較分析
外在環(huán)境影響～金融危機
內(nèi)在控管不時影響～人謀不臧我國商業(yè)銀行防范風險的管理對策四大SOP建議
樹立風險管理的經(jīng)營理念
建立嚴格的風險管理體制
規(guī)范銀行的信息披露
建立完善的激勵約束體制
商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標與內(nèi)部管理演進
優(yōu)化資產(chǎn)負債管理
主要管控四種風險
信用風險/市場風險/流動性風險/操作風險
管理資產(chǎn)負債風險的手段
通過資本配置
通過內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價（FTP）
通過缺口分析等指標及限額管理
通過在險價值（VaR）進行動態(tài)模擬來衡量和管控
通過壓力測試來捕捉動態(tài)模擬可能忽略的非預期風險
風險監(jiān)管核心指標與內(nèi)部管理
1) 風險水平
（一）流動性風險（二）信用風險（三）市場風險（四）操作風險
2) 風險遷徙
（一）正常貸款（二）關(guān)注貸款（三）次級貸款（四）可疑貸款
3) 風險抵補
（一）盈利能力（二）準備金充足程度（三）資本充足程度
4) 監(jiān)管核心指標管理演進
存款準備金率資本充足率
信用風險比例
流動性風險相關(guān)指標
商業(yè)銀行遵循監(jiān)管政策下建立自我約束自我控制的管理體系
良好的公司治理是銀行保險業(yè)行穩(wěn)致遠的前提和基礎(chǔ)
銀保監(jiān)會《健全銀行業(yè)保險業(yè)公司治理三年行動方案（2020-2022年）》
《銀行保險機構(gòu)董事監(jiān)事履職評價辦法（征求意見稿）》
中國銀行業(yè)協(xié)會在“陀螺”（GYROSCOPE）評價體系從“4R”關(guān)系測評
增強董事會等治理主體的履職質(zhì)效
健全激勵約束機制
發(fā)揮行業(yè)自律組織作用
流動性覆蓋率（LCR）和凈穩(wěn)定融資比率（NSFR）兩個全球統(tǒng)一的監(jiān)管指標
商業(yè)銀行經(jīng)營運作受到監(jiān)管機構(gòu)的強烈約束
2016年由差別準備金動態(tài)調(diào)整和合意貸款管理機制升級為宏觀審慎評估體系（MPA）
2018年5月23日，銀保監(jiān)發(fā)布的《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》對商業(yè)銀行流動性進行約束，避免過度期限錯配
學習建立內(nèi)部風險通報表~金融嚴監(jiān)管環(huán)境的多角度流動性監(jiān)測
流動性風險監(jiān)管的五大指標~定量方面 5項監(jiān)管指標：
自定指標為何要嚴格于監(jiān)管指標?
紅線與底線 / 可操作(犯錯)空間
自定指標首要必須與業(yè)務規(guī)模與戰(zhàn)略目標一致
通報對象為何要全面覆蓋?
學習建立內(nèi)部風險通報表~金融嚴監(jiān)管環(huán)境的多角度流動性監(jiān)測
制定資產(chǎn)負債分散化政策
建立資產(chǎn)負債集中度限額
對資產(chǎn)變現(xiàn)能力進行評估
定期監(jiān)測交易對手和自身的償債能力指標狀況
利率市場化下的商業(yè)銀行資產(chǎn)負債與流動性管理
適時動態(tài)調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)
加強對市場走勢的研判
加大信用風險管控力度，優(yōu)化貸款類資產(chǎn)結(jié)構(gòu)
將表外業(yè)務和其他創(chuàng)新業(yè)務所產(chǎn)生的風險敞口納入全面風險管理框架
追求平衡~流動性、風險性和盈利性之間的動態(tài)關(guān)系
建立資金/成本/收益/風險指標的分析體系
了解判讀央行的貨幣政策
建立CBP、CFP~ 緊急融資計劃~ Contingent funding plan
LPR導入FTP資金轉(zhuǎn)移定價~市場化
運用FTP調(diào)控存貸業(yè)務發(fā)展國內(nèi)銀行業(yè)主要經(jīng)營風險
完善內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機制，加強資產(chǎn)負債管理
FTP的獨立與細化
運用多種工具對沖風險~衍生工具的運用
商業(yè)銀行流動性風險管理環(huán)境變革與趨勢
2004巴二，2009巴三協(xié)議
第一支柱
第二支柱
第三支柱
巴二與巴三的差異比較
《建立流動性風險監(jiān)管國際標準》兩個新指標 ：流動覆蓋率與凈穩(wěn)定資金比率
巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(BCBS)
流動性對于任何銀行組織的運行都是非常關(guān)鍵的。
銀行的資本頭寸需要具有獲得流動性的能力，特別是在金融危機中。
巴塞爾協(xié)議III和新資本管理辦法的提出，使銀行資本的監(jiān)管理念向前發(fā)展了一大步
CBRC《商業(yè)銀行資本管理辦法》
2022年7月1日，中國銀保監(jiān)會官方網(wǎng)站發(fā)布《中國銀保監(jiān)會2022年規(guī)章立法工作計劃》，其中第4條為修訂《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》
經(jīng)濟資本管理的核心目標
經(jīng)濟資本管理策略 資本適宜度與戰(zhàn)略發(fā)展要匹配
貫穿戰(zhàn)略選擇、客戶營銷、授信評審、風險管理、業(yè)務定價、考核配置、系統(tǒng)支持等多方面協(xié)同一致
指導各部門齊心協(xié)力，主動壓降經(jīng)濟資本占用
精細化經(jīng)濟資本的定價管理
推動基礎(chǔ)數(shù)據(jù)建設(shè)和人才隊伍建設(shè)

陳瑞輝老師的其它課程