銀行經(jīng)營管理《商業(yè)銀行監(jiān)管指標(biāo)與風(fēng)險管理》

銀行經(jīng)營管理《商業(yè)銀行監(jiān)管指標(biāo)與風(fēng)險管理》
課程導(dǎo)語:
近年來，金融脫媒、存款理財化、互聯(lián)網(wǎng)金融以及民間融資的迅猛發(fā)展，加速了銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的競爭，商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)復(fù)雜程度上升、管理難度加大。在嚴(yán)監(jiān)管大環(huán)境下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在探索資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)指導(dǎo)下，加快管理體系的構(gòu)建與完善，提升負(fù)債質(zhì)量管理水平，從而助力商業(yè)銀行運營管理質(zhì)量提升與安全保障。在商業(yè)銀行傳統(tǒng)的流動性、安全性和盈利性經(jīng)營要求外，隨著央行LPR改革，人民銀行在2021年工作中提出“健全市場化利率形成和傳導(dǎo)機(jī)制，深化貸款市場報價利率改革，帶動存款利率市場化”。
流動性風(fēng)險是影響到一家商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)生存的根本問題，近年來，隨著防范化解金融風(fēng)險攻堅戰(zhàn)的持續(xù)推進(jìn)，我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險監(jiān)管政策更加契合銀行業(yè)態(tài)的最新變化。同時，面對2019年包商銀行發(fā)生的流動性危機(jī)，以及2020年新冠肺炎疫情在短期內(nèi)對宏觀經(jīng)濟(jì)的沖擊，央行已通過全面降準(zhǔn)、超預(yù)期公開市場操作、專項再貸款等貨幣政策，來保持銀行體系流動性的合理充裕。在央行和銀保監(jiān)“雙監(jiān)管”合力之下，整體監(jiān)管大環(huán)境趨嚴(yán)，處罰力度持續(xù)加碼，銀行各項指標(biāo)成為核心監(jiān)管依據(jù)。同時，在疫情、經(jīng)濟(jì)下行等外部環(huán)境不穩(wěn)定的情況下，銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力及風(fēng)控管理各方面都承受較大壓力，直接牽動各項指標(biāo)。從長期看，宏觀經(jīng)濟(jì)波動、外部金融市場下跌等其他因素可能會產(chǎn)生連鎖反應(yīng)，給商業(yè)銀行營運管理帶來新的挑戰(zhàn)。未來銀行業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債管理正面臨全新的挑戰(zhàn)，包括銀行賬戶利率風(fēng)險管理，貸款定價，行內(nèi)FTP定價影響。因此，在利率市場化進(jìn)程中如何加強負(fù)債能力，以多元化負(fù)債來源保持負(fù)債的規(guī)模和成本穩(wěn)定性，加強對于資產(chǎn)的風(fēng)險防范、加強合乎監(jiān)管指標(biāo)要求下的合規(guī)管理是商業(yè)銀行發(fā)展的基本關(guān)鍵。
授課大綱
商業(yè)銀行風(fēng)險介紹與管理建議～走向全面風(fēng)險管理
商業(yè)銀行為金融業(yè)的支柱行業(yè)
信貸增長穩(wěn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展
國家政策監(jiān)管“脫虛向?qū)崱?br /> 貨幣政策融資“定向滴灌”
傳統(tǒng)存貸擴(kuò)充發(fā)展多元化業(yè)務(wù)
我國商業(yè)銀行經(jīng)營現(xiàn)況常見問題
監(jiān)管引導(dǎo)完善公司治理結(jié)構(gòu)
資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)占比、收入結(jié)構(gòu)持續(xù)健全改善
內(nèi)部控制機(jī)制尚不完善
風(fēng)險管理體制細(xì)致化存在缺陷
監(jiān)管與國際接軌，認(rèn)識【巴塞爾委員會】與發(fā)布的《巴塞爾協(xié)議》
《銀行業(yè)有效監(jiān)控的核心原則》
《巴塞爾協(xié)議》制定在全球范圍內(nèi)主要的銀行資本和風(fēng)險監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)
商業(yè)銀行風(fēng)險分類最權(quán)威的七大分類
信用風(fēng)險、國家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險、市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險和聲譽風(fēng)險
商業(yè)銀行公司治理問題
我國商業(yè)銀行事件～包商銀行顯現(xiàn)出多方面問題
國內(nèi)外經(jīng)典案例比較分析~ 流動性往往是推倒大象的最后一根稻草
外在環(huán)境影響～金融危機(jī)
內(nèi)在控管不時影響～人謀不臧銀行監(jiān)管指標(biāo)體系與趨勢分析
銀保監(jiān)會《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》的標(biāo)準(zhǔn)體系
向國際接軌~風(fēng)險水平、風(fēng)險遷徙、風(fēng)險抵補三個層次類指標(biāo)
風(fēng)險水平類指標(biāo)包括流動性風(fēng)險指標(biāo)、信用風(fēng)險指標(biāo)、市場風(fēng)險指標(biāo)和操作風(fēng)險指標(biāo)，屬于靜態(tài)指標(biāo)
風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，屬于動態(tài)指標(biāo)
風(fēng)險抵補類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補風(fēng)險損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個方面
商業(yè)銀行應(yīng)參照《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》將非信貸資產(chǎn)分為正常類資產(chǎn)和不良資產(chǎn)，計量非信貸資產(chǎn)風(fēng)險
流動性管理是擴(kuò)大銀行業(yè)務(wù)、增強銀行實力的基本手段
擁有派生基礎(chǔ)貨幣又能協(xié)調(diào)好基礎(chǔ)貨幣派生存款的能力
維護(hù)和提高銀行信譽的保證
避免和減少銀行經(jīng)營風(fēng)險的重要手段
央行強調(diào)整個金融系統(tǒng)穩(wěn)定的宏觀審慎監(jiān)管（MPA）
七大方面
為什么MPA中很多指標(biāo)與銀保監(jiān)體系重合
流動性風(fēng)險監(jiān)管可被計量～鼓勵金融機(jī)構(gòu)使用內(nèi)部模型來完善流動性風(fēng)險度量與管理
各細(xì)分指標(biāo)評分重要性分布
流動性覆蓋率（LCR）和凈穩(wěn)定融資比率（NSFR）兩個全球統(tǒng)一的監(jiān)管指標(biāo)
重要監(jiān)管指標(biāo)~資本充足率
核心一級資本充足率
一級資本充足率
資本充足率
重要監(jiān)管指標(biāo)~杠桿率是對于資本充足率監(jiān)管單一缺陷的補充
重要監(jiān)管指標(biāo)~流動性比例是衡量商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的重要指標(biāo)
重要監(jiān)管指標(biāo)~不良貸款率是衡量商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要指標(biāo)
重要監(jiān)管指標(biāo)~撥備覆蓋率用于衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備計提是否充分
重要監(jiān)管指標(biāo)~凈息差量衡銀行運用生息資產(chǎn)獲取利息收入的能力
銀行需要滿足監(jiān)管指標(biāo)間的最佳平衡
不良貸款率-撥備覆蓋率-資本充足率
流動性比率-凈息差
結(jié)論~銀行最重要的三個監(jiān)管指標(biāo)~資本充足率、不良率和撥備覆蓋率
銀行EVA指標(biāo)管理。 EVA管理(Economic Value Added)
商業(yè)銀行績效評價當(dāng)中應(yīng)用EVA的意義
我國商業(yè)銀行績效評價財務(wù)指標(biāo)法
成長性指標(biāo)
流動性指標(biāo)
盈利性指標(biāo)
債務(wù)指標(biāo)
商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力提升
商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價（FTP）
FTP是什么，F(xiàn)TP重要性
FTP的三大類定價方法
資金池方法
移動平均法/利率差額法
期限匹配法
直接期限匹配法/償還曲線法
現(xiàn)金流方法
現(xiàn)金流加權(quán)期限法/久期法/零息票系數(shù)法
實踐中，還需要考慮每種不同的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)如何選取不同的方法
現(xiàn)金流與折現(xiàn),貨幣的時間價值
現(xiàn)金流量折現(xiàn)法在實際操作中現(xiàn)金流量主要使用實體現(xiàn)金流量和股權(quán)現(xiàn)金流量
貨幣時間價值計算實質(zhì)上是不同時點的貨幣價值量之間的換算，換算的依據(jù)為投資收益率
貨幣時間價值是十分重要的經(jīng)濟(jì)學(xué)概念
把貨幣轉(zhuǎn)化為資金并投入到生產(chǎn)過程中進(jìn)行周轉(zhuǎn)才能使其產(chǎn)生時間價值
樹立貨幣時間價值觀念對于資金的合理使用和提高投資的經(jīng)濟(jì)效益具有十分重要的意義
作為評價各項決策的標(biāo)準(zhǔn)~結(jié)合風(fēng)險價值及通貨膨脹，科學(xué)、合理地把貨幣的時間價值理論運用到經(jīng)營、投資等各項財務(wù)活動
我國商業(yè)銀行防范風(fēng)險的管理對策四大SOP建議
樹立風(fēng)險管理的經(jīng)營理念
建立嚴(yán)格的風(fēng)險管理體制
規(guī)范銀行的信息披露
建立完善的激勵約束體制
如何發(fā)現(xiàn)風(fēng)險點，識別風(fēng)險點等
銀行壓力測試管理制度可加強系統(tǒng)性風(fēng)險防范
壓力測試體系基本要素與可發(fā)揮作用
指定專屬部門牽頭~風(fēng)險管理部門
壓力測試應(yīng)完備文檔記錄
測試方法分為敏感性分析與情景分析
壓力情景設(shè)計風(fēng)險類型可涵蓋范圍廣：信用、市場、流動性、操作、聲譽風(fēng)險等，例如：
信用風(fēng)險～經(jīng)濟(jì)下滑、貸款質(zhì)量抵押質(zhì)量惡化、授信對象違約、國際業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險等
市場風(fēng)險～基準(zhǔn)利率重新定價、股債匯市場波動、信用價差等
流動性風(fēng)險～變現(xiàn)能力下降、存款流失、清算系統(tǒng)中斷運行、交易對手追索擔(dān)?；蜻`約等
操作風(fēng)險～工作場所安全、內(nèi)外部欺詐、信息系統(tǒng)事件、客戶產(chǎn)品活動等事件
聲譽風(fēng)險～聲譽風(fēng)險可能影響其他風(fēng)險溢出
提升流動性風(fēng)險管理能力 ~ 面對金融監(jiān)管，加強風(fēng)險辨識
提高核心負(fù)債的穩(wěn)定性
挖掘差異化優(yōu)勢
更多發(fā)展活期存款，避免過度依賴提高存款利率
完善流動性風(fēng)險管理體系
提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，流動性風(fēng)險計量的準(zhǔn)確性
擴(kuò)大管理系統(tǒng)的覆蓋面，囊括影響流動性的各類信息
提升流動性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制水平
發(fā)揮壓力測試建立風(fēng)險預(yù)警
監(jiān)管部門要求商業(yè)銀行至少每個季度開展一次流動性風(fēng)險壓力測試并報送壓力測試報告,至少每年評估一次壓力測試方案
結(jié)合市場波動情況和突發(fā)事件，加強對極端壓力情景的關(guān)注
適時動態(tài)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)
加強對市場走勢的研判
加大信用風(fēng)險管控力度，優(yōu)化貸款類資產(chǎn)結(jié)構(gòu)
將表外業(yè)務(wù)和其他創(chuàng)新業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的風(fēng)險敞口納入全面風(fēng)險管理框架
追求平衡~流動性、風(fēng)險性和盈利性之間的動態(tài)關(guān)系
建立應(yīng)急互助機(jī)制，建立相對穩(wěn)定的業(yè)務(wù)伙伴關(guān)系緩釋流動性風(fēng)險
能見度~積極參與銀行間債券市場、銀行間同業(yè)拆借市場交易
同業(yè)結(jié)盟~規(guī)模相近
利率市場化下的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債與流動性管理
了解判讀央行的貨幣政策
建立CBP、CFP~ 緊急融資計劃~ Contingent funding plan
LPR導(dǎo)入FTP資金轉(zhuǎn)移定價~市場化
運用FTP調(diào)控存貸業(yè)務(wù)發(fā)展國內(nèi)銀行業(yè)主要經(jīng)營風(fēng)險
完善內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機(jī)制，加強資產(chǎn)負(fù)債管理
FTP的獨立與細(xì)化
運用多種工具對沖風(fēng)險~衍生工具的運用

陳瑞輝老師的其它課程