企業(yè)上市過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理與防范

課程收益

?  全面了解上市過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)

?  全面掌握上市過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別方法

?  全面掌握上市過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)的處理方法

?  全面掌握上市過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)的防范方法

?  全面掌握上市過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)的管控方法

課程對(duì)象：股東、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、其他中高層管理人員等

課程特色：“咨詢(xún)式”培訓(xùn)、實(shí)戰(zhàn)派風(fēng)格、針對(duì)性強(qiáng)、追求“落地”文化

課程大綱

第一單元  上市風(fēng)險(xiǎn)概述

n  什么是上市風(fēng)險(xiǎn)

n  上市風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)

n  上市風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別方法

n  上市風(fēng)險(xiǎn)處理方法

n  上市風(fēng)險(xiǎn)防范方法

【學(xué)員討論】企業(yè)上市過(guò)程中存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)在什么時(shí)間處理？

第二單元  上市主體風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  什么是上市主體

n  股東出資財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  股東履行出資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  股東資格風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  股東人數(shù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  股權(quán)轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

【案例分析】樂(lè)普醫(yī)療（300003）以正在申請(qǐng)的財(cái)產(chǎn)出資、出資后未及時(shí)辦理資產(chǎn)權(quán)屬交易手續(xù)

第三單元  獨(dú)立性方面風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  什么是獨(dú)立性

n  同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  業(yè)務(wù)依賴(lài)與技術(shù)依賴(lài)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

【案例分析】武橋重工二股東與企業(yè)存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)

【案例分析】蘇州蘇大維格光電與同一關(guān)聯(lián)方控制的企業(yè)存在關(guān)聯(lián)交易

【案例分析】泰安泰山工程機(jī)械原材料和客戶(hù)高度依賴(lài)

【案例分析】北京東方紅存在嚴(yán)重的核心技術(shù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)依賴(lài)

【學(xué)員討論】你公司是否在獨(dú)立性方面存在風(fēng)險(xiǎn)？如何識(shí)別、處理和防范？

第四單元  規(guī)范運(yùn)作方面風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  公司治理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  資金占用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  違規(guī)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  “五現(xiàn)一金” 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  重大違法行為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

【案例分析】深圳市金達(dá)萊環(huán)保內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度不健全或未有效執(zhí)行

【案例分析】煙臺(tái)招金勵(lì)福子公司頻遭稅務(wù)違規(guī)觸犯

【學(xué)員討論】如何解決實(shí)際控制人資金占用問(wèn)題？

第五單元  財(cái)務(wù)不規(guī)范方面風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  會(huì)計(jì)政策風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  資產(chǎn)權(quán)屬風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  融資活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  資金管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  會(huì)計(jì)報(bào)表重大差異風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

【案例分析】許昌恒源發(fā)凈利潤(rùn)與同行業(yè)企業(yè)反向

【案例分析】深圳市脈山龍財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)上出現(xiàn)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正

第六單元  稅收不規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  稅款繳納風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  稅收處罰風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  補(bǔ)繳稅款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  上市重組稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

【案例分析】上海麥杰科技確認(rèn)收入未繳增值稅

【案例分析】某擬上市企業(yè)的“零稅負(fù)”上市重組

第七單元  持續(xù)盈利能力風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  核心盈利能力風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  行業(yè)地位和市場(chǎng)占有率風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  經(jīng)營(yíng)模式、盈利模式和利潤(rùn)來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  供應(yīng)商依賴(lài)程度風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  客戶(hù)依賴(lài)程度風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  成長(zhǎng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  稅收依賴(lài)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

【案例分析】深圳市東方嘉盛供應(yīng)鏈利潤(rùn)來(lái)源的連續(xù)性及穩(wěn)定性存疑

第八單元  其他風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  土地風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

n  募集資金投向風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處理及防范

【案例分析】鐵嶺財(cái)京投資有限公司繳納出讓金，將劃撥地變更為出讓地

【案例分析】?jī)|緯鋰能（300014）使用他人授權(quán)的商標(biāo)

【案例分析】南京朗光電子募投項(xiàng)目與現(xiàn)有技術(shù)及管理水平不匹配

【案例分析】福建美克經(jīng)營(yíng)模式變化導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)被否

【學(xué)員討論】如何做好你公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)？

第九單元  上市風(fēng)險(xiǎn)管控

【案例分析】安然事件

n  風(fēng)險(xiǎn)管理概述

?  風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理

?  企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架及方法

?  操作風(fēng)險(xiǎn)的定義及分類(lèi)

?  風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)

?  風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

n  公司治理

?  上市公司治理

?  法律法規(guī)介紹

?  股東會(huì)

?  董事會(huì)

?  監(jiān)事會(huì)

n  內(nèi)部控制

?  內(nèi)部控制基本規(guī)范及3大指引介紹

?  授權(quán)的管理

?  業(yè)務(wù)流程梳理

?  內(nèi)控制度的建立與完善

n  內(nèi)部審計(jì)

?  內(nèi)部審計(jì)的含義

?  內(nèi)部審計(jì)的范圍

?  內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用

【案例分析】國(guó)際實(shí)業(yè)（000159）：大股東導(dǎo)演資產(chǎn)左右手轉(zhuǎn)讓侵害上市公司利益

【案例分析】亞星化學(xué)（600319）：淪為大股東“提款機(jī)”

【案例分析】三鹿奶粉事件的內(nèi)部審計(jì)

【學(xué)員討論】如何發(fā)揮監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督作用？

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