模塊一 預(yù)算的準(zhǔn)備與布置程序

1. 預(yù)算中涉及的會計方法與政策

2. 全面預(yù)算的邏輯起點(diǎn)

3. 用什么方法編制預(yù)算

4. 理解預(yù)算管理的循環(huán)過程

5. 預(yù)算的前期準(zhǔn)備工作

5.1 預(yù)算手冊/預(yù)算制度建立

5.2 戰(zhàn)略與長期計劃

5.3 責(zé)任中心的建立

5.4 預(yù)測/反饋系統(tǒng)的建立

6. 年度預(yù)算的準(zhǔn)備工作

6.1 預(yù)算目標(biāo)的制定

6.2 預(yù)算的組織分工

6.3 預(yù)算歷史數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備

6.4 預(yù)算的模板與工具的準(zhǔn)備

6.5 主要預(yù)算假設(shè)和原則

7. 年度預(yù)算的制定過程

7.1 預(yù)算工作的進(jìn)度安排（時間表）

7.2 銷售預(yù)算制定過程

7.3 產(chǎn)品預(yù)算制定過程

7.4 投資、資金預(yù)算的制定過程

7.5 費(fèi)用、人員預(yù)算的制定過程

7.6 行動方案的制定

7.7 預(yù)算的質(zhì)詢與修訂/預(yù)算溝通

7.8 預(yù)算匯總平衡與風(fēng)險評估

8. 年度預(yù)算的批準(zhǔn)程序

9. 年度預(yù)算的執(zhí)行與跟蹤過程

模塊二 預(yù)算編制詳解

1. 銷售預(yù)算

1.1 市場預(yù)測與分析

1.2 如何預(yù)測銷售數(shù)量？

1.3 如何預(yù)測銷售價格？

1.4 銷售收入的預(yù)算制定

1.5 銷售成本預(yù)測

1.6 營銷費(fèi)用預(yù)測

1.7 項目式銷售預(yù)算的制定方式

1.8 預(yù)算損益表的制作流程和內(nèi)容

1.9 營銷行動方案的制定

1.10 銷售預(yù)算報告要點(diǎn)與質(zhì)詢準(zhǔn)備

1.11 銷售預(yù)測反饋系統(tǒng)的建立

1.12 銷售預(yù)算的執(zhí)行反饋與調(diào)整

2. 產(chǎn)品預(yù)算

2.1 產(chǎn)品規(guī)劃

2.2 研發(fā)項目預(yù)算

2.2.1 基礎(chǔ)研究與產(chǎn)品開發(fā)

2.2.2 OEM產(chǎn)品、委托設(shè)計

2.3 產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)成本預(yù)計

2.4 生產(chǎn)預(yù)算

2.5 會計要素預(yù)算：成本、采購、存貨

3. 投資與資金預(yù)算

3.1 投資預(yù)算

3.1.1 投資預(yù)算的范圍和責(zé)任部門

3.1.2 投資預(yù)算的明細(xì)

3.1.3 折舊與固定資產(chǎn)

3.2 資金預(yù)算

3.2.1 資金預(yù)算的目的

3.2.2 資金預(yù)算的要素與準(zhǔn)備

3.2.3 資金需求與信貸額度

3.2.4 資金預(yù)算明細(xì)

3.2.5 現(xiàn)金流量預(yù)計

4. 費(fèi)用與人員預(yù)算

4.1 費(fèi)用預(yù)算分類

4.2 人員預(yù)算與組織架構(gòu)

4.3 費(fèi)用預(yù)算編制原則

4.4 成本中心與利潤中心的設(shè)置

4.5 費(fèi)用預(yù)算明細(xì)模板

4.6 （案例演練）具體預(yù)算方法

4.7 費(fèi)用預(yù)算的注意事項

5. 預(yù)算匯總與平衡

5.1 預(yù)算損益表的編制

5.2 預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表的編制

5.3 預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表的作用

模塊三 滾動預(yù)算、執(zhí)行、分析

1. 預(yù)算調(diào)整怎么辦

2. 理解滾動預(yù)算

3. 年度預(yù)算、滾動預(yù)算/新預(yù)測

4. 財務(wù)部與滾動預(yù)算

5. 滾動預(yù)算的編制

5.1 滾動預(yù)算的編制方式

5.2 滾動預(yù)算的范圍與頻度

5.3 滾動預(yù)算的組織與實(shí)施

6. 預(yù)算的執(zhí)行與控制

7. 預(yù)算跟蹤與分析

7.1 預(yù)算方案的落實(shí)

7.2 預(yù)算執(zhí)行情況分析

7.3 預(yù)算差異分析

7.4 預(yù)算執(zhí)行情況評估與預(yù)警

8. 預(yù)算與KPI結(jié)合

9. 預(yù)算績效管理

模塊四 常見的預(yù)算管理難點(diǎn)分析

1. 產(chǎn)品預(yù)算難點(diǎn)分析

2. 費(fèi)用預(yù)算難點(diǎn)分析

2.1 費(fèi)用預(yù)算控制不住

2.2費(fèi)用預(yù)算與整體預(yù)算邏輯

2.3正確理解費(fèi)用預(yù)算的意義

3. 銷售預(yù)算難點(diǎn)分析

3.1 銷售預(yù)測不準(zhǔn)怎么辦

3.2 討價還價難度大

3.3 績效考核指標(biāo)的沖突

3.4 市場營銷費(fèi)用的控制

3.5 產(chǎn)供銷難平衡

3.6 業(yè)務(wù)部門老總不配合

4. 關(guān)于目標(biāo)準(zhǔn)確性的理解

5. 中小企業(yè)預(yù)算結(jié)癥

5.1 預(yù)算管理的思想觀念有偏差

5.2 預(yù)算依據(jù)不充分

5.3 預(yù)算編制方法過于模式化

5.5 預(yù)算審查批準(zhǔn)中非客觀因素影響大

6. 改變關(guān)于預(yù)算管理的習(xí)慣誤解

7. 預(yù)算執(zhí)行中存在的問題

7.1 預(yù)算如一紙空文

7.2 業(yè)務(wù)審批程序不規(guī)范

7.3 信息系統(tǒng)薄弱

7.4 執(zhí)行結(jié)果無效

8. 優(yōu)秀企業(yè)的預(yù)算理念

模塊五 理解預(yù)算的本質(zhì)與作用

1. 預(yù)算是什么

2. 公司為什么要做預(yù)算

3. 預(yù)算、預(yù)測與計劃

4. 在管理中預(yù)算和預(yù)測是如何發(fā)揮作用的

5. 全面預(yù)算全在哪里

6. 預(yù)算目標(biāo)的作用

7. 建立預(yù)算政策和程序

8. 有效預(yù)算體系的特征

9. 預(yù)算復(fù)雜嗎

10. 預(yù)算的定位和預(yù)算作用的定調(diào)

11. 預(yù)算的作用和容易出現(xiàn)的問題

12. 預(yù)算環(huán)境認(rèn)知

13. 預(yù)算溝通–與相關(guān)管理者達(dá)成共識

14. 對預(yù)算控制作用的理解

15. 預(yù)算的副作用

16. 預(yù)算的走向

模塊六 財務(wù)人員在預(yù)算中的作用

1. 職業(yè)經(jīng)理人的預(yù)算技能

2. 預(yù)算技能的培訓(xùn)內(nèi)容

3. 不同組織的預(yù)算職能

4. 預(yù)算編制的一般安排

5. 財務(wù)部的預(yù)算角色

6. 財務(wù)總監(jiān)的預(yù)算角色