A股份有限公司分子公司績(jī)效管理方案
一、指導(dǎo)思想
為有效激勵(lì)分子公司管理者,推動(dòng)分子公司的持續(xù)發(fā)展及規(guī)模效益增長(zhǎng),逐步規(guī)范內(nèi)部管理，特制定本方案。
二、績(jī)效管理指標(biāo)體系說(shuō)明：
績(jī)效管理指標(biāo)體系分為關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)、內(nèi)部運(yùn)作指標(biāo)、滿意度指標(biāo)和周邊績(jī)效指標(biāo)四類。其中：關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)反映分子公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和經(jīng)營(yíng)成果；內(nèi)部運(yùn)作指標(biāo)作為衡量分子公司內(nèi)部運(yùn)作效果和規(guī)范性的依據(jù)；滿意度指標(biāo)通過(guò)員工滿意度信息和客戶滿意度信息的收集和分析對(duì)公司組織和文化基本狀況進(jìn)行一定的反應(yīng)；周邊績(jī)效反映在達(dá)成職責(zé)和任務(wù)的過(guò)程中對(duì)工作業(yè)績(jī)有影響的支持性因素，涉及工作責(zé)任心、服務(wù)意識(shí)、工作效率等多方面因素。
在此基礎(chǔ)上，設(shè)立基準(zhǔn)指標(biāo)，作為績(jī)效管理體系主體的基礎(chǔ)，具有“一票否決權(quán)”。
三、分子公司績(jī)效管理指標(biāo)體系：
分子公司2003年績(jī)效管理指標(biāo)體系

指標(biāo)類別 指標(biāo)名稱 評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 信息來(lái)源 考核頻率 權(quán)重（%） 評(píng)價(jià)方法
關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 總部財(cái)務(wù)部 季度 18 定量
凈利潤(rùn) 總部財(cái)務(wù)部 季度 27 定量
回款率 總部財(cái)務(wù)部 年度 10 定量
內(nèi)部運(yùn)作指標(biāo) 管理體系規(guī)范性 總部企管部 半年 15 定量結(jié)合定性
產(chǎn)品一次交驗(yàn)合格率 各分子公司提供報(bào)表，總部企管部核實(shí) 年度 5 定量
員工流動(dòng)率 人力資源部 年度 5 定量
滿意度指標(biāo) 公司內(nèi)部員工滿意度 總部人力資源部做各分子公司員工滿意度調(diào)查 年度 5 定量
公司外部客戶滿意度 總部企管部做各分子公司客戶滿意度調(diào)查 年度 5 定量
周邊績(jī)效指標(biāo) 周邊績(jī)效 各部門提供信息，總經(jīng)理或主管副總評(píng)價(jià)
年度 10 定性
基準(zhǔn)指標(biāo) 重大質(zhì)量事故 在考核期內(nèi)，基準(zhǔn)指標(biāo)內(nèi)容：
1、若出現(xiàn)一次，則考核結(jié)果按50%計(jì)；
2、若出現(xiàn)兩次以上，則考核結(jié)果為零
重大安全事故
重大客戶投訴

四、分子公司綜合績(jī)效考核指標(biāo)說(shuō)明：
1、 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：以財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)口徑為準(zhǔn)。
指標(biāo)的確定（原則上，可調(diào)整）：在三年平均主營(yíng)業(yè)務(wù)收入基礎(chǔ)上加上行業(yè)平均增長(zhǎng)預(yù)測(cè)及公司預(yù)期增長(zhǎng)，得到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入指標(biāo)。此作為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入指標(biāo)的底線，總部用類似于投標(biāo)的方法和各分子公司確定指標(biāo)。
注：如果有導(dǎo)致主營(yíng)業(yè)務(wù)收入重大變化的因素出現(xiàn)時(shí)（增加投資、新上項(xiàng)目、宏觀環(huán)境劇變等）可進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整

2、 凈利潤(rùn)：以財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)口徑為準(zhǔn) 。
指標(biāo)的確定（原則上，可調(diào)整）：三年平均凈資產(chǎn)收益率乘以期初凈資產(chǎn)，在此基礎(chǔ)上加上行業(yè)增長(zhǎng)預(yù)測(cè)及公司預(yù)期增長(zhǎng)，得到凈利潤(rùn)指標(biāo) 。此作為凈利潤(rùn)指標(biāo)的底線，總部用類似于投標(biāo)的方法和各分子公司確定指標(biāo)。
注：如果有導(dǎo)致凈利潤(rùn)重大變化的因素出現(xiàn)時(shí)（增加投資、新上項(xiàng)目、宏觀環(huán)境劇變等）可進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整

3、 回款率：銷售回款/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入×100%
指標(biāo)的確定：參照三年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)合現(xiàn)狀加上一定比例的增長(zhǎng)

4、 管理體系規(guī)范性：企管部、人力資源部、財(cái)務(wù)部每年組織工作小組對(duì)各分子公司做兩次管理內(nèi)審（上下半年各一次），從技術(shù)研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、質(zhì)量、安全、固定資產(chǎn)管理和人力資源管理等方面（具體請(qǐng)見(jiàn)《管理體系規(guī)范性考核計(jì)分表》），運(yùn)用評(píng)審表以逐項(xiàng)打分的形式檢查各分子公司制度的完善性和運(yùn)行的有效性，以內(nèi)審情況結(jié)合管理制度執(zhí)行方面的其他信息定性評(píng)價(jià)

5、 產(chǎn)品一次交驗(yàn)合格率：以現(xiàn)有統(tǒng)計(jì)制度規(guī)定為準(zhǔn)，分子公司提供報(bào)表，總部企管部核實(shí)


6、 員工流動(dòng)率：離職人數(shù)/年平均人數(shù)×100%

7、 公司內(nèi)部員工滿意度：根據(jù)員工滿意度調(diào)查結(jié)果得分（如包括企業(yè)形象、領(lǐng)導(dǎo)行為、工作回報(bào)、工作協(xié)作和工作本身等幾個(gè)方面，具體見(jiàn)《公司內(nèi)部員工滿意度調(diào)查表》）

8、 公司外部客戶滿意度：根據(jù)各分子公司外部客戶滿意度調(diào)查結(jié)果得分（如包括產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)及時(shí)性有效性、協(xié)調(diào)和溝通、對(duì)客戶支持充分性和客戶關(guān)系等幾方面，具體見(jiàn)《公司外部客戶滿意度調(diào)查表》）
9、 周邊績(jī)效：股份公司總經(jīng)理或主管副總根據(jù)各部門提供信息和與各分子公司總經(jīng)理工作聯(lián)系中所獲信息定性評(píng)價(jià)（如包括責(zé)任心、工作品質(zhì)、工作技能、工作效率、團(tuán)隊(duì)建設(shè)、學(xué)習(xí)創(chuàng)新等方面）

五、考核操作說(shuō)明：
1、 各類角色和權(quán)限：
 被考核者：各分子公司包括總經(jīng)理及副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理的整個(gè)領(lǐng)導(dǎo)班子。
 考核者：股份公司總經(jīng)理或主管副總。在績(jī)效管理過(guò)程中，考核者除考核外，有指導(dǎo)、幫助、激勵(lì)被考核者的責(zé)任和權(quán)利。
 歸口管理部門：企業(yè)管理部。負(fù)責(zé)組織績(jī)效考核的實(shí)施，匯總整理績(jī)效考核結(jié)果，并負(fù)責(zé)績(jī)效申訴的組織處理。
 信息提供部門：財(cái)務(wù)部、企管部、人力資源部、工會(huì)
 考核結(jié)果審核者：股份公司績(jī)效管理領(lǐng)導(dǎo)小組（股份公司副總以上組成）
2、 考核內(nèi)容和頻次：
 績(jī)效考核頻次：
- 季度考核：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和凈利潤(rùn)指標(biāo)；
- 年中考核：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、凈利潤(rùn)指標(biāo)和管理體系規(guī)范性指標(biāo)；
- 年末考核：全部指標(biāo)。
 原則上，各分子公司自己在年度指標(biāo)的基礎(chǔ)上將主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和凈利潤(rùn)指標(biāo)分解到四個(gè)季度，總部確認(rèn)，但第四季度完成全年指標(biāo)的比例不應(yīng)超過(guò)40%。
3、 考核等級(jí)評(píng)定：等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)分為五級(jí)
（1）定量評(píng)價(jià)：

A、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入指標(biāo)和凈利潤(rùn)指標(biāo)：
等級(jí) 目標(biāo)達(dá)成情況
A、出色（10分） 130以上
B、優(yōu)良（8分） 110—130%
C、常態(tài)（6分） 90—110%
D、需改進(jìn)（4分） 70—90%
E、不良（2分） 40—70%


B、回款率指標(biāo)：
等級(jí) 目標(biāo)達(dá)成情況
A、出色（10分） 115%以上
B、優(yōu)良（8分） 105—115%
C、常態(tài)（6分） 95—105%
D、需改進(jìn)（4分） 85—95%
E、不良（2分） 85%以下

C、產(chǎn)品一次交驗(yàn)合格率：達(dá)到經(jīng)營(yíng)考核指標(biāo)責(zé)任書中標(biāo)準(zhǔn)得10分，未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)得4分

D、員工流動(dòng)率：實(shí)際情況處于經(jīng)營(yíng)考核指標(biāo)責(zé)任書中指標(biāo)規(guī)定范圍之內(nèi)得10分，實(shí)際情況處于指標(biāo)規(guī)定范圍之外得4分

E、管理體系規(guī)范性指標(biāo)、公司內(nèi)部員工滿意度指標(biāo)、公司外部客戶滿意度指標(biāo)：
等級(jí) 目標(biāo)達(dá)成情況
A、出色（10分） 4—5
B、優(yōu)良（8分） 3．5—4
C、常態(tài)（6分） 3—3．5
D、需改進(jìn)（4分） 2—3
E、不良（2分） 2分以下

（2）定性評(píng)價(jià)：
等級(jí) 說(shuō) 明
A、出色
（10分） 在該評(píng)價(jià)因素上的績(jī)效表現(xiàn)優(yōu)秀，始終超出本崗位常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。
B、良好
（8分） 在該評(píng)價(jià)因素上的績(jī)效表現(xiàn)良好，經(jīng)常超出本崗位常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。
C、常態(tài)
（6分） 在該評(píng)價(jià)因素上的績(jī)效表現(xiàn)一般，維持或偶爾超出本崗位常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。
D、需改進(jìn)
（4分） 在該評(píng)價(jià)因素上的績(jī)效表現(xiàn)略低，維持或有時(shí)達(dá)不到本崗位常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。
E、不良
（2分） 在該評(píng)價(jià)因素上的績(jī)效表現(xiàn)不良，顯著低于本崗位常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求。
說(shuō)明：各項(xiàng)得分如剛好處于等級(jí)分界點(diǎn)上，等級(jí)評(píng)價(jià)結(jié)果可就高。
最終，分子公司綜合績(jī)效考核得分P=∑（該項(xiàng)得分×指標(biāo)對(duì)應(yīng)的權(quán)數(shù)）
注：P精確到小數(shù)點(diǎn)后兩位
4、 考核結(jié)果轉(zhuǎn)化為績(jī)效等級(jí)和績(jī)效系數(shù)：
績(jī)效得分區(qū)間 績(jī)效等級(jí) 績(jī)效系數(shù)
8.00 < P ≤10.00 甲 1．25
7.00 < P ≤8.00 乙 1．12
6.00≤ P ≤7.00 丙 1
5.00 ≤P< 6.00 丁 0．75
P< 5.00 戊 0．5

六、各分子公司考核指標(biāo)與獎(jiǎng)懲掛鉤辦法：
1、 各分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員年薪中60%為基本工資分在月度發(fā)放；40%的績(jī)效工資季度發(fā)放；
2、 第一、二、三季度的績(jī)效工資基數(shù)為年薪的5%，年末績(jī)效工資基數(shù)為年薪的25%；
3、 本季度的績(jī)效工資在下季度的三個(gè)月中發(fā)放；
4、 為了突出利潤(rùn)指標(biāo)的重要性，可以在評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)上設(shè)定一個(gè)指標(biāo)（如評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的130%），分子公司利潤(rùn)超過(guò)此標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)導(dǎo)班子可以按一定比例額外得到一部分獎(jiǎng)勵(lì)，但前提是績(jī)效等級(jí)在“乙”等以上；
5、 為了對(duì)分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子加強(qiáng)約束，規(guī)定績(jī)效等級(jí)在“戊”等或利潤(rùn)指標(biāo)在評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的80%以下，考慮對(duì)分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子做出調(diào)整。

幾點(diǎn)補(bǔ)充：
 績(jī)效考核指標(biāo)的確定經(jīng)雙方溝通確認(rèn)
 指標(biāo)制定后不是絕對(duì)一成不變，可以在考核期間內(nèi)調(diào)整，但調(diào)整必須有明確、可信服的理由，分子公司提出申請(qǐng)，總部企管部受理（對(duì)于子公司作為董事會(huì)授權(quán)辦事機(jī)構(gòu)），股份公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
 考核結(jié)果的確定要經(jīng)過(guò)考核者和被考核者雙方簽字確認(rèn)，考核者要與被考核者做績(jī)效面談。
 為了運(yùn)用激勵(lì)機(jī)制調(diào)動(dòng)經(jīng)營(yíng)者的積極性，促進(jìn)分子公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，對(duì)分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員年薪制做如下調(diào)整和補(bǔ)充：
- 分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子年薪一律由總部或董事會(huì)確定
- 年薪特殊情況具體商定
- 發(fā)放辦法見(jiàn)第七部分
 總部對(duì)各分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子考核，但每個(gè)分子公司應(yīng)將指標(biāo)分解，落實(shí)到各部門，形成各自的考核體系，讓部門、員工都知曉考核指標(biāo)以及與自己利益的聯(lián)系。各分子公司的考核方案一式三份上報(bào)總公司財(cái)務(wù)部、企管部和人力資源部備案。

A股份有限公司
2002年12月5日



附件一：管理體系規(guī)范性考核計(jì)分表
附件二：公司外部客戶滿意度調(diào)查表
附件三：公司內(nèi)部員工滿意度調(diào)查問(wèn)卷

附件一：
管理體系規(guī)范性考核計(jì)分表（樣表，非最終考核用表格）
類別 項(xiàng)目 好 較好 中 較差 差 權(quán)重（%） 得分
技術(shù)研發(fā)管理 是否有相應(yīng)制度 　 　 　 　 　 1 　
制度完善程度 　 　 　 　 　 4 　
執(zhí)行情況 　 　 　 　 　 5 　
是否有新產(chǎn)品 　 　 　 　 　 （加分項(xiàng)） 　
新產(chǎn)品商品化程度 　 　 　 　 　 （加分項(xiàng)） 　
合計(jì) 　 　 　 　 　 10 　
生產(chǎn)和運(yùn)作管理 是否有相應(yīng)制度 　 　 　 　 　 1 　
制度完善程度 　 　 　 　 　 4 　
執(zhí)行情況 　 　 　 　 　 5 　
生產(chǎn)和運(yùn)作計(jì)劃完成情況 　 　 　 　 　 （加分項(xiàng)） 　

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