A股份有限公司分子公司績效管理方案
一、指導思想
為有效激勵分子公司管理者,推動分子公司的持續(xù)發(fā)展及規(guī)模效益增長,逐步規(guī)范內部管理，特制定本方案。
二、績效管理指標體系說明：
績效管理指標體系分為關鍵業(yè)績指標、內部運作指標、滿意度指標和周邊績效指標四類。其中：關鍵業(yè)績指標反映分子公司經營業(yè)績和經營成果；內部運作指標作為衡量分子公司內部運作效果和規(guī)范性的依據；滿意度指標通過員工滿意度信息和客戶滿意度信息的收集和分析對公司組織和文化基本狀況進行一定的反應；周邊績效反映在達成職責和任務的過程中對工作業(yè)績有影響的支持性因素，涉及工作責任心、服務意識、工作效率等多方面因素。
在此基礎上，設立基準指標，作為績效管理體系主體的基礎，具有“一票否決權”。
三、分子公司績效管理指標體系：
分子公司2003年績效管理指標體系

指標類別 指標名稱 評價標準 信息來源 考核頻率 權重（%） 評價方法
關鍵業(yè)績指標 主營業(yè)務收入 總部財務部 季度 18 定量
凈利潤 總部財務部 季度 27 定量
回款率 總部財務部 年度 10 定量
內部運作指標 管理體系規(guī)范性 總部企管部 半年 15 定量結合定性
產品一次交驗合格率 各分子公司提供報表，總部企管部核實 年度 5 定量
員工流動率 人力資源部 年度 5 定量
滿意度指標 公司內部員工滿意度 總部人力資源部做各分子公司員工滿意度調查 年度 5 定量
公司外部客戶滿意度 總部企管部做各分子公司客戶滿意度調查 年度 5 定量
周邊績效指標 周邊績效 各部門提供信息，總經理或主管副總評價
年度 10 定性
基準指標 重大質量事故 在考核期內，基準指標內容：
1、若出現一次，則考核結果按50%計；
2、若出現兩次以上，則考核結果為零
重大安全事故
重大客戶投訴

四、分子公司綜合績效考核指標說明：
1、 主營業(yè)務收入：以財務統計口徑為準。
指標的確定（原則上，可調整）：在三年平均主營業(yè)務收入基礎上加上行業(yè)平均增長預測及公司預期增長，得到主營業(yè)務收入指標。此作為主營業(yè)務收入指標的底線，總部用類似于投標的方法和各分子公司確定指標。
注：如果有導致主營業(yè)務收入重大變化的因素出現時（增加投資、新上項目、宏觀環(huán)境劇變等）可進行相應調整

2、 凈利潤：以財務統計口徑為準 。
指標的確定（原則上，可調整）：三年平均凈資產收益率乘以期初凈資產，在此基礎上加上行業(yè)增長預測及公司預期增長，得到凈利潤指標 。此作為凈利潤指標的底線，總部用類似于投標的方法和各分子公司確定指標。
注：如果有導致凈利潤重大變化的因素出現時（增加投資、新上項目、宏觀環(huán)境劇變等）可進行相應調整

3、 回款率：銷售回款/主營業(yè)務收入×100%
指標的確定：參照三年財務數據結合現狀加上一定比例的增長

4、 管理體系規(guī)范性：企管部、人力資源部、財務部每年組織工作小組對各分子公司做兩次管理內審（上下半年各一次），從技術研發(fā)、生產、銷售、質量、安全、固定資產管理和人力資源管理等方面（具體請見《管理體系規(guī)范性考核計分表》），運用評審表以逐項打分的形式檢查各分子公司制度的完善性和運行的有效性，以內審情況結合管理制度執(zhí)行方面的其他信息定性評價

5、 產品一次交驗合格率：以現有統計制度規(guī)定為準，分子公司提供報表，總部企管部核實


6、 員工流動率：離職人數/年平均人數×100%

7、 公司內部員工滿意度：根據員工滿意度調查結果得分（如包括企業(yè)形象、領導行為、工作回報、工作協作和工作本身等幾個方面，具體見《公司內部員工滿意度調查表》）

8、 公司外部客戶滿意度：根據各分子公司外部客戶滿意度調查結果得分（如包括產品質量、服務及時性有效性、協調和溝通、對客戶支持充分性和客戶關系等幾方面，具體見《公司外部客戶滿意度調查表》）
9、 周邊績效：股份公司總經理或主管副總根據各部門提供信息和與各分子公司總經理工作聯系中所獲信息定性評價（如包括責任心、工作品質、工作技能、工作效率、團隊建設、學習創(chuàng)新等方面）

五、考核操作說明：
1、 各類角色和權限：
 被考核者：各分子公司包括總經理及副總經理、總經理助理的整個領導班子。
 考核者：股份公司總經理或主管副總。在績效管理過程中，考核者除考核外，有指導、幫助、激勵被考核者的責任和權利。
 歸口管理部門：企業(yè)管理部。負責組織績效考核的實施，匯總整理績效考核結果，并負責績效申訴的組織處理。
 信息提供部門：財務部、企管部、人力資源部、工會
 考核結果審核者：股份公司績效管理領導小組（股份公司副總以上組成）
2、 考核內容和頻次：
 績效考核頻次：
- 季度考核：主營業(yè)務收入和凈利潤指標；
- 年中考核：主營業(yè)務收入、凈利潤指標和管理體系規(guī)范性指標；
- 年末考核：全部指標。
 原則上，各分子公司自己在年度指標的基礎上將主營業(yè)務收入和凈利潤指標分解到四個季度，總部確認，但第四季度完成全年指標的比例不應超過40%。
3、 考核等級評定：等級標準分為五級
（1）定量評價：

A、主營業(yè)務收入指標和凈利潤指標：
等級 目標達成情況
A、出色（10分） 130以上
B、優(yōu)良（8分） 110—130%
C、常態(tài)（6分） 90—110%
D、需改進（4分） 70—90%
E、不良（2分） 40—70%


B、回款率指標：
等級 目標達成情況
A、出色（10分） 115%以上
B、優(yōu)良（8分） 105—115%
C、常態(tài)（6分） 95—105%
D、需改進（4分） 85—95%
E、不良（2分） 85%以下

C、產品一次交驗合格率：達到經營考核指標責任書中標準得10分，未達到標準得4分

D、員工流動率：實際情況處于經營考核指標責任書中指標規(guī)定范圍之內得10分，實際情況處于指標規(guī)定范圍之外得4分

E、管理體系規(guī)范性指標、公司內部員工滿意度指標、公司外部客戶滿意度指標：
等級 目標達成情況
A、出色（10分） 4—5
B、優(yōu)良（8分） 3．5—4
C、常態(tài)（6分） 3—3．5
D、需改進（4分） 2—3
E、不良（2分） 2分以下

（2）定性評價：
等級 說 明
A、出色
（10分） 在該評價因素上的績效表現優(yōu)秀，始終超出本崗位常規(guī)標準要求。
B、良好
（8分） 在該評價因素上的績效表現良好，經常超出本崗位常規(guī)標準要求。
C、常態(tài)
（6分） 在該評價因素上的績效表現一般，維持或偶爾超出本崗位常規(guī)標準要求。
D、需改進
（4分） 在該評價因素上的績效表現略低，維持或有時達不到本崗位常規(guī)標準要求。
E、不良
（2分） 在該評價因素上的績效表現不良，顯著低于本崗位常規(guī)標準要求。
說明：各項得分如剛好處于等級分界點上，等級評價結果可就高。
最終，分子公司綜合績效考核得分P=∑（該項得分×指標對應的權數）
注：P精確到小數點后兩位
4、 考核結果轉化為績效等級和績效系數：
績效得分區(qū)間 績效等級 績效系數
8.00 < P ≤10.00 甲 1．25
7.00 < P ≤8.00 乙 1．12
6.00≤ P ≤7.00 丙 1
5.00 ≤P< 6.00 丁 0．75
P< 5.00 戊 0．5

六、各分子公司考核指標與獎懲掛鉤辦法：
1、 各分子公司領導班子成員年薪中60%為基本工資分在月度發(fā)放；40%的績效工資季度發(fā)放；
2、 第一、二、三季度的績效工資基數為年薪的5%，年末績效工資基數為年薪的25%；
3、 本季度的績效工資在下季度的三個月中發(fā)放；
4、 為了突出利潤指標的重要性，可以在評價標準上設定一個指標（如評價標準的130%），分子公司利潤超過此標準領導班子可以按一定比例額外得到一部分獎勵，但前提是績效等級在“乙”等以上；
5、 為了對分子公司領導班子加強約束，規(guī)定績效等級在“戊”等或利潤指標在評價標準的80%以下，考慮對分子公司領導班子做出調整。

幾點補充：
 績效考核指標的確定經雙方溝通確認
 指標制定后不是絕對一成不變，可以在考核期間內調整，但調整必須有明確、可信服的理由，分子公司提出申請，總部企管部受理（對于子公司作為董事會授權辦事機構），股份公司領導批準。
 考核結果的確定要經過考核者和被考核者雙方簽字確認，考核者要與被考核者做績效面談。
 為了運用激勵機制調動經營者的積極性，促進分子公司的經營發(fā)展，對分子公司領導班子成員年薪制做如下調整和補充：
- 分子公司領導班子年薪一律由總部或董事會確定
- 年薪特殊情況具體商定
- 發(fā)放辦法見第七部分
 總部對各分子公司領導班子考核，但每個分子公司應將指標分解，落實到各部門，形成各自的考核體系，讓部門、員工都知曉考核指標以及與自己利益的聯系。各分子公司的考核方案一式三份上報總公司財務部、企管部和人力資源部備案。

A股份有限公司
2002年12月5日



附件一：管理體系規(guī)范性考核計分表
附件二：公司外部客戶滿意度調查表
附件三：公司內部員工滿意度調查問卷

附件一：
管理體系規(guī)范性考核計分表（樣表，非最終考核用表格）
類別 項目 好 較好 中 較差 差 權重（%） 得分
技術研發(fā)管理 是否有相應制度 　 　 　 　 　 1 　
制度完善程度 　 　 　 　 　 4 　
執(zhí)行情況 　 　 　 　 　 5 　
是否有新產品 　 　 　 　 　 （加分項） 　
新產品商品化程度 　 　 　 　 　 （加分項） 　
合計 　 　 　 　 　 10 　
生產和運作管理 是否有相應制度 　 　 　 　 　 1 　
制度完善程度 　 　 　 　 　 4 　
執(zhí)行情況 　 　 　 　 　 5 　
生產和運作計劃完成情況 　 　 　 　 　 （加分項） 　

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