財(cái)務(wù)部工作手冊(doc23頁)
財(cái)務(wù)部工作手冊 （版次/修改碼：B/O） 編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 受控狀態(tài)： 分 發(fā) 號： 目 錄 1.財(cái)務(wù)部概述……………………………………………………………………………03 2.財(cái)務(wù)部的管理目標(biāo)……………………………………………………………………04 3.財(cái)務(wù)部的工作職責(zé)……………………………………………………………………05 4.財(cái)務(wù)部各崗位職責(zé)權(quán)限及任職能力要求……………………………………………06 5.財(cái)務(wù)部管理制度………………………………………………………………………10 6.倉庫管理制度…………………………………………………………………………11 7.廚房用原輔料驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)………………………………………………………………16 8.煙酒水驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)………………………………………………………………………22 9.客房日用品驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)…………………………………………………………………23 01 財(cái)務(wù)部概述 財(cái)會(huì)部在酒店的經(jīng)營中起著財(cái)務(wù)和計(jì)劃管理、會(huì)計(jì)核算管理、資金管理、外匯管理、固 定資產(chǎn)管理、家具用具設(shè)備管理、物料用品管理、費(fèi)用管理、成本管理、利潤管理、合 同管理和商品、原料和物料的采購管理、倉庫物資管理的重要作用。通過財(cái)務(wù)部門進(jìn)行 上述有效管理，能使酒店的經(jīng)營活動(dòng)獲得更大的經(jīng)濟(jì)效益，從而促進(jìn)企業(yè)不斷向前發(fā)展 。 財(cái)務(wù)部下設(shè)：采供、保障2個(gè)部門，共有員工17人。 02 財(cái)務(wù)部的管理目標(biāo) 1.財(cái)務(wù)收支差錯(cuò)率為0； 2.財(cái)務(wù)失竊發(fā)生率為0； 3.倉庫管理全面達(dá)標(biāo)，入庫產(chǎn)品驗(yàn)收率100%；出庫手續(xù)嚴(yán)格把關(guān)。 4.在合格供方處采購物資用品； 5.采購物資年批次合格率100%； 6.合格供方評價(jià)選擇和重新評價(jià)率100%； 8.火災(zāi)事故發(fā)生率為0；消防設(shè)施完好率100%；人員傷害事故為0； 9.水、電控制達(dá)標(biāo)；固體廢棄物分類處理100%。 備注：管理目標(biāo)每季度由部門自查，由辦公室統(tǒng)一考核。 03 財(cái)務(wù)部的工作職責(zé) 財(cái)務(wù)部職責(zé)： 1.負(fù)責(zé)酒店的倉庫管理； 2.負(fù)責(zé)酒店固定資產(chǎn)的管理； 3.負(fù)責(zé)酒店客房和餐廳的結(jié)算管理； 4.負(fù)責(zé)酒店內(nèi)所有物資的采購工作； 5.負(fù)責(zé)組織對合格供方的選擇和評價(jià)工作； 6.負(fù)責(zé)編制酒店的采購計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施采購； 7.負(fù)責(zé)對不合格物資的退貨或處理； 8.負(fù)責(zé)對外包方的評價(jià)、選擇，協(xié)助各相關(guān)部門做好監(jiān)督工作。 04 財(cái)務(wù)部各崗位職責(zé)權(quán)限及任職能力要求 1.財(cái)務(wù)部經(jīng)理 A.崗位職責(zé)權(quán)限： 1.對總經(jīng)理負(fù)責(zé),完成總經(jīng)理交辦的各項(xiàng)任務(wù) 2.做好各項(xiàng)資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn),保持業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常運(yùn)行 3.加強(qiáng)員工對各項(xiàng)資產(chǎn)的受理,保證各項(xiàng)資產(chǎn)的安全 4.酒店有關(guān)財(cái)務(wù)工作的文件、資料、合同和協(xié)議要?dú)w檔、保存。保證本部員工完整地 保存一切帳冊、保表、憑證和原始單據(jù)，保證會(huì)計(jì)檔案的完整、安全。 5.協(xié)調(diào)酒店與各部門的關(guān)系，保持與稅務(wù)、銀行以及各單位的聯(lián)系，密切與各部門的 關(guān)系。 6．組織本部員工進(jìn)行思想道德學(xué)習(xí)，要求員工按照規(guī)章制度嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)工作。負(fù) 責(zé)員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使各崗位員工熟練操作本崗位的業(yè)務(wù)知識。 B．任職能力要求： 1.年令/性別:25—55周歲，男女不限， 2.學(xué)歷/專業(yè):?？埔陨蠈W(xué)歷 3.技能:經(jīng)過財(cái)務(wù)的專業(yè)培訓(xùn)，熟練操作計(jì)算機(jī)，能準(zhǔn)確辨別現(xiàn)鈔、支票的真?zhèn)?4.經(jīng)驗(yàn):具備3年以上的財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉酒店的日常運(yùn)作 5.其他:具有較強(qiáng)的責(zé)任心 2.財(cái)務(wù)部主管: A.崗位職責(zé)權(quán)限 1.主持采供部的全面工作,制定各部門的采購計(jì)劃,報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后組織實(shí)施.確保各 項(xiàng)采購計(jì)劃任務(wù)的按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。 2.審核各部門上報(bào)的采購計(jì)劃,根據(jù)庫房的物資存量情況統(tǒng)籌計(jì)劃,確保采購內(nèi)容,一 經(jīng)發(fā)現(xiàn)有物資重復(fù)積壓情況,罰款200元/次 B．任職能力要求： 1.年令/性別:25—55周歲，男女不限， 2.學(xué)歷/專業(yè):?？埔陨蠈W(xué)歷 3.技能:經(jīng)過財(cái)務(wù)的專業(yè)培訓(xùn)，熟練操作計(jì)算機(jī)，能準(zhǔn)確辨別現(xiàn)鈔、支票的真?zhèn)?4.經(jīng)驗(yàn):具備3年以上的財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉酒店的日常運(yùn)作 5.其他:具有較強(qiáng)的責(zé)任心 前廳收銀員 A．崗位職責(zé)權(quán)限： 1.按照收銀員操作與服務(wù)規(guī)程的要求，及時(shí)、快捷、準(zhǔn)確地為客人收款，并打印消費(fèi) 帳單、辦理收、付款手續(xù)； 2.負(fù)責(zé)辦理當(dāng)天入住賓客預(yù)交定金手續(xù)； 3.負(fù)責(zé)住宿賓客各類消費(fèi)的入帳工作，并打印出帳單； 4.負(fù)責(zé)辦理當(dāng)天離店賓客的結(jié)帳工作； 5.負(fù)責(zé)住客欠款的催收工作； 6.負(fù)責(zé)核對、確認(rèn)房租收入，并打印出帳單； 7.保證各類費(fèi)用項(xiàng)目的帳單數(shù)、明細(xì)帳與前臺收銀報(bào)表應(yīng)保持一致； 8.按規(guī)定妥善處理現(xiàn)金、支票及結(jié)帳，并與報(bào)表保持一致； 9.按要求完成各種報(bào)表； 10.認(rèn)真解答賓客提出的有關(guān)結(jié)帳方面的問題，如自己不清楚或不能令客人滿 意時(shí)及時(shí)向領(lǐng)班報(bào)告處理； 11.規(guī)范操作收銀設(shè)備，認(rèn)真做好清潔保養(yǎng)工作； 12.負(fù)責(zé)工作區(qū)域范圍的清潔衛(wèi)生工作。 B．任職能力要求： 1.年令/性別:18—25周歲，男女不限，有健康證 2.學(xué)歷/專業(yè):高中以上學(xué)歷 3.技能:經(jīng)過財(cái)務(wù)的專業(yè)培訓(xùn)，熟練操作計(jì)算機(jī)，能準(zhǔn)確辨別現(xiàn)鈔、支票的真?zhèn)?4.經(jīng)驗(yàn):具備半年以上的財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn) 5.其他:具有較強(qiáng)的責(zé)任心。 餐廳收銀員 A．崗位職責(zé)權(quán)限： 1.按照收銀員操作與服務(wù)規(guī)程的要求，及時(shí)、快捷、準(zhǔn)確地為客人收款，打印消費(fèi)帳 單，辦理收、付款手續(xù)； 2.負(fù)責(zé)客人消費(fèi)的入帳工作，準(zhǔn)確、快捷地打印收費(fèi)帳單，及時(shí)完成客人的消費(fèi)結(jié)算 ； 3.按規(guī)定妥善處理現(xiàn)金、支票、客帳，并與報(bào)表、帳單保持一致； 4.完成當(dāng)班營業(yè)日報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)告表及更正表； 5.保管好帳單、發(fā)票，并按規(guī)定進(jìn)行使用、登記； 6.認(rèn)真解答客人提出的有關(guān)結(jié)帳方面的問題，如自己不清楚或不能令客人滿意時(shí)，應(yīng) 及時(shí)向領(lǐng)班報(bào)告處理； 7.規(guī)范操作收銀設(shè)備，并做好清潔保養(yǎng)工作； 8.做好收銀臺的清潔衛(wèi)生工作。 B．任職能力要求 1.年令/性別:18—25周歲，男女不限，有健康證 2.學(xué)歷/專業(yè):高中以上學(xué)歷 3.技能:經(jīng)過財(cái)務(wù)的專業(yè)培訓(xùn)，熟練操作計(jì)算機(jī)，能準(zhǔn)確辨別現(xiàn)鈔、支票的真?zhèn)?4.經(jīng)驗(yàn):具備半年以上的財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn) 5.其他:具有較強(qiáng)的責(zé)任心。 倉庫保管人員 A．崗位職責(zé)權(quán)限： 1.負(fù)責(zé)物料及商品的入庫驗(yàn)收工作，如庫時(shí)，對進(jìn)倉物品必須嚴(yán)格根據(jù)采購 單的數(shù)量和根據(jù)《物料用品檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行驗(yàn)收，并根據(jù)發(fā)票的名稱、規(guī)格、型號、單位 、數(shù)量、價(jià)格、金額填寫驗(yàn)收單或收據(jù)，不符合標(biāo)準(zhǔn)的貨物應(yīng)堅(jiān)決予以退回，發(fā)現(xiàn)問題 要及時(shí)上報(bào)，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)； 2.驗(yàn)收后的物資，必須分門別類，根據(jù)物品的性質(zhì)、數(shù)量，按固定位置進(jìn)行存放，合理 使用倉位，做到整齊美觀； 3.物料和商品進(jìn)出倉，要做到先進(jìn)先出、后進(jìn)后出，防止商品變質(zhì)、霉?fàn)€，盡量減少 損耗； 4.嚴(yán)格商品的出入庫手續(xù)，定期對庫存商品進(jìn)行盤點(diǎn)，負(fù)責(zé)保管帳的記錄，必須做到 帳帳相符、帳物相符； 5.倉庫要保持通風(fēng)干燥，根據(jù)倉庫的環(huán)境、通風(fēng)條件、氣溫變化，調(diào)節(jié)干、濕度和適 當(dāng)?shù)臏囟?。要勤檢查、勤倒垛、勤晾曬，防止蟲蛀、鼠咬及霉?fàn)€變質(zhì)； 6.嚴(yán)格執(zhí)行倉庫的安全制度，庫內(nèi)嚴(yán)禁吸煙。上下班前后，對倉庫的門窗、貨架、電 源消防器材等處要進(jìn)行一次安全檢查，發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)處理，保證倉庫和物資的安全； 7.嚴(yán)格執(zhí)行酒店各項(xiàng)規(guī)章制度和工作紀(jì)律，按時(shí)上、下班，工作時(shí)不擅離職守，負(fù)責(zé) 做好倉庫的清潔衛(wèi)生工作。 B．任職能力要求： 1.年令/性別:18—45周歲，男女不限，有健康證 2.學(xué)歷/專業(yè):高中以上學(xué)歷 3.技能:熟知各種物品的品質(zhì)檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)、使用量及貯存要求，經(jīng)過財(cái)務(wù)培訓(xùn) 4.經(jīng)驗(yàn):具備一年以上的工作經(jīng)驗(yàn) 5.其他:具有較強(qiáng)的責(zé)任心，工作細(xì)心認(rèn)真。 采購員 1.主持采購部全面工作，編制酒店采購計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后組織實(shí)施，確保各項(xiàng)采 購任務(wù)的完成； 2.調(diào)查研究酒店各部門物資需求及消耗情況，熟悉各種物資的供應(yīng)渠道和市場變化情 況。指導(dǎo)并監(jiān)督下屬做好采購工作，確保酒店物資的正常供應(yīng)； 3.熟悉和掌握酒店所需各類物資的名稱、型號、規(guī)格、單價(jià)、用途和產(chǎn)地，檢查購進(jìn) 的物資是否符合質(zhì)量要求，對酒店的物資采購和質(zhì)量要求負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 4.參與大批量采購的業(yè)務(wù)洽談，檢查合同的執(zhí)行和落實(shí)情況。 5.組織各相關(guān)部門做好對合格供方、分包方的選擇和評價(jià)； 6.負(fù)責(zé)采購過程中的內(nèi)外部協(xié)調(diào)和物品的初始檢驗(yàn)。 B．任職能力要求 1.年令/性別:18—50周歲，男女不限 2.學(xué)歷/專業(yè):高中以上學(xué)歷，專業(yè)不限 3.技能:具有較強(qiáng)的觀察、溝通和語言表達(dá)能力 4.經(jīng)驗(yàn):從事酒店管理或物資采購工作三年以上 5.其他:具有較強(qiáng)的責(zé)任心和堅(jiān)定的原則性。 05 財(cái)務(wù)管理制度 1.目的 根據(jù)酒店安全規(guī)定及財(cái)務(wù)部要求，保障酒店財(cái)產(chǎn)及員工人身安全，特制定以下安全制 度，請各位員工遵守執(zhí)行。 2.安全管理制度 2.1財(cái)務(wù)部員工按時(shí)上下班，上班時(shí)間不準(zhǔn)脫崗、串崗。 2.2未經(jīng)總經(jīng)理或部門經(jīng)理批準(zhǔn)不準(zhǔn)將現(xiàn)金外借。 2.3收銀臺每天收取的現(xiàn)金、支票及備用金、未用發(fā)票等下班前封好交財(cái)務(wù)部保存。 收銀員離開收銀臺要將發(fā)票機(jī)、電腦關(guān)閉，不準(zhǔn)出現(xiàn)人離機(jī)開現(xiàn)象。 2.4倉庫每天要對庫存貨物進(jìn)行盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)；下班前要檢查電源、插座 及燈具，確保沒有安全隱患。 2.5員工晚上不準(zhǔn)外出，如有特殊情況須上報(bào)部門經(jīng)理，經(jīng)批準(zhǔn)后辦理外出手續(xù)，在 酒店外出現(xiàn)任何意外,由當(dāng)事人承擔(dān)一切后果。 2.6有事外出請假或不在酒店內(nèi)住宿須填寫請假單，經(jīng)批準(zhǔn)后方可離開，期間如出現(xiàn) 任何意外由當(dāng)事人承擔(dān)一切后果。 當(dāng)事人如違反以上規(guī)定，所造成的后果由當(dāng)事人自行承擔(dān)。 3.備用金管理制度 3.1為了加強(qiáng)備用金管理，確保現(xiàn)金安全，收銀員必須保管好各自的備用金及存放單 據(jù)抽屜的鑰匙，如遺失，概由本人負(fù)責(zé)。 3.2財(cái)務(wù)部每月對各收銀點(diǎn)、每季對各采購員等備用金進(jìn)行清查核對，做到賬款相符 ，賬賬相符，防止濫用、挪用等情況。如發(fā)現(xiàn)有違紀(jì)現(xiàn)象，將視情輕重分別按有關(guān)制度 對予以處罰。 4.前臺收銀管理制度 4.1報(bào)表與收入要保持一致，報(bào)表左右要平衡，賬單齊全并蓋上會(huì)計(jì)處收款章， 賬單要有付款方式。 4.2除與酒店簽定協(xié)議的房客按協(xié)議規(guī)定打折外，其它客人如要求房租折扣必須經(jīng)總 經(jīng)理同意方可打折（簽字或電話均可），如違反規(guī)定，折扣部分由當(dāng)事人全額賠償，并 根據(jù)情節(jié)罰款，重者開除。 4.3與酒店簽定協(xié)議的單位前來住宿，賬單明細(xì)要寫清通知單位及通知人，結(jié)賬時(shí)必 須留有客人簽名（掛賬單位允許的負(fù)責(zé)人簽名有效，要認(rèn)清簽名字體和協(xié)議上字體相一 致）消費(fèi)價(jià)目必須按照掛賬協(xié)議規(guī)定結(jié)算，如客人未能及時(shí)簽字，要保管好賬單，抓緊 與客人聯(lián)系，延遲不可超過10天。 4.4做報(bào)表要按訂單所指的房間種類、天數(shù)，包括加床、餐費(fèi)、商品等項(xiàng)目的資料要 齊全。 4.5數(shù)額減少要經(jīng)主管簽名，而客人拒付則要有大堂經(jīng)理簽名認(rèn)可。 4.6賬單必須單據(jù)齊全，缺少單據(jù)要說明原因，要正確填寫報(bào)表，保持收取的現(xiàn)金、 支票要與結(jié)賬單、收銀報(bào)表相一致，每天及時(shí)上繳，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一審核。 4.7收銀員要按照操作及服務(wù)規(guī)程的要求，及時(shí)、快捷、準(zhǔn)確地為客人收款結(jié)算，并 填寫消費(fèi)賬單，做好發(fā)票，辦理付款手續(xù)。對當(dāng)天入住賓客的預(yù)交定金手續(xù)，當(dāng)天離店 賓客的結(jié)轉(zhuǎn)賬目，住客欠款的催收工作及時(shí)辦理，如賓客提出有關(guān)結(jié)賬方面的問題時(shí)， 收銀員如不能給客人滿意的答復(fù)應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)作報(bào)告處理。 4.8收取現(xiàn)金應(yīng)善于辨別真?zhèn)?，收取支票需向?qū)Ψ剿饕c支票單位相同的名片、有效 簽證護(hù)照并復(fù)印一份存檔。核對印鑒，印鑒應(yīng)保持清晰齊全不過底線，有開戶名稱，并 要注明簽發(fā)日期、限額等。 4.9超過下午6時(shí)退房則要收取全日租金，此種情況只可用日租辦理退房手續(xù)，不允許 待到第二日才作退房，如有免收半日租而又無領(lǐng)導(dǎo)簽批的將追究當(dāng)事人的責(zé)任。 4.10收銀員要吐字清晰，將找款用雙手遞給客人，不得扔、摔、放、甩，嚴(yán) 禁收取半日租和全日租而不計(jì)入營業(yè)收入，嚴(yán)禁向收款處借款，未經(jīng)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng) 理批準(zhǔn)不得將錢款外借，長短款項(xiàng)要及時(shí)向上級反映、匯報(bào)、解釋原因，不得以白條沖 賬，如因工作失誤而造成的經(jīng)濟(jì)損失應(yīng)由當(dāng)事人全額賠償，并視情節(jié)處以罰款。 4.11收銀員在記錄客人在酒店期間所發(fā)生的費(fèi)用時(shí)，要分門別類，詳細(xì)的記入客人賬 單，不得遺漏，特別注意賬目一定要與賬戶相符，必要時(shí)要征得客人的認(rèn)可后再入賬， 以免客人結(jié)賬時(shí)發(fā)生誤會(huì)，客人付費(fèi)時(shí)要婉轉(zhuǎn)禮貌地告知客人收款數(shù)額外負(fù)擔(dān)，將應(yīng)退 給客人的錢與票據(jù)一并交給客人，為客人結(jié)賬時(shí)要迅速、敏捷、高效率，結(jié)賬完畢要向 客人道謝并請其再度光臨本酒店。 5.餐廳收銀管理制度 5.1營業(yè)報(bào)表要與收入相一致，各項(xiàng)數(shù)字要準(zhǔn)確，左右要平衡，單據(jù)要齊全，并由收 銀員簽名。住客、簽單結(jié)賬時(shí)要請客人簽名。 5.2除在酒店掛賬的單位就餐可按規(guī)定折扣外，其它客人如要打折必須經(jīng)總經(jīng)理同意 后才可打折（簽字或電話均可）。如收銀員違反財(cái)務(wù)規(guī)定，折扣部分由當(dāng)事人全額賠償 ，并根據(jù)情節(jié)罰款，重者開除。 5.3掛賬的賬單要有簽...
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