短期融資券相關(guān)法規(guī)
中國人民銀行令〔2005〕第 2 號(hào) 為規(guī)范短期融資券的發(fā)行和交易，保護(hù)短期融資券當(dāng)事人的合法權(quán)益，中國人民銀行制 定了《短期融資券管理辦法》，經(jīng)2005年5月9日第8次行長(zhǎng)辦公會(huì)議通過，現(xiàn)予公布，自公 布之日起施行。 行長(zhǎng)：周小川 二○○五年五月二十三日 短期融資券管理辦法 第一章 總 則 第一條 為進(jìn)一步發(fā)展貨幣市場(chǎng)，拓寬企業(yè)直接融資渠道，規(guī)范短期融資券的發(fā)行和交易，保護(hù) 短期融資券當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》及相關(guān)法律、行 政法規(guī)，制定本辦法。 第二條 本辦法適用于中華人民共和國境內(nèi)具有法人資格的非金融企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）在境內(nèi) 發(fā)行的短期融資券。 第三條 本辦法所稱短期融資券（以下簡(jiǎn)稱融資券），是指企業(yè)依照本辦法規(guī)定的條件和程序在 銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。 第四條 中國人民銀行依法對(duì)融資券的發(fā)行、交易、登記、托管、結(jié)算、兌付進(jìn)行監(jiān)督管理。 第五條 發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定的條件。 第六條 融資券對(duì)銀行間債券市場(chǎng)的機(jī)構(gòu)投資人發(fā)行，只在銀行間債券市場(chǎng)交易。融資券不對(duì)社 會(huì)公眾發(fā)行。 第七條 融資券的發(fā)行和交易應(yīng)遵循公開、公平、公正、誠信、自律的原則。 第八條 發(fā)行融資券的企業(yè)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地進(jìn)行信息披露。 第九條 融資券的投資風(fēng)險(xiǎn)由投資人自行承擔(dān)。 第二章 發(fā)行、登記、托管 第十條 企業(yè)申請(qǐng)發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)符合下列條件： （一）是在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)法人； （二）具有穩(wěn)定的償債資金來源，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度盈利； （三）流動(dòng)性良好，具有較強(qiáng)的到期償債能力； （四）發(fā)行融資券募集的資金用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營； （五）近三年沒有違法和重大違規(guī)行為； （六）近三年發(fā)行的融資券沒有延遲支付本息的情形； （七）具有健全的內(nèi)部管理體系和募集資金的使用償付管理制度； （八）中國人民銀行規(guī)定的其他條件。 第十一條 企業(yè)發(fā)行融資券，均應(yīng)經(jīng)過在中國境內(nèi)工商注冊(cè)且具備債券評(píng)級(jí)能力的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用 評(píng)級(jí)，并將評(píng)級(jí)結(jié)果向銀行間債券市場(chǎng)公示。 近三年內(nèi)進(jìn)行過信用評(píng)級(jí)并有跟蹤評(píng)級(jí)安排的上市公司可以豁免信用評(píng)級(jí)。 第十二條 對(duì)企業(yè)發(fā)行融資券實(shí)行余額管理。待償還融資券余額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。 第十三條 融資券的期限最長(zhǎng)不超過365天。發(fā)行融資券的企業(yè)可在上述最長(zhǎng)期限內(nèi)自主確定每期融 資券的期限。 第十四條 融資券發(fā)行利率或發(fā)行價(jià)格由企業(yè)和承銷機(jī)構(gòu)協(xié)商確定。 第十五條 企業(yè)申請(qǐng)發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)通過主承銷商向中國人民銀行提交下列備案材料： （一）發(fā)行融資券的備案報(bào)告； （二）董事會(huì)同意發(fā)行融資券的決議或具有相同法律效力的文件； （三）主承銷商推薦函（附盡職調(diào)查報(bào)告）； （四）融資券募集說明書（附發(fā)行方案）； （五）信用評(píng)級(jí)報(bào)告全文及跟蹤評(píng)級(jí)安排的說明； （六）經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的企業(yè)近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及 審計(jì)意見全文； （七）律師出具的法律意見書（附律師工作報(bào)告）； （八）償債計(jì)劃及保障措施的專項(xiàng)報(bào)告； （九）關(guān)于支付融資券本息的現(xiàn)金流分析報(bào)告； （十）承銷協(xié)議及承銷團(tuán)協(xié)議； （十一）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件； （十二）中國人民銀行要求提供的其他文件。 第十六條 中國人民銀行自受理符合要求的備案材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)規(guī)定的條件和程序 向企業(yè)下達(dá)備案通知書，并核定該企業(yè)發(fā)行融資券的最高余額。 第十七條 融資券發(fā)行由符合條件的金融機(jī)構(gòu)承銷，企業(yè)自主選擇主承銷商，企業(yè)變更主承銷商需 報(bào)中國人民銀行備案。需要組織承銷團(tuán)的，由主承銷商組織承銷團(tuán)。企業(yè)不得自行銷售 融資券。承銷方式及相關(guān)費(fèi)用由企業(yè)和承銷機(jī)構(gòu)協(xié)商確定。 第十八條 企業(yè)應(yīng)在每期融資券發(fā)行日前5個(gè)工作日，將當(dāng)期融資券的相關(guān)發(fā)行材料報(bào)中國人民銀行 備案。 第十九條 企業(yè)應(yīng)在融資券發(fā)行日前3個(gè)工作日，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)公布當(dāng)期融資券 的募集說明書。募集說明書必須由律師出具法律意見書。募集說明書的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體明 確，詳細(xì)約定融資券當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。 第二十條 融資券采用實(shí)名記賬方式在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱中央結(jié)算公司） 登記托管,中央結(jié)算公司負(fù)責(zé)提供有關(guān)服務(wù)。 第二十一條 融資券發(fā)行結(jié)束后，發(fā)行融資券的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱發(fā)行人）應(yīng)在完成債權(quán)債務(wù)登記日的 次一工作日，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)向市場(chǎng)公告當(dāng)期融資券的實(shí)際發(fā)行規(guī)模 、實(shí)際發(fā)行利率、期限等發(fā)行情況。中央結(jié)算公司應(yīng)定期匯總發(fā)行公告，并向中國人民 銀行報(bào)告融資券的發(fā)行情況。 第二十二條 主承銷商應(yīng)當(dāng)在每期融資券發(fā)行工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，將融資券發(fā)行情況書面報(bào)告 中國人民銀行。 第三章 交易、結(jié)算、兌付 第二十三條 融資券在債權(quán)債務(wù)登記日的次一工作日，即可以在全國銀行間債券市場(chǎng)機(jī)構(gòu)投資人之間 流通轉(zhuǎn)讓。 第二十四條 融資券的結(jié)算應(yīng)通過中央結(jié)算公司或中國人民銀行認(rèn)可的機(jī)構(gòu)進(jìn)行。 第二十五條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按期兌付融資券本息，不得違反合同約定變更兌付日期。 第二十六條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在融資券本息兌付日5個(gè)工作日前，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)公布本 金兌付和付息事項(xiàng)。 第二十七條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序和期限，將兌付資金及時(shí)足額劃入代理兌付機(jī)構(gòu)指定的資金 賬戶。代理兌付機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)足額向融資券投資人劃付資金。 發(fā)行人未按期向指定的資金賬戶足額劃付兌付資金，代理兌付機(jī)構(gòu)應(yīng)在融資券本息兌付 日，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)及時(shí)向投資人公告發(fā)行人的違約事實(shí)。 第二十八條 主承銷商應(yīng)當(dāng)在融資券兌付工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，將融資券兌付情況書面報(bào)告中國 人民銀行。 第四章 信息披露 第二十九條 發(fā)行人應(yīng)按有關(guān)規(guī)定向銀行間債券市場(chǎng)披露信息。 第三十條 發(fā)行人的董事或法定代表人應(yīng)當(dāng)保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 第三十一條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在融資券存續(xù)期間按要求定期披露財(cái)務(wù)信息。 同業(yè)拆借中心應(yīng)將發(fā)行人披露的信息電子版妥善保存，并向融資券投資人提供信息查詢 服務(wù)。 第三十二條 在融資券存續(xù)期內(nèi)，發(fā)行人發(fā)生可能影響融資券投資人實(shí)現(xiàn)其債權(quán)的重大事項(xiàng)時(shí)，發(fā)行 人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向市場(chǎng)公開披露。 下列情況為前款所稱重大事項(xiàng)： （一）發(fā)行人的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化； （二）發(fā)行人發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況； （三）發(fā)行人發(fā)生超過凈資產(chǎn)百分之十以上的重大損失； （四）發(fā)行人作出減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定； （五）涉及發(fā)行人的重大訴訟； （六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。 第五章 監(jiān)督管理 第三十三條 發(fā)行人未按照有關(guān)規(guī)定披露信息，或者所披露信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏 的，中國人民銀行有權(quán)停止該企業(yè)繼續(xù)發(fā)行融資券，并可按照《中華人民共和國中國人民 銀行法》第四十六條的規(guī)定進(jìn)行處罰。 對(duì)發(fā)行人披露虛假信息負(fù)有直接責(zé)任的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，按照 《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條規(guī)定處罰。 主承銷商未履行督促協(xié)助企業(yè)披露信息義務(wù)的，暫停其承銷業(yè)務(wù)。 第三十四條 承銷機(jī)構(gòu)未按規(guī)定履行義務(wù)的，停止該承銷機(jī)構(gòu)從事融資券業(yè)務(wù)。 第三十五條 為融資券的發(fā)行、交易提供專業(yè)化服務(wù)的承銷機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師 等專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員所出具的文件含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，其將不能再 為融資券的發(fā)行和交易提供專業(yè)化服務(wù)；給他人造成損失的，應(yīng)當(dāng)就其負(fù)有責(zé)任的部分 依法承擔(dān)民事責(zé)任。 第三十六條 中央結(jié)算公司應(yīng)于每個(gè)交易日，及時(shí)向市場(chǎng)披露上一交易日日終，單一投資人持有融資 券的數(shù)量超過該期融資券總托管量30%的投資人名單和持有比例。 第三十七條 同業(yè)拆借中心負(fù)責(zé)融資券交易的日常監(jiān)測(cè)，中央結(jié)算公司負(fù)責(zé)融資券結(jié)算的日常監(jiān)測(cè)。 同業(yè)拆借中心和中央結(jié)算公司發(fā)現(xiàn)異常交易和結(jié)算情況應(yīng)及時(shí)向中國人民銀行報(bào)告。 第三十八條 融資券交易除應(yīng)遵守本辦法外，還應(yīng)遵守全國銀行間債券市場(chǎng)其它有關(guān)規(guī)定。 融資券交易參與者違反本辦法和其它有關(guān)規(guī)定的，按照《中華人民共和國中國人民銀 行法》第四十六條規(guī)定處罰。 第六章 附則 第三十九條 金融機(jī)構(gòu)發(fā)行短期融資券由中國人民銀行另行規(guī)定。 第四十條 本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。 第四十一條 本辦法自公布之日起施行。 中國人民銀行公告〔2005〕第 10 號(hào) 根據(jù)中國人民銀行《短期融資券管理辦法》（中國人民銀行令〔2005〕第2號(hào)）的有關(guān)規(guī)定 ，為規(guī)范短期融資券的承銷和信息披露行為，中國人民銀行制定了《短期融資券承銷規(guī)程 》和《短期融資券信息披露規(guī)程》，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。 自《短期融資券信息披露規(guī)程》施行之日起兩年內(nèi)，發(fā)行短期融資券的中央企業(yè)如在短期 融資券存續(xù)期間無法及時(shí)按季度披露財(cái)務(wù)報(bào)表的，應(yīng)先依照《短期融資券信息披露規(guī)程》 按季度向銀行間債券市場(chǎng)披露主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，完整的會(huì)計(jì)資料形成后，應(yīng)及時(shí)披露完整 會(huì)計(jì)信息?！抖唐谌谫Y券信息披露規(guī)程》施行兩年后，發(fā)行短期融資券的中央企業(yè)應(yīng)按照 《短期融資券信息披露規(guī)程》的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。 全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司應(yīng)按照本公告要求做好相關(guān) 技術(shù)準(zhǔn)備。 中國人民銀行 二○○五年五月二十三日 短期融資券承銷規(guī)程 第一條 根據(jù)《短期融資券管理辦法》（中國人民銀行令〔2005〕第2號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，為規(guī)范短期 融資券的承銷行為，制定本規(guī)程。 第二條 本辦法所稱短期融資券（以下簡(jiǎn)稱融資券），是指企業(yè)依照《短期融資券管理辦法》規(guī)定 的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。 第三條 本規(guī)程所稱融資券承銷業(yè)務(wù)，是指由符合條件的金融機(jī)構(gòu)，依照協(xié)議包銷或代銷企業(yè)發(fā) 行融資券的行為。 第四條 中國人民銀行依法對(duì)融資券的承銷行為進(jìn)行監(jiān)督管理。 第五條 金融機(jī)構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合本規(guī)程規(guī)定的條件，并報(bào)中國人民銀行備案。 第六條 申請(qǐng)從事融資券承銷業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件： （一）是在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)法人； （二）各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)符合有關(guān)監(jiān)管部門的規(guī)定； （三）具有專門負(fù)責(zé)融資券承銷業(yè)務(wù)的部門和熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的專業(yè)人員； （四）具有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制機(jī)制，依法開展經(jīng)營活動(dòng)，近兩年沒有違法 和重大違規(guī)行為； （五）中國人民銀行規(guī)定的其他條件。 除具備前款規(guī)定的條件外，從事主承銷業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)取得全國銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng) 成員資格兩年以上。 第七條 金融機(jī)構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行提交下列備案材料： （一）從事融資券承銷業(yè)務(wù)的申請(qǐng)報(bào)告； （二）《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》（副本）復(fù)印件； （三）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件； （四）公司章程； （五）取得全國銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)成員資格的批準(zhǔn)文件復(fù)印件； （六）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制與財(cái)務(wù)管理制度說明； （七）經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及審計(jì) 意見全文； （八）法定代表人、相關(guān)部門的主要負(fù)責(zé)人及主要業(yè)務(wù)人員的工作簡(jiǎn)歷； （九）中國人民銀行要求提交的其他材料。 第八條 中國人民銀行自受理符合要求的備案材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)規(guī)定的條件和程序 對(duì)金融機(jī)構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)進(jìn)行備案認(rèn)可，并向符合從事融資券承銷業(yè)務(wù)條件的金 融機(jī)構(gòu)下達(dá)備案通知書。 第九條 承銷機(jī)構(gòu)承銷融資券應(yīng)與發(fā)行人簽訂承銷協(xié)議。承銷協(xié)議的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體明確，詳細(xì)約 定承銷活動(dòng)當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。 第十條 承銷機(jī)構(gòu)有以下權(quán)利： （一）收取承銷融資券的承銷傭金； （二）主承銷商在與發(fā)行人簽署協(xié)議的情況下，可以向發(fā)行人調(diào)閱與本次融資券發(fā)行有 關(guān)的未公開的法律文件和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料； （三）對(duì)于發(fā)行人的不規(guī)范行為，主承銷商有權(quán)要求其整改，并將整改情況在盡職調(diào)查 報(bào)告或核查意見中予以說明，因發(fā)行人不配合，使盡職調(diào)查范圍受限制，導(dǎo)致主承銷商 無法做出判斷的，主承銷商不得為發(fā)行人的發(fā)行申請(qǐng)出具推薦函； （四）按規(guī)定向投資人分銷融資券。 第十一條 承銷機(jī)構(gòu)有以下義務(wù)： （一）承銷融資券； （二）督促發(fā)行人進(jìn)行信用評(píng)級(jí)并及時(shí)公布評(píng)級(jí)結(jié)果； （三）主承銷商應(yīng)建立發(fā)行人質(zhì)量評(píng)價(jià)體系，明確推薦標(biāo)準(zhǔn)，在充分盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上 ，推薦符合條件的發(fā)行人發(fā)行融資券； （四）主承銷商對(duì)發(fā)行人提供發(fā)行輔導(dǎo)，確保發(fā)行人充分了解其應(yīng)遵守的法律、法規(guī)及 所承擔(dān)的相關(guān)責(zé)任，為發(fā)行人提供切實(shí)可行的專業(yè)意見及良好的顧問服務(wù)； （五）主承銷商對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，督促...
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