財務類職位說明書
財務類職位說明書 綜合庫 部門名稱： 綜合庫 上級部門： 庫管部 下屬崗位： 綜合庫管員 部門本職： 非生產(chǎn)性物資、備品、備件的收、發(fā)、存與管理。 主要職能： （1） 入庫物品驗收，辦理入庫手續(xù)并登記臺帳。 （2） 定期盤點庫存物品，配合會計部盤點。 （3） 對庫存物品進行分類存放與管理，對特殊貨品進行特殊管理或存儲。 （4） 每月定期上報庫存月報表，進行庫存分析，及時上報預警信息。 （5） 庫存物品報損、報失、報廢工作，并制定預防與糾正措施。 （6） 與有關部門協(xié)調(diào)，保持常用物品適量儲備。 （7） 辦理物品出庫手續(xù)，登記物品領用臺帳、核查財產(chǎn)登記卡。 （8） 綜合庫的安全、防火、衛(wèi)生工作。 （9） 綜合庫工具、設備設施的維護與管理。 （10） 綜合庫各種單據(jù)及資料的保管與定期歸檔工作。 管轄范圍： （1） 綜合庫所屬員工。 （2） 綜合庫工作場所與衛(wèi)生責任區(qū)。 （3） 綜合庫工具、設施、設備。 原料庫 部門名稱：原料庫 上級部門：庫管部 下屬崗位：原料庫管員 部門本職：原材輔料、包裝物、半成品的收、發(fā)、存與管理。 主要職能： （1） 入庫物品驗收，辦理入庫手續(xù)并登記臺帳。 （2） 開具收貨單。 （3） 庫存物品報損、報失、報廢工作，并制定預防與糾正措施。 （4） 定期盤點庫存物品，配合會計部盤點。 （5） 對庫存貨品進行分類存放與管理，對特殊的原材料進行特殊管理或儲存。 （6） 每月定期上報庫存月報表，進行庫存分析，及時上報預警信息。 （7） 辦理物品出庫手續(xù)。 （8） 原料庫的安全、防火、衛(wèi)生工作。 （9） 原料庫工具、設備設施的維護與管理工作。 （10） 原料庫各項單據(jù)及資料的保管與定期歸檔工作。 管轄范圍： （1） 原料庫所屬員工。 （2） 原料庫工作場所與衛(wèi)生責任區(qū)。 （3） 原料庫工具、設備設施。 預算室 部門名稱：預算室 上級部門：財務中心 下屬部門：預算員 部門本職：日常經(jīng)營預算、項目投資預算 主要職能： （1） 編制預計收益表。 （2） 編制預計資產(chǎn)負債表。 （3） 預測投資收益率。 （4） 預測投資回收期。 管轄范圍： （1） 財務、投資預算。 （2） 辦公場所及其有關設備設施。 兼管職能： （1） 計算和預測投標、招標的標價。 預算部 部門名稱：預算部 上級部門：財務管理部 下屬崗位：預算員 部門本職：企業(yè)預算編制、平衡、分解、下達及執(zhí)行情況反饋 主要職能： （1） 編制企業(yè)年度預算，并根據(jù)預算執(zhí)行情況進行季度調(diào)整，月度分析； （2） 編制預計損益表、資產(chǎn)負債表、財務狀況變動表、現(xiàn)金流量表； （3） 監(jiān)督控制各部門預算開支； （4） 預算企業(yè)各項經(jīng)濟活動的投入產(chǎn)出比； （5） 對新項目或技改項目作投資預算：預測投資風險，收益率及投資回收期； （6） 計算和預測投標、招標的標價； （7） 對預算執(zhí)行情況及時反饋； （8） 對企業(yè)發(fā)展狀況及潛力做出預測。 管轄范圍： （3） 預算部所有員工。 （4） 預算部辦公場所及其相關設備、設施。 （5） 預算部衛(wèi)生責任區(qū)。 信用部 部門名稱：信用部 上級部門：財務中心 下屬部門：信貸員、清欠員、客戶信用評估員 部門本職：信用管理 主要職能： （1） 收集相關資料和信息。 （2） 對與企業(yè)有業(yè)務接觸的單位進行信用評估。 （3） 向銷售員和追款員下達追款指標。 （4） 向銷售部門提供信用評估報告。 （5） 控制商品賒銷，分期付款以及在商品交易基礎上發(fā)生的預付定 金、預付貨款的額度。 管轄范圍： 1. 辦公場所及其相關的設施設備。 投資部 部門名稱：投資部 上級部門：財務總監(jiān) 下屬部門：融資員、信貸員、投資運作員、項目籌建員、資產(chǎn)管理員 部門本職：集團投資及債權的管理。 主要職能： 1. 制定投資部的工作制度、工作規(guī)劃，報批后執(zhí)行。 2. 貫徹執(zhí)行集團各項規(guī)章制度。 3. 編制投資預算，投資計劃及投資項目可行性報告，報批后實施。 4. 對公司債權、債務、資產(chǎn)實行總體管理。 5. 進行股票、證券的投資運作。 6. 集團內(nèi)部技改項目審批、調(diào)研上報。 7. 集團資金收支的計劃、預算與審批管理。 8. 集團公司資金運行情況，下屬公司資金流動情況進行監(jiān)察分析。 9. 集團融資活動的計劃、組織、實施。 兼管職能： 1. 對有關企業(yè)進行信用評估。 管轄范圍： 1. 投資預算。 2. 公司債務債權資產(chǎn)。 3. 公司投資行為。 4. 所屬的辦公場所及設備設施。 稅務室 部門名稱：稅務室 上級部門：會計部 下屬部門：稅務會計 部門本職：處理公司內(nèi)外稅務事務 主要職能： 1. 根據(jù)國家有關稅務法規(guī)、政策和公司有關制度，制定稅務室工作制度，并報批執(zhí)行。 2. 編制企業(yè)各類稅務報表。 3. 審核保健品公司、制藥公司、生產(chǎn)公司、科研公司報送的各類稅務表。 4. 審核集團公司增值稅發(fā)票。 5. 參加稅務局有關會議。 6. 到國稅局、地稅局申報納稅。 7. 開具保健品公司、制藥公司發(fā)票。 8. 解釋各下屬公司提出的稅務問題，傳達稅務新政策。 9. 按照國家稅收法律、法規(guī)和有關政策繳納集團、保健品公司、制藥公司、生產(chǎn)公司、 科研公司稅款。 兼管職能： 管轄范圍： 1. 增值稅發(fā)票及有關稅務資料、文件。 2. 稅務室及其有關設備設施。 收款部 部門名稱：收款部 上級部門：會計部 下屬崗位：前廳收款領班、餐飲收款領班、娛樂收款領班 部門本職：完成客人消費后的結算工作 主要職能： 1. 前廳收款： ① 進行前廳收款結算，打印各種收費賬單、發(fā)票； ② 填寫營業(yè)日報； ③ 及時把收取的現(xiàn)金、支票、信用卡交總出納； ④ 更換當天外幣兌換牌價表； ⑤ 完成兌換外幣業(yè)務，發(fā)現(xiàn)假幣及時上報； ⑥ 填寫外幣兌換營業(yè)日報和營業(yè)日報匯總表。 2. 餐廳收款： ① 進行餐廳收款結算，打印各種收費賬單、發(fā)票； ② 及時把收取的現(xiàn)金、支票、使用卡交總出納； ③ 填寫營業(yè)日報。 3. 娛樂部收款： ① 進行娛樂部收款結算、打印各種收費賬單、發(fā)票； ② 及時把收取的現(xiàn)金、支票、使用卡交總出納； ③ 填寫營業(yè)日報。 4. 按規(guī)定使用所屬的電腦、計算器、驗鈔機等設備，做好清潔保養(yǎng)。 5. 兌換當日所需零錢，每日核對備用金數(shù)目。 審計室 部門名稱：審計室 上級部門：審計部 下屬部門：審計員 部門本職：集團經(jīng)濟業(yè)務及賬務的審計 主要職能： 1. 審計集團內(nèi)部會計憑證、賬簿、報表的合理、法規(guī)、合法性。 2. 審計集團預算報告及簽訂的經(jīng)濟合同。 3. 審計財務預測、決策方案及經(jīng)濟活動分析報告。 4. 審計電腦記賬情況。 5. 審計下屬公司銷售收入，成本費用經(jīng)費支出情況。 6. 審計保健品公司、制藥公司、集團公司的往來業(yè)務。 7. 協(xié)助政府部門對集團的審計工作。。 兼管職能： 管轄范圍： 1. 集團賬務審計。 2. 審計室及其有關設備、設施、人員。 審計監(jiān)察組 部門名稱：審計監(jiān)察組 上級部門：審計監(jiān)察部 下屬崗位：審計監(jiān)察員 部門本職：組織完成各類項目審計和監(jiān)察任務。 主要職能： （1） 執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)和有關的統(tǒng)一財經(jīng)制度，參與制訂公司內(nèi)部審計監(jiān)察制 度并貫徹執(zhí)行。 （2） 根據(jù)確定的審計或監(jiān)察對象，編制審計或監(jiān)察計劃與方案，經(jīng)批準后組織實施。 （3） 按規(guī)定和工作程序保質(zhì)保量按時完成審計監(jiān)察任務，并出具詳盡的審計報告。 （4） 監(jiān)察被審計對象嚴格執(zhí)行審計決定。 （5） 對正在進行的嚴重損害公司利益、違反財經(jīng)法規(guī)和其他規(guī)章制度的行為，立即采 取應急措施處理并提請上級或有關部門做出制止決定。 （6） 組織完成專案審計任務。 （7） 定期和不定期地向上級報告審計監(jiān)察工作狀況，提出完善控制和管理措施的建 議。 （8） 配合國家審計機關和董事會審計監(jiān)察室對公司所進行的審計。 （9） 組織參加各項培訓與考核活動。 （10） 做好審計監(jiān)察項目的文件、資料、記錄的保管與上交工作。 （11） 組織做好保密工作。 管轄范圍： （1） 審計監(jiān)察組員工。 （2） 審計監(jiān)察組辦公場所、衛(wèi)生責任區(qū)。 （3） 審計監(jiān)察組辦公用具、設施設備。 審計監(jiān)察部 部門名稱：審計監(jiān)察部 上級部門：財務中心 下級部門：審計監(jiān)察組 部門本職：審計監(jiān)察公司各項經(jīng)營管理活動，督促并協(xié)助各管理層完成工作目標與工作 計劃。 主要職能： （12） 貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)和有關的統(tǒng)一財經(jīng)制度，制訂公司內(nèi)部審計監(jiān)察制 度，經(jīng)批準后組織實施并監(jiān)督執(zhí)行。 （13） 參與研究制訂其它有關規(guī)章制度。 （14） 制訂年度審計監(jiān)察工作計劃，經(jīng)批準后組織實施。 （15） 對公司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的財務、存貨、財產(chǎn)的完整安全進行審計監(jiān)察。 （16） 對公司內(nèi)部控制制度的建立健全、有效性與執(zhí)行狀況進行審計監(jiān)察。 （17） 對公司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的財務收支計劃、投資和費用預算、信貸計劃的 執(zhí)行以及經(jīng)濟效益進行審計監(jiān)察。 （18） 對公司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的基建工程項目的概（預）算的執(zhí)行、建設成本 的真實性和經(jīng)濟效益進行審計。 （19） 對公司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的財會報表和經(jīng)濟核算報表的合法性和真實有 效性進行審計。 （20） 審計監(jiān)察公司行政領導、組織人事、采購、行銷作業(yè)等方面的管理控制的合理性 和有效性。 （21） 監(jiān)察公司管理方針、目標、計劃和規(guī)章制度的落實執(zhí)行情況。 （22） 審計監(jiān)察公司各種資源的使用效率與效果情況。 （23） 審計公司重要管理決策是否可行和有效。 （24） 對重要或大額經(jīng)濟合同、協(xié)議進行審計并對合同履行情況進行監(jiān)察。 （25） 重要或大額財產(chǎn)購置、報損、報廢的審計。 （26） 負責對公司部門經(jīng)理級（含）以上管理人員離任審計和專項審計工作。 （27） 對嚴重違反財經(jīng)紀律和公司規(guī)章制度、侵占公司資產(chǎn)、嚴重損失浪費等損害公司 利益的行為進行專案審計。 （28） 監(jiān)督檢查公司檔案資料的銷毀工作。 （29） 參與有關的財產(chǎn)、財務、存貨清查、盤點工作。 （30） 辦理公司領導交辦的專項審計任務，配合國家審計機關和董事會審計監(jiān)察室對公 司所進行的審計。 （31） 定期和不定期地向公司領導報告審計監(jiān)察工作狀況，提出完善控制和管理措施的 建議。 （32） 配合培訓部組織進行審計監(jiān)察人員的政治業(yè)務素質(zhì)培訓與考核活動。 （33） 組織做好審計監(jiān)察文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作。 （34） 組織做好保密工作。 管轄范圍： （4） 審計監(jiān)察部員工。 （5） 審計監(jiān)察部所屬辦公場所、衛(wèi)生責任區(qū)。 （6） 審計監(jiān)察部所屬辦公用具、設施設備。 審計部 部門名稱：審計部 上級部門：財務總監(jiān) 下屬部門：審計室、商務審核室 部門本職：對集團內(nèi)發(fā)生業(yè)務及會計賬務審計核查 主要職能： 1. 制定集團審計制度及審計部工作規(guī)定、工作計劃報批后執(zhí)行。 2. 全面審計集團財務收支及各項經(jīng)營管理活動。 3. 審計集團內(nèi)部會計憑證、帳薄、報表的合理、合規(guī)、合法性。 4. 審計集團預算報告及內(nèi)外經(jīng)濟合同。 5. 審計預測、決策方案及經(jīng)濟活動分析報告。 6. 審計計算機記賬情況。 7. 審計下屬公司銷售收入、成本費用、經(jīng)費支出情況。 8. 審計保健品公司、制藥公司及集團公司的往來業(yè)務。 9. 負責集團對外商務合同簽訂。 10. 負責集團外部的商務調(diào)查。 11. 協(xié)助政府部門對集團的審計工作。 兼管職能： 管轄范圍： 1. 審計部所屬的各種審計資料。 2. 所屬的辦公場所及其有關設備、設施、人員。 商務審核室 部門名稱：商務審核室 上級部門：審計部 下屬崗位：商務審核員 部門本職：公司對外業(yè)務的審核及合同簽訂工作。 主要職能： 1. 制定商務審核室制度及審核計劃報批后執(zhí)行。 2. 對集團發(fā)生的對外經(jīng)濟業(yè)務進行審查、監(jiān)督。 3. 負責對外合同的簽訂。 4. 負責集團公司對外的商務調(diào)查。 5. 集團外部商業(yè)情報的匯總與收集。 兼管職能： 管轄范圍： 1. 公司財、物使用情況的審核。 2. 公司商務合同的簽訂。 3. 商務審核室及其所屬的有關設備、設施。 庫管部 部門名稱：庫管部 上級部門：財務中心 下屬崗位：庫管員、統(tǒng)計員、保潔員、裝卸工 部門本職：倉儲管理與信息統(tǒng)計及反饋工作。 主要職能： （1） 制訂并組織實施公司倉儲管理制度（包括成車、配件和其他物品）以及庫管工 作程序。 （2） 應用現(xiàn)代倉儲管理技術與ABC 分析法，實行工作質(zhì)量標準化，不斷提高倉庫管 理水平。 （3） 與有關部門（財會、銷售等）協(xié)商制訂合理采購批量和庫存安全量，保持一定 的庫存保障供應，降低存貨總成本，加速資金周轉，提高資金的使用效果。 （4） 按照制度規(guī)定和工作程序嚴格辦理成車的驗收入庫、儲存保管、核對發(fā)放、退 貨換貨等工作，把好數(shù)量關、質(zhì)量關和單據(jù)關。 （5） 組織搞好庫區(qū)現(xiàn)場管理工作，達到貨物存放規(guī)范合理，物流順暢，管理便捷。 （6） 建立健全管理帳卡和報表，賬務處理做到“日清月結”，及時向有關部門報送報 表。 （7） 組織做好帳卡、報表等資料的保管和定期歸檔工作。 （8） 經(jīng)常組織內(nèi)部盤點工作，發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧，及時查明，書面上報，不得...
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