企業(yè)財務(wù)管理借款、報銷辦法
借款、報銷辦法 目的 為加強(qiáng)企業(yè)財務(wù)管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據(jù)公司有關(guān)規(guī)章制度和實 際情況，制定本辦法。 適用范圍 本公司員工 借款 借款：借款主指公司各部門為經(jīng)營或管理需要，需墊支或?qū)ν庵Ц兜模袩o正規(guī)發(fā)票的 款項，分為現(xiàn)金借款和票據(jù)借款。 1. 現(xiàn)金借款：借款人應(yīng)提前半天通知財會部門,將借款單經(jīng)部門經(jīng)理 簽字后，根據(jù)金額大小分別簽字?，F(xiàn)金借款應(yīng)嚴(yán)格按現(xiàn)金使用范圍借支。 2. 票據(jù)借款： 票據(jù)是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據(jù) 除必須支付現(xiàn)金的款項外，公司的對外支付，原則上均應(yīng)以票據(jù)支付。借款單注明借款 事由，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續(xù)。 報銷 1. 通訊費(fèi)及市內(nèi)交通費(fèi)的報銷：此兩項費(fèi)用是指員工每月可憑票報 銷的移動電話費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。兩項費(fèi)用具體的報銷標(biāo)準(zhǔn)，參照公司制定的有關(guān)規(guī)定； 2、他費(fèi)用的報銷：公司各部門為經(jīng)營或管理而取得正規(guī)單據(jù)后， 需支付或應(yīng)支付的各種款項， 也包括借款沖賬的款項。報銷人應(yīng)及時整理好各類單據(jù)，并進(jìn)行分類，將同一事項的單 據(jù)歸集并編制報銷單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報銷。 財會部對外辦理時間： 財會部對外辦工時間：凡涉及報銷和借款沖賬的各種款項，只在周二 周四集中辦理；現(xiàn)金及票據(jù)借款，可在周一至周四全天和周五上午辦 理，周五下午財會部原則上不對外辦公。 對外辦公時間： 周一至周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30 周五 AM9：00-12：00 報銷時間： 周二 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30 周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30
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