資產(chǎn)負(fù)債表1

資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：XX公司 時(shí)間： 2005-7-30 單位：元
資產(chǎn) 行次 年初數(shù) 期末數(shù) 負(fù)債及所有者權(quán)益 行次 年初數(shù) 期末數(shù)
流動(dòng)資產(chǎn)： 流動(dòng)負(fù)債：
貨幣資金 1 49790.00 56270.00 短期負(fù)債 22 9000.00 9000.00
應(yīng)收賬款 2 15000.00 15000.00 應(yīng)付賬款 25 8500.00 10500.00
壞賬準(zhǔn)備 3 2500.00 2500.00 應(yīng)交稅金 23 5250.00 5250.00
應(yīng)收賬款凈額 4 12500.00 12500.00
存貨 5 5460.00 -1540.00

流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 7 67750.00 67230.00 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 28 22750.00 24750.00

固定資產(chǎn)： 10 所有者權(quán)益：
固定資產(chǎn)原值 11 12500.00 22500.00 實(shí)收資本 29 50000.00 50000.00
累計(jì)折舊 12 -7500.00 -7500.00 盈余公積 30
固定資產(chǎn)凈值 15 5000.00 15000.00 未分配利潤 31 0.00 7480.00

固定資產(chǎn)合計(jì) 18 5000.00 15000.00 所有者權(quán)益合計(jì) 35 50000.00 57480.00

資產(chǎn)合計(jì) 20 72750.00 82230.00 負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì) 40 72750.00 82230.00


總賬
總賬科目 科目代碼 科目名稱 月初余額 借方合計(jì) 貸方合計(jì) 月末余額
101 101 現(xiàn)金 37790.00 5000.00 2700.00 40090.00
102 102 銀行存款 12000.00 19200.00 15020.00 16180.00
109 109 其他貨幣資金 0.00 0.00 0.00 0.00
113 113 應(yīng)收賬款 15000.00 5000.00 5000.00 15000.00
114 114 壞賬準(zhǔn)備 2500.00 0.00 0.00 2500.00
125 125 原材料 5460.00 2000.00 11000.00 -3540.00
126 126 低值易耗品 0.00 2000.00 0.00 2000.00
130 130 固定資產(chǎn) 12500.00 10000.00 0.00 22500.00
131 131 累計(jì)折舊 -7500.00 0.00 0.00 -7500.00
201 201 短期借款 -9000.00 0.00 0.00 -9000.00
203 203 應(yīng)付賬款 -8500.00 0.00 2000.00 -10500.00
205 205 應(yīng)交稅金 -5250.00 0.00 0.00 -5250.00
301 301 實(shí)收資本 -50000.00 0.00 0.00 -50000.00
302 302 盈余公積 0.00 0.00 0.00 0.00
321 321 本年利潤 0.00 0.00 0.00 0.00
322 322 利潤分配 0.00 0.00 0.00 0.00
501 501 主營業(yè)務(wù)收入 0.00 0.00 19200.00 -19200.00
502 502 主營業(yè)務(wù)成本 0.00 11000.00 0.00 11000.00
503 503 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 0.00 0.00 0.00 0.00
504 504 營業(yè)費(fèi)用 0.00 500.00 0.00 500.00
510 510 管理費(fèi)用 0.00 200.00 0.00 200.00
511 511 財(cái)務(wù)費(fèi)用 0.00 20.00 0.00 20.00
555 555 所得稅 0.00 0.00 0.00 0.00
記賬憑證
日期 憑證號(hào) 摘要 科目代碼 科目名稱 借方金額 貸方金額
2005-7-18 1 提取現(xiàn)金 101 現(xiàn)金 5000.00
2005-7-18 1 提取現(xiàn)金 102 銀行存款 5000.00
2005-7-19 2 采購原材料 125 原材料 2000.00
2005-7-19 2 采購原材料 203 應(yīng)付賬款 2000.00
2005-7-20 3 銷售產(chǎn)品 102 銀行存款 8000.00
2005-7-20 3 銷售產(chǎn)品 501 主營業(yè)務(wù)收入 8000.00
2005-7-22 4 結(jié)轉(zhuǎn)成本 502 主營業(yè)務(wù)成本 6000.00
2005-7-22 4 結(jié)轉(zhuǎn)成本 125 原材料 6000.00
2005-7-25 5 銷售產(chǎn)品 113 應(yīng)收賬款 5000.00
2005-7-25 5 銷售產(chǎn)品 501 主營業(yè)務(wù)收入 5000.00
2005-7-26 6 購買設(shè)備 130 固定資產(chǎn) 10000.00
2005-7-26 6 購買設(shè)備 102 銀行存款 10000.00
2005-7-26 7 購買模具 126 低值易耗品 2000.00
2005-7-26 7 購買模具 101 現(xiàn)金 2000.00
2005-7-27 8 辦公用品 510 管理費(fèi)用 200.00
2005-7-27 8 辦公用品 101 現(xiàn)金 200.00
2005-7-27 9 運(yùn)輸費(fèi) 504 營業(yè)費(fèi)用 500.00
2005-7-27 9 運(yùn)輸費(fèi) 101 現(xiàn)金 500.00
2005-7-28 10 手續(xù)費(fèi) 511 財(cái)務(wù)費(fèi)用 20.00
2005-7-28 10 手續(xù)費(fèi) 102 銀行存款 20.00
2005-7-29 11 收回賬款 102 銀行存款 5000.00
2005-7-29 11 收回賬款 113 應(yīng)收賬款 5000.00
2005-7-30 12 銷售產(chǎn)品 102 銀行存款 6200.00
2005-7-30 12 銷售產(chǎn)品 501 主營業(yè)務(wù)收入 6200.00
2005-7-30 13 結(jié)轉(zhuǎn)成本 502 主營業(yè)務(wù)成本 5000.00
2005-7-30 13 結(jié)轉(zhuǎn)成本 125 原材料 5000.00




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