管理制度篇-采購業(yè)務內部控制制度范文
08 采購業(yè)務內部控制制度范文
第一條 填寫請購單，辦理申請手續(xù)。
“請購單”一般采用兩張復寫方式，詳細注明：請購部門、請購物資名稱、規(guī)格、數量、要求到貨日期及用途等內容，一并交供應部門。供應部門據此辦理訂貨手續(xù)后，將其中一張退回請購部門，以示答復。
第二條 簽訂定貨單，規(guī)范采購活動。
企業(yè)中除零星物品的采購可隨時辦理外，大宗購買業(yè)務應盡可能簽定合同并采用定貨單制度，以保證采購活動的規(guī)范化。
定貨單可據實際情況，采用數張復寫方式，其中一張送交供貨單位，請求發(fā)貨；一張轉交倉庫保管部門，作為核收物品時與發(fā)票核對的依據，即驗收貨物的依據；一張留作存根，在供應部門歸檔保存，以便對定貨與到貨情況進行查對、分析。
第三條 填制入庫單，嚴格驗收制度。
采購部門購買回的各種材料物品，都應及時送交倉庫驗收。驗收人員應當對照銷貨單位的發(fā)貨票和購貨定單等，對每一種貨物的品名、規(guī)格、數量、質量等嚴格查驗，在保證正確、相符的基礎上填寫入庫單（或收料單）。

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