管理制度篇-應(yīng)收賬款管理制度范文
01 應(yīng)收賬款管理制度范文
第一條 財務(wù)部門作為應(yīng)收賬款的管理部門，參與對主要客戶的資信分析、核對各客戶單位的應(yīng)收賬款余額、向業(yè)務(wù)部門反饋客戶的欠款結(jié)算情況，督促應(yīng)收賬款責(zé)任部門對未收款項(xiàng)的催討。
第二條 公司對外提供勞務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行合同管理制度。合同簽訂部門為相關(guān)賒銷業(yè)務(wù)形成的應(yīng)收賬款的直接責(zé)任部門，并根據(jù)公司應(yīng)收款項(xiàng)催收管理制度有關(guān)規(guī)定承擔(dān)該應(yīng)收款項(xiàng)回收的直接責(zé)任，防止和減少壞賬損失。
第三條 公司簽訂勞務(wù)供應(yīng)合同前，合同簽訂部門應(yīng)充分分析客戶的信用狀況，判斷其經(jīng)營、現(xiàn)金流量情況，必要時由財務(wù)部參與分析，慎重處理。
第四條 業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期向常年主要客戶單位索取相關(guān)經(jīng)營信息，掌握客戶的經(jīng)營狀況和資信情況，定期形成客戶分析報告，與財務(wù)部會簽意見后上報分管副總經(jīng)理，以利公司合理確定下一步服務(wù)計劃。

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