籌資決策管理制度(doc)
第1條 目的
為規(guī)范企業(yè)在經(jīng)營中的籌資行為，減少籌資風(fēng)險(xiǎn)，降低資金成本，特制定本制度。
第2條 范圍
本制度適用于與籌資決策相關(guān)的所有人員。
第3條 相關(guān)概念的界定
1．本制度所指的籌資預(yù)算是指企業(yè)在預(yù)算期內(nèi)就需要新借入的長期借款、經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行的債券、股票及對原有借款、債券的還本付息、股票的股利支付等所編制的預(yù)算。
2．本制度所指的籌資方案是指針對具體的資金需要所設(shè)計(jì)的具體程序或具體的籌資活動(dòng)安排與計(jì)劃實(shí)施的相關(guān)說明。
第2章 籌資預(yù)算與籌資方案
第4條 籌資預(yù)算的編寫內(nèi)容
1．籌資預(yù)算需合理安排籌資規(guī)模和籌資結(jié)構(gòu)。
2．籌資預(yù)算選擇適合企業(yè)的籌資方式。
3．籌資預(yù)算需確定企業(yè)最佳的資金成本。
4．籌資預(yù)算需嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
5．籌資預(yù)算要根據(jù)上期預(yù)算的完成情況分析其對本期預(yù)算的影響。
第5條 籌資方案的合格標(biāo)準(zhǔn)
1．籌資方案需確定籌資總額、籌資結(jié)構(gòu)、借款期限。
2．籌資方案需根據(jù)企業(yè)的具體情況，確定籌資方式和籌資渠道。
3．籌資方案需分析、計(jì)算和比較各種籌資方式和籌資渠道的利弊。
4．籌資方案需分析各種方案的可行性。
5．籌資方案需具體說明籌資時(shí)機(jī)的選擇、預(yù)計(jì)籌資成本、潛在的籌資風(fēng)險(xiǎn)和具體的應(yīng)對措施以及償債計(jì)劃等。

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