兩財(cái)務(wù)報(bào)表及其分析報(bào)表

財(cái)務(wù)報(bào)表愉容
資產(chǎn)負(fù)債表

資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益

資產(chǎn) 負(fù)債
目前 目前

現(xiàn)金和可變變現(xiàn)資金 應(yīng)付帳款
應(yīng)收帳款
存貨 長(zhǎng)期負(fù)債
財(cái)產(chǎn)/廠房/設(shè)備
建筑物和在建工程 所有者權(quán)益
固定設(shè)備 投入資本
未分配利潤(rùn)

損益表

收入-費(fèi)用=凈利潤(rùn)
收入
成本和費(fèi)用
—銷售成本
—經(jīng)營(yíng)/管理和其它費(fèi)用
—折舊
—利息
—所得稅
凈利潤(rùn)


分析報(bào)告

月份 銷量 資本收益率 應(yīng)收帳款回收期 利潤(rùn)率 速動(dòng)比率 資本負(fù)債率 月份 銷量 資本收益率 應(yīng)收帳款回收期 利潤(rùn)率 速動(dòng)比率 資本負(fù)債率
Jan-96 Jan-97
Feb-96 Feb-97
Mar-96 Mar-97
Apr-96 Apr-97
May-96 May-97
Jun-96 Jun-97
Jul-96 Jul-97
Aug-96 Aug-97
Sep-96 Sep-97
Oct-96 Oct-97
Nov-96 Nov-97
Dec-96 Dec-97
1996 80MM 5% 15 0.10% 1997 100MM 6% 12 0.12%


年 銷量 資本收益率 應(yīng)收帳款回收期 利潤(rùn)率 速動(dòng)比率 資本負(fù)債率 同行業(yè)資本收益率 同行業(yè)利潤(rùn)率
1996 80MM 5% 15 0.10% 10% 1%
1997 100MM 6% 12 0.12% 10% 1%
98Target 120MM 7% 10 0.20%10%
差距 20MM 1% 2 0.08%

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