033項(xiàng)目審計(jì)兌現(xiàn)報(bào)告（范本）(doc)
ⅹⅹ工程項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)審計(jì)報(bào)告 根據(jù)公司《內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定》關(guān)于項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)審計(jì)的規(guī)定，公司（分公司）審計(jì)小組 根據(jù)公司（分公司）領(lǐng)導(dǎo)安排，接受ⅹⅹ項(xiàng)目的申請(qǐng)，于2001年11月10日至12日對(duì)項(xiàng)目各 項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)完成情況進(jìn)行了審計(jì)，在審計(jì)過(guò)程中我們本著實(shí)事求是客觀(guān)公證的原則 ，審閱了項(xiàng)目承包責(zé)任狀，項(xiàng)目承包結(jié)算書(shū)及賬簿、憑證等有關(guān)資料，審計(jì)情況如下： 1. 工程基本情況 該項(xiàng)目由 投資興建，工程為鋼筋砼構(gòu)筑物，建筑面積8171.3m^2；工程從1999年1月20日開(kāi)工至200 0年3月15日竣工，合同工程造價(jià)3,108.13萬(wàn)元，實(shí)際結(jié)價(jià)3,757.57萬(wàn)元，工程被評(píng)為ⅹⅹ 市優(yōu)良工程，該工程我司按項(xiàng)目法組織施工，實(shí)行全額承包，經(jīng)考核工程優(yōu)良率、安全 生產(chǎn)、文明施工等均達(dá)到承包責(zé)任書(shū)要求。 2. 工程結(jié)算情況 1. 工程結(jié)算：公司與甲方預(yù)算取費(fèi)是按ⅹⅹ市二類(lèi)取費(fèi)下浮9.18%，材料價(jià)差按9803 信息價(jià)調(diào)整，合同造價(jià)3,108.13萬(wàn)元，結(jié)算造價(jià)3,757.57萬(wàn)元。 2. 分包結(jié)算：與甲方結(jié)算799.58萬(wàn)元，公司與分包實(shí)際結(jié)算701.96萬(wàn)元，分包差額 97.61萬(wàn)元。具體明細(xì)如下： |分包內(nèi)容 |與甲方結(jié)算 |與分包結(jié)算 |分包差額 | |鋼結(jié)構(gòu) |3,496,134.91 |3,090,471.80 |405,663.11 | |防水 |2,435,983.99 |2,301,581.30 |134,402.69 | |打樁 |2,063,736.92 |1,627,635.40 |436,101.52 | |合計(jì) |7,995,855.82 |7,019,688.50 |976,167.32 | 3. 項(xiàng)目承包收入 根據(jù)項(xiàng)目承包責(zé)任書(shū)規(guī)定的項(xiàng)目承包范圍，業(yè)主審定結(jié)算價(jià)為29,579,847.47元，項(xiàng) 目上繳承包總價(jià)10%，根據(jù)以上原則計(jì)算，項(xiàng)目承包收入為： 29,579,847.47×(1-10%)=26,621,862.72元。 4. 項(xiàng)目實(shí)際成本 從1999年項(xiàng)目建賬至2000年項(xiàng)目財(cái)務(wù)賬面反映實(shí)際成本22,013,997.16元；經(jīng)審核項(xiàng) 目有如下費(fèi)用應(yīng)調(diào)整： 加：在公司財(cái)務(wù)賬面反映未列入項(xiàng)目成本費(fèi)用 臨時(shí)設(shè)施費(fèi) 413,541.42 1999年6月轉(zhuǎn)字33#運(yùn)費(fèi) 25,000.00 1999年12月轉(zhuǎn)字14#臺(tái)班費(fèi) 1,200.00 2000年2月轉(zhuǎn)字2#運(yùn)費(fèi) 4,860.00 2000年3月現(xiàn)字7#電話(huà)費(fèi) 368.07 2000年3月銀字25#鋼窗 13,462.89 2000年5月銀字15#卷閘門(mén) 32,041.00 2000年6月銀12#鋁合金 18,266.06 2000年6月銀16#鋼爬梯 4,158.39 2000年7月銀16#鋼結(jié)構(gòu) 97,059.02 2000年11月現(xiàn)字18#資料費(fèi) 822.00 2000年11月現(xiàn)25#維修材料費(fèi) 3,450.00 2000年11月現(xiàn)32#垃圾運(yùn)費(fèi) 510.00 2000年11月轉(zhuǎn)字2#材料檢驗(yàn)費(fèi) 3,618.00 2000年11月轉(zhuǎn)字3#機(jī)械臺(tái)班費(fèi) 2,740.00 2000年12月現(xiàn)字13#工資 1,424.00 2000年12月現(xiàn)字15#工資 1,680.00 2000年12月轉(zhuǎn)字3#維修材料費(fèi) 2,070.00 2001年1月現(xiàn)字11#鋼材節(jié)約獎(jiǎng) 32,400.00 2001年1月銀字18#維修 1,512.00 2001年1月銀字11#卷閘門(mén) 13,454.00 2001年1月銀字19#鋼結(jié)構(gòu) 48,999.00 2001年2月轉(zhuǎn)字10#維修 107.00 2001年10月銀字13#水電費(fèi) 50,251.27 周轉(zhuǎn)材料報(bào)廢 66,850.00 小計(jì) 839,844.12 減：在公司財(cái)務(wù)賬面反映未沖減項(xiàng)目成本費(fèi)用 2000年12月轉(zhuǎn)字4#調(diào)出材料 90,437.40 2000年12月轉(zhuǎn)字27#調(diào)出材料 2,830.22 經(jīng)分公司領(lǐng)導(dǎo)同意減免報(bào)廢周轉(zhuǎn)材料 33,425.00 小計(jì) 126,692.62 調(diào)整后項(xiàng)目實(shí)際成本合計(jì) 22,727,148.66 5. 項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)獎(jiǎng)罰 1. 根據(jù)項(xiàng)目承包責(zé)任狀第六條（二）、1、6規(guī)定，項(xiàng)目月度提成獎(jiǎng)按成本降低額的 30%提取，工程竣工結(jié)算后的提成獎(jiǎng)余額經(jīng)分公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，由項(xiàng)目一次性控 制發(fā)放，即： 3,894,714.06×30%=1,168,414.21 累計(jì)已發(fā)月度提成獎(jiǎng)312,566.00 應(yīng)補(bǔ)發(fā)月度獎(jiǎng)855,848.21 補(bǔ)發(fā)月獎(jiǎng)后項(xiàng)目成本降低3,038,865.84 2. 根據(jù)項(xiàng)目承包責(zé)任狀第六條（一）、2點(diǎn)，項(xiàng)目可獲超成本降低部份10%——25%獎(jiǎng)勵(lì) ，經(jīng)分公司領(lǐng)導(dǎo)同意按10%獎(jiǎng)勵(lì)，即： (3,038,865.84-26,621,862.72×3%)×10% =224,020.99 3. 根據(jù)項(xiàng)目承包責(zé)任獎(jiǎng)第五條（六），工資含量按工程總造價(jià)的10%控制，項(xiàng)目實(shí)際 含量為： (6,387,059.00-2,259,378.00)÷29,579,847.47=13.95% (其中：民建隊(duì)管理費(fèi)2,259,378.00) 4. 根據(jù)項(xiàng)目承包責(zé)任狀第六條（一）、10點(diǎn)，工資含量每升0.5%，扣減獎(jiǎng)金額的5 %，即： 224,020.99×(13.95%-10%)×2×5=88,488.29 5. 項(xiàng)目應(yīng)扣減預(yù)發(fā)效益獎(jiǎng)22,874.00 6. 項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)獎(jiǎng)總額為： 855,848.21+224,020.99-88,488.29-22,874.00 =968,506.91 經(jīng)考核項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)達(dá)到承包責(zé)任狀要求，同意退還抵押金。請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)批示 ： 分公司審計(jì)小組 審計(jì)人員： 項(xiàng)目經(jīng)理： 二00一年十一月二十三日
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