財務崗位職責表
崗位職責表 編制日期:2003年4月25日 |部門：財務部 |崗位名稱：成本會計 | |直接主管：財務部經理 | |職責范圍 |負責程度 |考核指標 | |按重要順序依次列出每項職責及其目標 |全責/部分/支持 |數量、質量 | |成本核算 |全 責 |及時、準確 | |合理計算各種成本、支出；匯總公司各部門| | | |收支及成本費用情況，協助編制各部門的財| | | |務收支計劃、成本費用計劃，并監(jiān)督執(zhí)行；| | | |正確歸算銷售產品的成本，估算已售產品的| | | |利潤。 | | | |稅金的清繳 | 全 責 |及時、準確 | |貫徹執(zhí)行稅務、會計、經濟等法規(guī)及各項行| | | |政規(guī)章的有關規(guī)定，嚴格管理公司的稅務工| | | |作；負責公司的稅務申報工作，及時收集、| | | |整理稅務資料，按時報送，足額繳納稅款。| | | |固定資產核算和項目可行性研究 | 全 責 |準確 | |參與核定固定資產需要量，編制固定資產更| | | |新改造和大修理計劃；計算固定資產折舊和| | | |大修理費的預提，并監(jiān)督其使用；參與專項| | | |工程的可行性研究，資金來源的確定及使用| | | |效果的分析。 | | | 崗位職責表 編制日期:2003年4月25日 |部門：財務部 |崗位名稱：核算會計 | |直接主管：郜齊 | |職責范圍 |負責程度 |考核指標 | |按重要順序依次列出每項職責及其目標 |全責/部分/支持 |數量、質量 | |會計核算 | 全 責 |及時、準確 | |按照財政部頒發(fā)的會計制度，設置公司會計| | | |帳簿；對日常報銷業(yè)務予以正確核算，正確| | | |反映經濟業(yè)務的性質與內容；核算公司各部| | | |門費用開支情況；參與編制公司個部門費用| | | |開支計劃，提出可行性建議，促進公司會計| | | |核算的準確有效進行。 | | | |會計審核 | 全 責 |及時、準確 | |審核原始憑證的合法性、內容是否齊全真實| | | |、數字是否正確；會計科目是否正確；會計| | | |分錄是否符合制度規(guī)定；會計報表數字是否| | | |正確、平衡關系是否正確；會計報表是否帳| | | |表相符，表與表之間的勾稽關系是否正確。| | | | 發(fā)票管理 | 全 責 |及時、準確 | |負責公司發(fā)票、收據的領購、開具工作；協| | | |助各種借款的籌借以及借款利息的計算預提| | | |。 | | | 崗位職責表 編制日期:2003年4月25日 |部門：財務部 |崗位名稱：出納 | |直接主管：財務部經理 | |職責范圍 |負責程度 |考核指標 | |按重要順序依次列出每項職責及其目標 |全責/部分/支持 |數量、質量 | |現金職責 |全 責 |及時、準確 | |嚴格執(zhí)行《現金管理暫行條例》，正確使用現| | | |金開支范圍；接到會計憑證，經辦人簽字后| | | |，復核完畢后可予以辦理有關手續(xù)，并妥善| | | |保管、傳遞及裝訂憑證；嚴格執(zhí)行現金備用| | | |金制度，不坐支現金、不白條抵庫，妥善保| | | |管現金，收支現金必須做到一事一清；定時| | | |盤庫，做到日清月結，出現長短款現象，要| | | |迅速查明原因并及時報告領導妥善處理。 | | | |銀行職責 |全 責 |及時、準確 | |嚴格執(zhí)行貨幣資金政策及有關規(guī)定，管理各| | | |項資金的合理使用，確保資金安全無失；妥| | | |善使用和保管銀行及個人印鑒；接到會計憑| | | |證，經辦人簽字后，復核完畢后可予以辦理| | | |有關手續(xù)，并妥善保管、傳遞及裝訂憑證；| | | |及時購回銀行票據，按規(guī)定開出銀行支票；| | | |及時索要銀行對帳單，編制銀行余額調節(jié)表| | | |；及時搜集新進人員名單，辦理工資代發(fā)卡| | | |，保證工資的及時發(fā)放。 | | |
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