十一、公司內(nèi)部稽核制度
十一、公司內(nèi)部稽核制度 第一條本公司為協(xié)助各部門的工作能順利進(jìn)行并檢核其執(zhí)行情況促進(jìn)工作的效率特制定 本規(guī)則 第二條本規(guī)則所稱稽核人員系指稽核室稽核人員 第三條稽核人員掌理的職務(wù)如下 1. 遵行已定政策及命令貫徹的應(yīng)行檢核事項(xiàng) 2. 經(jīng)營(yíng)管理各項(xiàng)業(yè)務(wù)及成本控制等的應(yīng)行檢核事項(xiàng) 3. 生財(cái)器具各項(xiàng)設(shè)備及有關(guān)采購(gòu)等的管理使用保養(yǎng)等的檢核事項(xiàng) 4. 有關(guān)特殊案件的調(diào)查審議事項(xiàng) 5. 有關(guān)經(jīng)銷商及協(xié)作廠商的輔導(dǎo)及其動(dòng)態(tài)與信用狀況等應(yīng)行檢核事項(xiàng) 6. 其他交辦事項(xiàng) 第四條稽核人員發(fā)現(xiàn)有下列事項(xiàng)者，應(yīng)以口頭或書面糾正，并報(bào)請(qǐng)備查，如涉及其他單 位的職權(quán)并應(yīng)會(huì)同有關(guān)單位辦理： 1. 業(yè)務(wù)執(zhí)行偏差 2. 人事未盡協(xié)調(diào) 3. 違紀(jì)行為情節(jié)輕微者 4. 管教有欠允當(dāng) 第五條稽核人員發(fā)現(xiàn)有下列事項(xiàng)者應(yīng)列舉事實(shí)以書面通知各主管單位改進(jìn)： 1. 有關(guān)各項(xiàng)制度執(zhí)行時(shí)發(fā)生困難或缺點(diǎn)事項(xiàng) 2. 有關(guān)業(yè)務(wù)教育訓(xùn)練紀(jì)律管教改進(jìn)事項(xiàng) 3. 有關(guān)員工生活及福利改善事項(xiàng) 第六條稽核人員發(fā)現(xiàn)有下列事項(xiàng)者，應(yīng)列舉事實(shí)隨時(shí)建議，以書面呈報(bào)總經(jīng)理交由主管 單位處理 1. 表現(xiàn)良好的各職員工 2. 違法違規(guī)案件 3. 行為影響本公司的名譽(yù) 4. 各項(xiàng)災(zāi)害及意外損失 5. 其他影響本公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的一切不正當(dāng)?shù)闹卮蟀讣?第七條稽核人員調(diào)查案件報(bào)告書必須記載下列事項(xiàng) 1. 原因并敘明年月日 2. 詳細(xì)事實(shí) 3. 案情分析 4. 處理意見 第八條案情單純者得以口頭糾正并報(bào)請(qǐng)備查 1. 經(jīng)常督導(dǎo)及抽查由本室稽核人員會(huì)同各有關(guān)單位承辦人員辦理 2. 定期督導(dǎo)及抽查由本室稽核人員定期前往會(huì)同各有關(guān)單位承辦人員辦理 第九條稽核人員執(zhí)行任務(wù)時(shí)得為下列各項(xiàng)措施 1. 督導(dǎo)及抽查所屬各單位的經(jīng)營(yíng)及業(yè)務(wù) 2. 約談或直接聽取員工的意見匯集有關(guān)資料 3. 其他必要事項(xiàng) 第十條稽核人員督導(dǎo)抽查考核外勤員工服勤時(shí)應(yīng)注意下列事項(xiàng) 1. 有無(wú)遲到早退或任意缺勤情況 2. 員工出勤卡登記是否確實(shí) 3. 工作分配是否按照規(guī)定執(zhí)行 4. 工作是否切實(shí)執(zhí)行并考核績(jī)效 5. 接受經(jīng)銷商及協(xié)作廠商或顧客請(qǐng)求處理業(yè)務(wù)時(shí)是否迅速 6. 營(yíng)業(yè)或服務(wù)處所是否經(jīng)常保持整潔 7. 服務(wù)態(tài)度及精神是否良好 第十一條稽核人員督導(dǎo)抽查考核外勤單位業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)注意下列事項(xiàng)： 1. 與各有關(guān)經(jīng)銷商業(yè)務(wù)配合聯(lián)系是否完善 2. 服務(wù)人員在外的收款是否按照規(guī)定處理 3. 業(yè)務(wù)人員收款的情況是否按照規(guī)定辦理 4. 存貨及材料的放置處理是否完善確實(shí) 5. 人員財(cái)物的運(yùn)用調(diào)配是否適當(dāng)有無(wú)浪費(fèi)不均現(xiàn)象 6. 未達(dá)預(yù)定目標(biāo)的處所應(yīng)列舉其項(xiàng)目及原因 第十二條稽核人員抽查各員工生活管理及風(fēng)紀(jì)時(shí)應(yīng)注意下列事項(xiàng) 1. 有無(wú)行為不檢及損害公司名譽(yù)的各種行為 2. 對(duì)人事不協(xié)調(diào)或風(fēng)紀(jì)表現(xiàn)不良的外勤單位應(yīng)擬具改善意見報(bào)請(qǐng)核辦 3. 播弄是非挑撥離間影響團(tuán)結(jié)的員工應(yīng)查明列舉事實(shí)報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理予以處理 第十三條稽核人員接受上級(jí)或各單位交辦調(diào)查違法違規(guī)的案件應(yīng)注意下列事項(xiàng)： 1. 告發(fā)或輿論指摘某員工違法違規(guī)的案件應(yīng)進(jìn)行調(diào)查但匿名或假名控告的無(wú)具體事實(shí)者謹(jǐn) 作參考 2. 調(diào)查案件應(yīng)先與有關(guān)單位接洽查明案情真相并搜集確實(shí)的證據(jù)非有必要者應(yīng)盡量避免先 行詢問當(dāng)事人 3. 調(diào)查案件應(yīng)保密并采取秘密方式進(jìn)行 4. 當(dāng)事人或檢舉人證人談話時(shí)應(yīng)避免刺激 5. 涉嫌員工請(qǐng)求有利于己的調(diào)查應(yīng)予接受不得拒絕 第十四條稽核人員訪問各經(jīng)銷商及協(xié)作廠商時(shí)應(yīng)注意下列事項(xiàng) 1. 信用狀況業(yè)務(wù)員收款情況 2. 與同業(yè)間的配合是否良好在同業(yè)間的商業(yè)地位 3. 賬務(wù)的輔導(dǎo)及轉(zhuǎn)達(dá)其各項(xiàng)困難或建議事項(xiàng) 第十五條 本規(guī)則未盡事項(xiàng)嗣后視其必要再行彌補(bǔ)。
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